龙记集团2023年报
年 报 2023 目录 2 公司资料 3 主席报告书 5 管理层之讨论及分析 7 企业管治报告 26 环境、社会及管治报告 43 董事会报告书 52 独立核数师报告书 57 综合损益及其他全面收益表 58 综合财务状况表 60 综合权益变动表 61 综合现金流量表 62 综合财务报表附注 118 五年财务概要 119 持作投资之物业 龙记（百慕大）集团有限公司 2023年报 公司资料 执行董事 邵铁龙先生（主席） 邵玉龙先生（董事总经理）韦龙城先生 丁宗浩先生邵旭桐先生邵宇衡先生 独立非执行董事 李达义博士李裕海先生王克勤先生何腊梅女士 公司秘书 韦龙城先生 律师 胡关李罗律师行香港 中环 康乐广场1号怡和大厦26楼 核数师 德勤‧关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师香港 金钟道88号太古广场1座35楼 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司香港 皇后大道中1号 百慕大主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth CedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司香港 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716铺 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港新界沙田 安群街1号京瑞广场2期15楼A室 网址 http://www.irasia.com/listco/hk/lkm 龙记（百慕大）集团有限公司2 主席报告书 本人欣然呈报龙记（百慕大）集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度之业绩。 业务回顾 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度之收入为1,449,340,000港元（二零二二年：1,601,433,000港元）。截至二零二三年十二月三十一日止年度之本公司拥有人应占亏损为72,431,000港元（二零二二年：溢利为15,814,000港元）。截至二零二三年十二月三十一日止年度之每股基本亏损为11.47港仙（二零二二年：每股基本盈利为2.50港仙）。 回顾期内，虽然经历了三年多的2019冠状病毒病（“COVID-19”）疫情已消退，但消费者信心仍然疲弱。加上持续不休的中美贸易纠纷及若干地区地缘政治局势紧张，美国等主要经济体不断加息以压抑通胀等不利因素，均导致全球经济复苏速度缓慢，营商环境更见艰难。全球经济环境不景气下，整体市场订单量大幅减少。为了争取订单，集团无可避免需要降低销售价格，以致销售收入处于低水平；加上相对固定的营运成本，致令集团于回顾年度内的业绩由盈转亏。因此，集团已按香港联合交易所有限公司证券上市规则于二零二四年一月五日向股东及有意投资者发出盈利警告。 展望 地缘政治冲突持续，加上通胀风险和利率高企等因素，仍对各行业和消费者信心带来不少冲击，全球经济难以在短期内复苏。受制于外围环境，全球营商前景更加复杂，难以预计及充满不确定性。集团会贯彻与时并进理念，敏锐评估市场需求，不断优化管理及发展高质量生产技术，以应对未来的各种挑战。 由于中美贸易关系紧张，加上欧洲国家经济放缓，出口欧美订单仍会大幅萎缩，依赖出口欧美国家为主要业务的中国客户严重受挫。至于中国内销市场，随着中国政府推出宏观刺激经济措施，如鼓励和推动消费品以旧换新，提振新能源汽车、电子及家电产品等大宗消费等，预计市民信心及消费意欲会逐步增加，有望巩固内销市场发展以带动经济平稳增长。集团预期汽车业务会以“新老并进”方式，加快环保新能源汽车及传统燃油汽车发展；而高端电子科技产品和智能家电用品等消费品需求亦会恢复 32023年报 主席报告书 向好，市场订单量因而有所增长。而集团会强化销售团队和管理，进一步拓展中国内销市场及其他海外和东南亚市场，积极寻找潜在商机，务求减低市场动荡带来的风险，并为集团带来稳定收益。 集团会优化生产架构并继续朝向高质量、高技术生产发展。集团会持续推进自动化生产线进程以减省对人力的倚赖及不断改善技术精益求精，全力应用高科技无人化等技术及设备，以提升整体加工能力、生产速度及产品质量，进而增强集团竞争优势。而集团一贯采用审慎理财务实政策，备用财务资源足以支持及配合未来市场发展的需求。 另一方面，集团会致力管控原材料及营运成本波幅，以减低成本上升带来的营运风险及增加集团产品利润，务使集团业绩能转亏为盈，并在逆境中争取平稳业务增长及健康的回报。 藉此机会，董事局诚意感谢全体员工的努力配合和贡献。此外，对各股东及业务伙伴一直的鼎力支持，致以衷心谢意。 邵铁龙 主席 中国香港，二零二四年三月二十二日 龙记（百慕大）集团有限公司4 管理层之讨论及分析 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团继续专注模架及相关产品之制造及销售业务。 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度之收入为1,449,340,000港元及亏损为72,431,000港元。 营运回顾 俄罗斯与乌克兰战争已历两年多仍未停息，地缘政局不稳增加全球经济风险，导致通胀持续高企。欧美主要经济体系纷纷以加息政策压止通胀，进一步拖慢了全球经济复苏的步伐。面对欧美各国经济放缓，再加上中美纠纷持续，中国出口欧美业务全面受压。 至于中国内销市场方面，随着疫情消退，商贸活动重启，然而受到外围经济低迷影响及疫后消费模式的改变，市场观望气氛浓厚，消费投资意欲和信心仍待修复。加上受房地产市场疲弱影响，除新能源汽车外，消费商品如家电、家具等需求依然不强，以致中国内销市场复苏速度较预期缓慢。 中国整体市场发展受阻，订单总量锐减，市场竞争更趋剧烈，同业纷纷降价争取订单。集团亦因销售价格下调而收入有显着减少。虽然模具钢材原料价格波幅不大，但整体固定营运成本未能相应大幅调低下，集团在回顾期内因此录得亏损。 财务回顾 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度之收入较去年减少9.5%。于回顾年度内，用于产生收入的原材料及已用消耗品的相关成本（包括制成品及在制品存货变动）只减少0.5%，故此，原材料及已用消耗品在收入所占的百分比增加至43.8%（二零二二年：39.9%）。原材料成本比率上升主要由于模具市场的销售价格下降所致。雇员福利开支及其他开支分别减少5.7%及2.0%，而物业、厂房及设备之折旧增加6.9%，此乃因为过往数年增加投资于自动化设备导致。 于回顾年度内，投资物业公平值改变较去年同期减少15,000,000港元。其他收入增加14,165,000港元，主要因为汇兑亏损净额减少18,509,000港元。截至二零二三年十二月三十一日止年度之预期信贷亏损模式之已确认减值亏损净额1,037,000港元（二零二二年：预期信贷亏损模式之拨回减值亏损净额5,437,000港元）。截至二零二三年十二月三十一日止年度之所得税抵免为40,183,000港元（二零二二年： 52023年报 管理层之讨论及分析 所得税开支5,856,000港元）。截至二零二三年十二月三十一日止年度之所得税抵免已包括于过往年度超额拨备之所得税5,970,000港元。 由于上述原因，本集团录得截至二零二三年十二月三十一日止年度之亏损为72,431,000港元（二零二二年：溢利为15,814,000港元）。 流动资金及资本资源 于二零二三年十二月三十一日，本集团之总权益为1,798,762,000港元（于二零二二年十二月三十一日：1,986,581,000港元）。于二零二三年十二月三十一日，本集团之银行结存及现金为428,758,000港元（于二零二二年十二月三十一日：536,643,000港元）及并无任何借款（二零二二年：无）。 银行结存及现金乃存放于香港及中国主要银行作短期存款。 本集团具备充裕现金以应付其营运及资本承担，COVID-19疫情没有影响本集团之财务状况。 雇员及薪酬政策 于二零二三年十二月三十一日，本集团合共聘用约2,900名雇员。本集团对雇员实行具竞争力之酬金制度。晋升及加薪皆按其表现评估。本集团尚会因应雇员之个人表现向其批授购股权。 龙记（百慕大）集团有限公司6 企业管治报告 企业管治常规 本公司致力采纳企业管治标准。本公司董事会（“董事会”）相信，要达到尽量提高股东价值及保障股东权益之本集团目标，良好管治实在不可或缺。 截至二零二三年十二月三十一日止之财政年度，本公司一直遵守香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）证券上市规则（“上市规则”）附录C1所载之《企业管治守则》（“守则”）之所有守则条文。 企业文化 于本集团营造正面及鼓励进步的企业文化，对本公司实现其可持续发展的目标而言十分重要。董事会有责任促进揉合以诚信及责任感为核心原则的企业文化，从而为员工的行为提供指引并确保本公司的目标、价值观及业务策略与企业文化保持一致。 董事的证券交易标准守则 本公司已采纳上市规则附录C3所载之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“标准守则”）作为董事进行证券交易之操守准则。 经向所有董事作出具体查询后，所有董事声明于截至二零二三年十二月三十一日止年度内一直遵守标准守则。 董事会 董事会应集体负责领导、监控以及统管并监督本集团事务以促使本集团成功。董事会为本集团制订策略并监察管理层之表现。 截至二零二三年十二月三十一日止之年度及直到本报告日期，董事会由六位执行董事及四位独立非执行董事组成。 执行董事 邵铁龙先生（主席） 邵玉龙先生（董事总经理）韦龙城先生 丁宗浩先生邵旭桐先生邵宇衡先生 独立非执行董事 李达义博士李裕海先生王克勤先生何腊梅女士 72023年报 企业管治报告 董事的履历载于本年报内董事会报告书之“董事及高级管理人员之简历”一节。邵铁龙先生为本公司主席，而邵玉龙先生为本公司董事总经理，彼等为兄弟。邵旭桐先生为邵铁龙先生之儿子、邵玉龙先生之侄儿及邵宇衡先生之堂兄。邵宇衡先生为邵玉龙先生之儿子、邵铁龙先生之侄儿及邵旭桐先生之堂弟。除前文披露者外，董事会任何成员之间均无亲属关系。 独立非执行董事履行之相关职能是为本公司之发展、表现及风险管理提供独立判断。四位独立非执行董事中有两位拥有认可会计专业资格。 截至二零二三年十二月三十一日止之财政年度，董事会已检阅下列机制的实施及成效，以确保董事会可获得独立的观点和意见，并认为该等机制维持有效。 1.十名董事中有四名为独立非执行董事，占董事会多于三分之一。所有独立非执行董事持续向本公司投入足够时间作出贡献。 2.所有审核委员会、提名委员会及薪酬委员会之主席及成员为独立非执行董事，以保持平衡的管治和独立性。 3.所有独立非执行董事通过定期举行之季度董事会╱委员会会议分享他们的观点和意见。 4.安排独立非执行董事实地考察，以加深他们对本集团持续发展之了解。 5.独立非执行董事会与本集团各主要部门的主管会面，为独立非执行董事提供良好机会，加深了解本集团的业务运作。 6.主席每年在其他董事不在场之情况下会见独立非执行董事，提供有效平台让主席就本集团各项议题听取独立意见。 7.于独立非执行董事合理要求下，向他们提供外部独立专业意见，以协助彼等履行对本集团的职责。 8.提名委员会每年评估现有独立非执行董事之持续独立性。所有独立非执行董事须根据上市规则第3.13条以书面形式确认其符合独立性要求。 9.概无向独立非执行董事授予与表现绩效相关之股本权益酬金。 龙记（百慕大）集团有限公司8 企业管治报告 截至二零二三年十二月三十一日止之财政年度，召开了一次股东周年大会及董事会召开了四次定期会议（约每季一次）。各董事出席会议之情况载列如下： 董事姓名 出席股东周年大会次数 出席董事会会议次数 执行董事 邵铁龙先生 1/1 4/4 邵玉龙先生 1/1 4/4 韦龙城先生 1/1 4/4 丁宗浩先生 1/1 4/4 邵旭桐先生 1/1 4
