ESG周报：七部门联合发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》，沪深北三所发布《上市公司可持续发展报告指引

热点聚焦： 国内：七部门联合发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》。近日，中国人民银行、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、生态环境部、金融监管总局、中国证监会等七部门联合发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》，提出未来5年，国际领先的金融支持绿色低碳发展体系基本构建； 到2035年，各类经济金融绿色低碳政策协同高效推进，金融支持绿色低碳发展的标准体系和政策支持体系更加成熟，资源配置、风险管理和市场定价功能得到更好发挥。 国外：可再生氢、氨和绿色钢铁生产商将获得免费的欧盟碳信用额度。最新的《欧盟范围内统一自由分配排放配额规则授权条例》明确授予可再生氢及其衍生物生产商的ETS免费配额资格，这与通过化石气体生产灰氢和氨的生产商以及污染性焦碳钢铁生产商相同。从2025年起，脱碳氢和钢铁生产商可以申请并出售这些信用额度。 政策动态：国家发展改革委、国家能源局发布《关于建立煤炭产能储备制度的实施意见》。《意见》提出，创新产能管理机制，推动煤炭产能保持合理裕度和足够弹性，增强供给保障能力，更好发挥煤炭在能源供应中的兜底保障作用。同时《意见》明确，到2027年，初步建立煤炭产能储备制度，有序核准建设一批产能储备煤矿项目，形成一定规模的可调度产能储备。到2030年，产能储备制度更加健全，产能管理体系更加完善，力争形成3亿吨/年左右的可调度产能储备，全国煤炭供应保障能力显著增强，供给弹性和韧性持续提升。 ESG产品跟踪： 1)债券：截至2024年4月12日，我国已发行ESG债券达3941只，排除未披露发行总额的债券，存量规模达5.87万亿元人民币。截至2024年4月12日，本月发行ESG债券共25只，发行金额达134亿元。近一年共发行ESG债券1051只，发行总金额达12,149亿元 2)基金：截至2024年4月12日，市场上存续ESG产品共523只，ESG产品净值总规模达5,208.47亿元人民币。其中环境保护产品规模占比最大，达43.45%。 截至2024年4月12日，本月发行ESG产品共1只，发行份额为2.60亿份，近一年共发行ESG公募基金74只，发行总份额为258.16亿份。 3)银行理财：截至2024年4月12日，市场上存续ESG产品共469只。其中纯ESG产品规模占比最大，达62.90%。截至2024年4月12日，本月发行ESG产品共13只，主要为纯ESG和环境保护，近一年共发行ESG银行理财303只。 ESG专家观点：上海高级金融学院教授邱慈观：气候指数——从纸上谈兵到夯实推进。PACT的法规基础驱动了气候指数型基金的规模成长，不过面临多方挑战，包括方法学瑕疵和数据分歧。不过，国际上气候指数的纸上脱碳及后续的探索行动，对国内气候指数带来了重要启示。 风险提示：ESG发展不及预期；双碳战略推进不及预期；政策推进不及预期。 1.热点聚焦 1.1.国内 （1）中国人民银行设立科技创新和技术改造再贷款。4月7日，中国人民银行设立科技创新和技术改造再贷款，激励引导金融机构加大对科技型中小企业、重点领域技术改造和设备更新项目的金融支持力度。科技创新和技术改造再贷款额度5000亿元，利率1.75%，期限1年，可展期2次，每次展期期限1年。发放对象包括国家开发银行、政策性银行、国有商业银行、中国邮政储蓄银行、股份制商业银行等21家金融机构。科技创新和技术改造再贷款的设立将有利于引导金融机构在自主决策、自担风险的前提下，向处于初创期、成长期的科技型中小企业，以及重点领域的数字化、智能化、高端化、绿色化技术改造和设备更新项目提供信贷支持。 （2）“武汉加快‘三个优势转化’”系列新闻发布会（第一场）举行。4月8日，“武汉加快‘三个优势转化’”系列新闻发布会（第一场）举行，武昌区副区长陈露介绍了该区在推进碳金融发展方面的工作举措和成效。截至3月底，“中碳登”服务全国碳市场累计成交4.5亿吨，成交额超255亿元，规模位居全球首位；湖北碳交易中心服务区域碳市场累计成交3.9亿吨、成交额超96亿元，全国遥遥领先，推动碳金融纵深发展。 （3）北京市：首个金融领域ESG数据评价服务标准化试点落户。近日，国家标准化管理委员会与中国人民银行联合印发《关于下达社会管理和公共服务综合标准化试点（金融机构ESG评价领域）项目的通知》，由北京市市场监督管理局推荐的“北京金融科技产业联盟金融领域ESG数据评价服务标准化试点”，作为国内首个聚焦金融领域ESG数据评价服务的试点项目落户北京。北京市市场监督管理局将会同相关部门，加强项目督导，推动项目单位开展试点项目建设。 同时通过项目建设，支持企业积极践行ESG理念，引导企业增强ESG意识，积极参与ESG实践，提升企业参与ESG建设的积极性。试点项目建设将促进ESG服务生态体系形成，为北京市打造绿色金融承载地，建设全球绿色金融和可持续金融中心提供支撑。 （4）七部门联合发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》。 近日，中国人民银行、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、生态环境部、金融监管总局、中国证监会等七部门联合发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》，提出未来5年，国际领先的金融支持绿色低碳发展体系基本构建；到2035年，各类经济金融绿色低碳政策协同高效推进，金融支持绿色低碳发展的标准体系和政策支持体系更加成熟，资源配置、风险管理和市场定价功能得到更好发挥。 （5）南方五省区新能源装机容量首超煤电。4月11日，南方电网公司宣布，广东、广西、云南、贵州、海南等南方五省区新能源装机容量达到1.45亿千瓦，占总装机的32%，首次超过煤电。风光等新能源成为南方五省区第一大电源类型，贡献了约三分之一的社会经济实际用电。从各省区看，广东、广西、云南、贵州、海南新能源装机分别为5016万千瓦、2932万千瓦、3860万千瓦、2052万千瓦、639万千瓦，各占全省（区）总装机的27%、44%、31%、32%、44%。广西、海南新能源装机量占比已近半。 （6）沪深北三所发布《上市公司可持续发展报告指引》。沪深北三所4月12日正式发布《上市公司可持续发展报告指引》，并自2024年5月1日起实施。《指引》是可持续发展领域的重要里程碑事件，将有助于提供规范、可比、高质量的信息，彰显优质公司投资价值，吸引中长期资金，提升A股国际影响力。在披露框架、议题设置等方面，各方亦有较大共识。下一步，沪深北三所在证监会统一部署下，将做好市场培训等服务工作，适时制定更细化的披露指南，为上市公司执行《指引》规定提供具体指导，并支持相关部门做好ESG评级、指数开发和投资等工作，进一步增强正向激励，推动构建良好的可持续生态。 1.2.国外 （1）可再生氢、氨和绿色钢铁生产商将获得免费的欧盟碳信用额度。最新的《欧盟范围内统一自由分配排放配额规则授权条例》明确授予可再生氢及其衍生物生产商的ETS免费配额资格，这与通过化石气体生产灰氢和氨的生产商以及污染性焦碳钢铁生产商相同。从2025年起，脱碳氢和钢铁生产商可以申请并出售这些信用额度——增加了新的收入来源，平衡了工业竞争环境，并且根据绿色氢贸易机构可再生氢联盟(RHC)的说法，激励了绿色氢项目的最终投资决策。 （2）欧委会宣布对中国风力涡轮机供应商发起补贴调查。欧委会近日宣布根据《外国补贴条例》，对中国风力涡轮机供应商发起补贴调查。中国商务部贸易救济局负责人昨天已在布鲁塞尔向欧委会贸易救济主管部门负责人当面提出严正交涉。 中方认为，欧方做法明显违背自由贸易原则，严重干扰中欧产业正常合作，是典型的保护主义，将严重影响全球应对气变的努力和绿色转型进程，损害各国企业投资欧盟的信心，也会削弱中欧互信。中方对此强烈不满和坚决反对。中国风电等新能源企业依靠持续的技术创新、完善的产供链体系和充分的市场竞争实现了快速发展，赢得了竞争优势，处于全球领先地位。 （3）联合国呼吁加大资金投入推动实现可持续发展目标。联合国4月9日发布报告称，急需大规模资金动员来“挽救”当前面临挑战的联合国可持续发展目标，填补目前每年高达4.2万亿美元的发展融资缺口。《2024年可持续发展融资报告：发展融资处在十字路口》报告指出，一方面，实现联合国可持续发展目标正面临发展融资缺口，另一方面，地缘政治紧张局势加剧、气候灾害频发以及生活成本危机已波及全球数以十亿计民众，阻碍了医疗、教育及其他联合国发展目标的推进。 （4）欧洲议会通过建立碳去除认证体系的新法案。4月10日，欧洲议会以441票对139票通过了与欧盟国家就新的碳去除自愿认证框架达成的临时政治协议。 该认证框架旨在鼓励碳去除技术的开发、解决漂绿问题、并为参与创新碳去除解决方案的从业者和土地管理者创造收入机会。 2.政策动态 （1）市场监管总局发布《关于落实<锅炉绿色低碳高质量发展行动方案>的实施意见》。日前，市场监管总局发布《关于落实<锅炉绿色低碳高质量发展行动方案>的实施意见》，加快新建锅炉绿色低碳转型，推动存量锅炉更新改造，持续提高锅炉运行管理水平，不断完善锅炉安全、节能、环保三位一体监管体系。意见中指出，要严把新建锅炉准入关、支持在用锅炉技术创新与更新改造、持续提高锅炉运行管理水平、同时持续完善标准规范体系。 （2）李强签署国务院令公布《生态保护补偿条例》。日前，国务院总理李强签署国务院令，公布《生态保护补偿条例》，自2024年6月1日起施行。《条例》主要规定了以下内容：一是明确生态保护补偿的内涵；二是明确工作原则、健全工作机制；三是规范财政纵向补偿；四是完善地区间横向补偿。鼓励、指导、推动生态受益地区与生态保护地区人民政府通过协商等方式建立生态保护补偿机制；五是鼓励推进市场机制补偿；六是强化保障和监督管理。 （3）国家发展改革委、国家能源局发布《关于建立煤炭产能储备制度的实施意见》。4月12日，国家发展改革委、国家能源局对外发布《关于建立煤炭产能储备制度的实施意见》。《意见》提出，创新产能管理机制，推动煤炭产能保持合理裕度和足够弹性，增强供给保障能力，更好发挥煤炭在能源供应中的兜底保障作用。同时《意见》明确，到2027年，初步建立煤炭产能储备制度，有序核准建设一批产能储备煤矿项目，形成一定规模的可调度产能储备。到2030年，产能储备制度更加健全，产能管理体系更加完善，力争形成3亿吨/年左右的可调度产能储备，全国煤炭供应保障能力显著增强，供给弹性和韧性持续提升。 （4）国家标准《加氢站通用要求》发布。近日，中国能建中电工程华北院参编的国家标准《加氢站通用要求》正式发布，将于2024年10月1日起正式实施。 标准对于提升加氢站产业整体水平、促进技术创新、保障公共安全具有重要意义。 该标准规定了加氢站的分类、供氢方式、设备及组件、氢品质、电气、控制系统、交付资料、加氢站测试、标志与铭牌、运行管理、检查和维护等的要求。适用于以气态氢进行加注的加氢站，氢能船舶、有轨电车、飞行器、工程车辆、发电装置等的加氢设施也可参照执行。 3.中控技术ESG表现研究 深耕工业智能领域，推动社会可持续性发展。中控技术股份有限公司（以下简称“中控技术”）成立于1999年，是国内领先、全球化布局的智能制造整体解决方案供应商。公司核心产品被广泛应用在50多个国家和地区，助力全球流程工业企业实现“安全、质量、低碳、效益”四大关键目标和可持续发展。2023年度，公司核心产品集散控制系统（DCS）在国内的市场占有率达到了37.8%，连续十三年蝉联国内DCS市场占有率第一名；安全控制系统（SIS）在中国市场占有率达到33.7%，位居市场占有率第一名。 机械设备行业ESG更聚焦于环境和治理。参考MSCI指标体系，对机械设备企业而言，治理项权重最高，占比46.9%，其次为环境项，占比33.0%，社会项权重最低，为20.2%。环境指标中，机械设备企业需要考虑清洁技术机遇、有毒气体排放和废物等等；社会指标中，机械设备企业需要关注劳动管理、产品安全和质量、供应链劳动标准等等；治理指标中，企业需要关注政府治