龙记集团2022年报

龙记（百慕大）集团有限公司 2022年报 录 目 公司资料 2 主席报告书 3 管理层之讨论及分析 5 企业管治报告 7 环境、社会及管治报告 26 董事会报告书 43 独立核数师报告书 52 综合损益及其他全面收益表 57 综合财务状况表 58 综合权益变动表 60 综合现金流量表 61 综合财务报表附注 62 五年财务概要 124 持作投资之物业 125 公司资料 执行董事 邵铁龙先生（主席） 邵玉龙先生（董事总经理）韦龙城先生 丁宗浩先生邵旭桐先生邵宇衡先生 独立非执行董事 李达义博士李裕海先生王克勤先生何腊梅女士 公司秘书 韦龙城先生 律师 胡关李罗律师行香港 中环 康乐广场1号怡和大厦26楼 核数师 德勤‧关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师香港 金钟道88号太古广场1座35楼 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司香港 皇后大道中1号 百慕大主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth CedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司香港 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716铺 新加坡股份过户代办处 M&CServicesPrivateLimited112RobinsonRoad#05–01 Singapore068902 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港新界沙田 安群街1号京瑞广场2期15楼A室 网址 http://www.irasia.com/listco/hk/lkm 龙记（百慕大）集团有限公司2 主席报告书 本人欣然呈报龙记（百慕大）集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度之业绩。 业务回顾 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之收入1,601,433,000港元（二零二一年：2,273,399,000港元）。截至二零二二年十二月三十一日止年度之本公司拥有人应占溢利15,814,000港元（二零二一年：227,841,000港元）。截至二零二二年十二月三十一日止年度之每股基本盈利2.50港仙（二零二一年： 36.07港仙）。 回顾期内，因2019冠状病毒病（“COVID-19”）于中国部份地区反覆爆发，在严密的疫情防控措施及不利的全球经济因素影响下，市场总订单量大幅减少。二零二二年下半年的整体市场状况较上半年更为恶劣。加上原材料成本增加而营运成本则相对固定，均导致集团毛利及纯利大幅减少。因而集团录得之纯利相对于二零二一年有显着倒退。就此，集团已按香港联合交易所有限公司证券上市规则于二零二三年一月六日向股东及有意投资者发出盈利警告。 展望 随着国际间航线及港口陆续开放，中国内地及香港在二零二三年二月初亦已经恢复全面通关，物流配送将趋向稳定，全球供应链压力将有所减轻，集团期待全球经济及市场活动能有序恢复正常。然而，欧洲局势仍不稳，俄乌战事仍然胶着；加上新型冠状病毒疫情的不确定性等，全球经济复苏将面临很大变量，市场前景仍充满隐忧。但集团会审慎面对不明朗的经济环境持续带来的挑战。 集团预计全球经济难以短期内得以复苏。欧洲受到地缘冲突及能源短缺的困扰，而中美贸易磨擦日增，迭加高通胀持续及加息等不利因素，各国对于新投资项目仍保持审慎观望态度，海外市场整体需求持续疲弱，中国出口业务会继续受压。 集团预期随着疫情受控及减退，中国居民消费意欲将逐步增加，中国内销市场会进一步推动经济增长，但增幅仍然有待观察。在宏观经济前景不明朗下，中国房地产市场难以短期内回复兴旺，家用电器及家俱产品需求持续减少。医疗产品需求亦会因应疫情减退而回落；而新科技电子消费产品的需求 32022年报 主席报告书 则会转好。由于环保意识普遍提高，促进了新能源汽车消费，期待能推动汽车模具进一步发展。集团会紧贴市场趋势拓展更多业务商机及加强市场竞争力，在充满挑战的营商环境下，为集团取得稳定收益。 至于原材料及模具钢材价格会因应通胀压力而持续波动。集团除管控营运成本外，并会进一步优化管理模式及完善自动化生产流程，以增强其生产效益以降低成本上升带来的潜在风险和压力。 展望未来，虽然新冠疫情已受控，但二零二三年的营商环境仍然难以预测及充满挑战。集团会抱持审慎严谨态度应对市场变化，同时致力实现可持续的业务发展。 董事局在此感谢全体员工过往一年为集团作出的辛劳和贡献；并对股东和各业务伙伴一直的鼎力支持，致以衷心谢意。 邵铁龙 主席 中国香港，二零二三年三月二十四日 龙记（百慕大）集团有限公司4 管理层之讨论及分析 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团继续专注模架及相关产品之制造及销售业务。本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之收入1,601,433,000港元及盈利15,814,000港元。营运回顾 中国受到新型变种病毒影响，COVID-19疫情去年在多个地区再度爆发，疫情管控措施再度收紧，严重影响经济活动及市民消费信心。除居家生活必需品及医疗防疫用品增幅稳定外，中国消费零售产品需求整体放缓。由于房地产市场表现疲弱，消费品如家用电器、家俱产品等需求大幅回落。加上受制于疫情防控及封控措施，人流、跨省跨区物流运输和供应链流通严重受阻，商贸及生产活动因而严重受挫。而随着欧美国家及大部份东南亚地区逐步放宽疫情管控限制以推动生产及市场复苏，中国出口到海外的替补优势因而下降，中国出口业务持续备受压力。面对中国整体市场收缩，集团客户总订单量大幅下跌，以致集团收入相应减少。 另一方面，地缘政治形势仍然紧张，俄乌战争尚未结束，全球经济及金融体系风险仍处高位。全球的消费模式因而转趋保守，一些潜在新项目一再推延，全球经济发展放缓直接减少集团来自外国及中国客户的出口订单。加上国际航运运作尚未完全恢复畅顺导致运费成本高企；全球产业供应链尚待修复，全球货物仍然供不应求，因而原料价格上升及全球通胀压力加剧。外围种种不利的经济因素进一步拖慢了全球经济复苏的步伐，集团业绩表现无可避免地受到牵累。 至于模具钢材原料价格备受市场及通胀压力，短期波幅很大。回顾期内，因模具钢材原料库存前期入货价格高而流转慢，以致原材料及营运成本有显着增加。集团虽然严格控制营运支出，由于未能调整产品价格，所以抵销不了成本上升幅度。因此，产品的毛利相对减少。 财务回顾 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之收入较去年减少29.6%，收入减少主要因为COVID-19于中国之疫情与严密的防疫措施及不利的全球经济因素引致市场内总订单之大幅减少。于回顾年度内，用于产生收入的原材料及已用消耗品的相关成本（包括制成品及在制品存货变动）减少22.3%，而 52022年报 管理层之讨论及分析 原材料及已用消耗品在收入所占的百分比增加至39.9%（二零二一年：36.1%）。雇员福利开支及其他开支分别减少23.6%及15.2%，而物业、厂房及设备之折旧增加3.1%。 于回顾年度内，投资物业公平值改变较去年同期增加19,500,000港元。预期信贷亏损模式之拨回减值亏损净额增加5,258,000港元。其他收入减少28,088,000港元，主要因为汇兑亏损净额增加26,605,000港元。所得税开支减少93.3%及实际税率减少至27.0%（二零二一年：27.8%）。 由于上述原因，截至二零二二年十二月三十一日止年度之溢利减少93.1%至15,814,000港元（二零二一年：227,841,000港元）。 流动资金及资本资源 于二零二二年十二月三十一日，本集团之总权益为1,986,581,000港元（于二零二一年十二月三十一日：2,271,272,000港元）。于二零二二年十二月三十一日，本集团之银行结存及现金为536,643,000港元（于二零二一年十二月三十一日：833,586,000港元）及并无任何借款（二零二一年：无）。 银行结存及现金乃存放于香港及中国主要银行作短期存款。 本集团具备充裕现金以应付本集团的营运及资本承担，COVID-19疫情没有影响本集团之财务状况。 雇员及薪酬政策 于二零二二年十二月三十一日，本集团合共聘用约2,900名雇员。本集团对雇员实行具竞争力之酬金制度。晋升及加薪皆按其表现评估。本集团尚会因应雇员之个人表现向其批授购股权。 龙记（百慕大）集团有限公司6 企业管治报告 企业管治常规 本公司致力采纳企业管治标准。本公司董事会（“董事会”）相信，要达到尽量提高股东价值及保障股东权益之本集团目标，良好管治实在不可或缺。 截至二零二二年十二月三十一日止之财政年度，本公司一直遵守香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载之《企业管治守则》（“守则”）之所有守则条文。 企业文化 于本集团营造正面及鼓励进步的企业文化，对本公司实现其可持续发展的目标而言十分重要。董事会有责任促进揉合以诚信及责任感为核心原则的企业文化，从而为员工的行为提供指引并确保本公司的目标、价值观及业务策略与企业文化保持一致。 董事的证券交易标准守则 本公司已采纳上市规则附录十之上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）作为董事进行证券交易之操守准则。 经向所有董事作出具体查询后，所有董事声明于截至二零二二年十二月三十一日止年度内一直遵守标准守则。 董事会 董事会应集体负责领导、监控以及统管并监督本集团事务以促使本集团成功。董事会为本集团制订策略并监察管理层之表现。 截至二零二二年十二月三十一日止之年度及直到本报告日期，董事会由六位执行董事及四位独立非执行董事组成。 执行董事 邵铁龙先生（主席） 邵玉龙先生（董事总经理）韦龙城先生 丁宗浩先生邵旭桐先生邵宇衡先生 独立非执行董事 李达义博士李裕海先生王克勤先生何腊梅女士 72022年报 企业管治报告 邵铁龙先生为本公司之主席，而邵玉龙先生为本公司之董事总经理，彼等为兄弟。邵旭桐先生为邵铁龙先生之儿子、邵玉龙先生之侄儿及邵宇衡先生之堂兄。邵宇衡先生为邵玉龙先生之儿子、邵铁龙先生之侄儿及邵旭桐先生之堂弟。 有两位独立非执行董事拥有认可会计专业资格。独立非执行董事为董事会提供独立判断、知识及经验。 为提升董事会的独立性及性别多元化向前迈进，何腊梅女士已于二零二二年三月一日获委任为本公司之独立非执行董事，详情已载于本公司日期为二零二二年二月二十八日之公告。 本公司已创建下列机制以确保董事会可获得独立的观点和意见： 1.十名董事中有四名为独立非执行董事，占董事会多于三分之一。所有董事会委员会之主席均为独立非执行董事。所有独立非执行董事持续向本公司投入足够时间作出贡献。 2.所有独立非执行董事通过定期举行的季度董事会╱委员会会议分享他们的观点和意见。 3.主席每年在其他董事不在场之情况下会见独立非执行董事，提供有效平台让主席就本集团各项议题听取独立意见。 4.于独立非执行董事的合理要求下，向他们提供外部独立专业意见以协助彼等履行对本公司的职责。 5.提名委员会评估新委任独立非执行董事候选人之独立性并每年评估现有独立非执行董事之持续独立性。所有独立非执行董事须根据上市规则第3.13条于每年以书面形式确认其符合独立性的要求。 6.不会向独立非执行董事授予与表现绩效相关之股本权益酬金。 截至二零二二年十二月三十一日止之财政年度，董事会已检阅上述机制的实施及成效并认为该机制维持有效。 龙记（百慕大）集团有限公司8 企业管治报告 截至二零二二年十二月三十一日止之财政年度，召开了一次股东周年大会及董事会召开了四次定期会议（约每季一次）。各董事出席会议之情况载列如下： 董事姓名 出席股东周年大会次数 出席董事会会议次数 执行董事 邵铁龙先生 1/1 4/4 邵玉龙先生 1/1 4/4 韦龙城先