中国银行：H股公告-2023年年度报告

中國銀行股份有限公司 股份代號：3988（H股普通股） 4619（境外優先股） 2023年年度報告 2024年4月本行2023年年度報告的印刷版本將取代此版本。 中國銀行是中國持續經營時間最久的銀行。1912年2月正式成立，先後行使中央銀行、國際匯兌銀行和國際貿易專業銀行職能。1949年以後，長期作為國家外匯外貿專業銀行，統一經營管理國家外匯，開展國際貿易結算、僑匯和其他非貿易外匯業務。1994年改組為國有獨資商業銀行，全面提供各類金融服務，發展成為本外幣兼營、業務品種齊全、實力雄厚的大型商業銀行。2006年率先成功在香港聯交所和上海證券交易所掛牌上市，成為國內首家「A+H」上市銀行。中國銀行是2008年北京夏季奧運會和2022年北京冬季奧運會唯一官方銀行合作夥伴，是中國唯一的「雙奧銀行」。2011年，中國銀行成為新興經濟體中首家全球系統重要性銀行，目前已連續13年入選，國際地位、競爭能力、綜合實力躋身全球大型銀行前列。當前，中國銀行對標黨的二十大精神及中央金融工作會議精神，以服務實體經濟為宗旨，以防控風險為永恒主題，以鞏固擴大全球化優勢、提升全球佈局能力為首要任務，以提高市場競爭力、服務國家戰略為核心關鍵，以深化改革開放創新、提升治理運營效能、弘揚中國特色金融文化為抓手，着力做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，在實幹篤行中助力金融強國建設。 中國銀行是中國全球化和綜合化程度最高的銀行，在中國內地及境外64個國家和地區設有機構，中銀香港、澳門分行擔任當地的發鈔行。中國銀行擁有比較完善的全球服務網絡，形成了以公司金融、個人金融和金融市場等商業銀行業務為主體，涵蓋投資銀行、直接投資、證券、保險、基金、飛機租賃、資產管理、金融科技、金融租賃等多個領域的綜合金融服務體系，為客戶提供「一點接入、全球響應、綜合服務」的金融解決方案。 中國銀行是擁有崇高使命感和責任感的銀行。成立112年來，中國銀行始終恪守 「為社會謀福利、為國家求富強」的歷史使命，形成了寶貴的精神財富，與誠實守信、以義取利、穩健審慎、守正創新、依法合規的中國特色金融文化同向同頻、和聲共鳴。在全面建設社會主義現代化國家的新征程上，中國銀行將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，完整準確全面貫徹新發展理念，找準落實中央決策部署和實現自身高質量發展的結合點、發力點、支撐點，當好服務實體經濟的主力軍和維護金融穩定的壓艙石，堅定不移走好中國特色金融發展之路，不斷開創中國銀行高質量發展新局面，為以中國式現代化全面推進強國建設、民族復興偉業作出更大貢獻。 TheBanker（《銀行家》） 全球銀行1000強第4位 TheBanker（《銀行家》）、BrandFinance（《品牌金融》） 全球銀行品牌價值500強第4位 FORTUNE（《財富》） 世界500強第49位 GlobalFinance（《環球金融》） 亞太地區可持續金融領域的傑出領導者最佳企業家私人銀行 Asiamoney（《亞洲貨幣》） 中國最佳ESG銀行 TheAsianBanker（《亞洲銀行家》） 中國最佳大型私人銀行 TheAsse（t《財資》） AAA金融科技獎－最佳區塊鏈項目最佳QDII託管銀行最佳人民幣銀行中國地區最佳全球債券顧問獎 IFRAsia（《亞洲金融評論》） 中國最佳債券承銷商 中國人民銀行 年度金融科技發展獎 GIP（「一帶一路」綠色投資原則） 最佳創新獎 國家體育總局 全國冰雪運動發展突出貢獻集體 中國交易銀行50人論壇、《貿易金融》、中國交易銀行年會組委會 第13屆「金貿獎」最佳現金管理銀行、最佳供應鏈金融銀行 人民網 人民企業社會責任獎－綠色發展獎 《證券時報》 中國上市公司投資者關係案例獎 《中國證券報》 銀行業理財金牛－綠色金融金牛獎 LACP（美國通訊公關職業聯盟） 年度報告綜合類評比白金獎 胡潤研究院 中國最具歷史文化底蘊品牌榜第5位 中國銀行簡介1 榮譽與獎項2 釋義4 重要提示7 財務摘要8 公司基本情況11 董事長致辭13 行長致辭15 管理層討論與分析17 綜合財務回顧17 業務回顧36 戰略推進總覽36 中國內地商業銀行業務43 全球化經營業務55 綜合化經營業務64 服務渠道72 金融科技創新73 風險管理75 資本管理89 機構管理、人力資源開發與管理91 展望95 環境與社會責任97 環境責任97 社會責任103 治理責任106 股份變動和股東情況108 董事、監事、高級管理人員116 公司治理132 董事會報告150 監事會報告162 重要事項167 獨立核數師報告170 合併財務報表183 股東參考資料428 組織架構431 機構名錄432 在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下涵義： A股本行普通股股本中每股面值人民幣1.00元的內資股，有關股份於上交所上市（股票代碼：601988） 本行╱本集團╱集團中國銀行股份有限公司或其前身及（除文義另有所 指外）中國銀行股份有限公司的所有子公司 財政部中華人民共和國財政部 東北地區就本報告而言，包括黑龍江省、吉林省、遼寧省及大連市分行 獨立董事上交所上市規則及公司章程下所指的獨立董事，及香港上市規則下所指的獨立非執行董事 國家金融監督管理總局國家金融監督管理總局或其前身 《公司法》《中華人民共和國公司法》 公司章程本行現行的《中國銀行股份有限公司章程》 H股本行普通股股本中每股面值人民幣1.00元的境外上市外資股，有關股份於香港聯交所上市及以港幣買賣（股份代號：3988） 華北地區就本報告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、內蒙古自治區分行及總行本部 華東地區就本報告而言，包括上海市、江蘇省、蘇州、浙江省、寧波市、安徽省、福建省、江西省、山東省及青島市分行 匯金公司中央匯金投資有限責任公司 基點(Bp,Bps)利率或匯率改變量的計量單位。1個基點等於0.01 個百分點 上交所上海證券交易所 西部地區就本報告而言，包括重慶市、四川省、貴州省、雲南省、陝西省、甘肅省、寧夏回族自治區、青海省、西藏自治區及新疆維吾爾自治區分行 香港交易所香港交易及結算所有限公司 香港聯交所香港聯合交易所有限公司 香港上市規則《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》香港《證券及期貨條例》《證券及期貨條例》（香港法例第571章）元人民幣元 中國會計準則財政部頒佈的企業會計準則 中國證監會中國證券監督管理委員會 中南地區就本報告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、廣東省、深圳市、廣西壯族自治區及海南省分行 中銀保險中銀保險有限公司 中銀富登中銀富登村鎮銀行股份有限公司 中銀國際控股中銀國際控股有限公司 中銀航空租賃中銀航空租賃有限公司，一家根據新加坡公司法在新加坡註冊成立的公眾股份有限公司，並於香港聯交所上市 中銀基金中銀基金管理有限公司 中銀集團保險中銀集團保險有限公司 中銀集團投資中銀集團投資有限公司 中銀金科中銀金融科技有限公司 中銀金租中銀金融租賃有限公司 中銀理財中銀理財有限責任公司 中銀人壽中銀集團人壽保險有限公司 中銀三星人壽中銀三星人壽保險有限公司 中銀香港中國銀行（香港）有限公司，一家根據香港法律註冊成立的持牌銀行，並為中銀香港（控股）的全資子公司 中銀香港（控股）中銀香港（控股）有限公司，一家根據香港法律註 冊成立的公司，並於香港聯交所上市 中銀消費金融中銀消費金融有限公司 中銀資產中銀金融資產投資有限公司 中銀證券中銀國際證券股份有限公司，一家在中國境內註冊成立的公司，並於上交所上市 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 本行於2024年3月28日召開董事會會議，審議通過本行2023年年度報告及年度業績公告。會議應出席董事14名，親自出席董事14名。14名董事均行使表決權。本行監事及高級管理人員列席了本次會議。 本行按照中國會計準則和國際財務報告會計準則編製的2023年度財務報告已經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）和羅兵咸永道會計師事務所分別根據中國註冊會計師審計準則和國際審計準則審計，並出具無保留意見的審計報告。 本行法定代表人、董事長葛海蛟，副行長、主管財會工作負責人張毅，財務管理部總經理董宗林保證本報告中財務報告的真實、準確、完整。 本行董事會建議派發2023年度末期普通股股利每10股2.364元人民幣（稅前），須待本行2023年年度股東大會批准後生效。本次分配不實施資本公積金轉增股本。 報告期內，本行不存在控股股東及其他關聯方非經營性佔用資金的情況，不存在違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。 本報告可能包含涉及風險和未來計劃等的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述的依據是本行自己的信息和本行認為可靠的其他來源的信息。該等前瞻性陳述與日後事件或本行日後財務、業務或其他表現有關，並受若干可能會導致實際結果出現重大差異的不確定因素的影響，其中可能涉及的未來計劃等不構成本行對投資者的實質承諾。投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。 本行目前面臨來自宏觀經濟形勢以及不同國家和地區政治經濟形勢變化的風險，以及在業務經營中存在的相關風險，包括借款人信用狀況變化帶來的風險、市場價格不利變動帶來的風險以及操作風險等，同時需滿足監管各項合規要求。本行積極採取措施，有效管理各類風險，具體情況請參見「管理層討論與分析－風險管理」部分。 營業收入 單位：百萬元人民幣 營業利潤 單位：百萬元人民幣 稅後利潤 單位：百萬元人民幣 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 基本每股收益 單位：人民幣元 平均總資產回報率 單位：％ 淨資產收益率 單位：％ 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 淨息差 單位：％ 成本收入比（中國內地監管口徑） 單位：％ 非利息收入佔比 單位：％ 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 信貸成本 單位：％ 不良貸款率 單位：％ 不良貸款撥備覆蓋率 單位：％ 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 201920202021202220222023 （重述前）（重述後） 0.80 1.89 0.61 550,010 0.61 0.76 1.85 567,647 0.66 1.75 0.70 605,717 0.56 1.76 0.73 619,139 0.56 1.75 586,461 0.72 0.57 1.59 0.74 624,138 1.37 28.00 0.92 249,588 1.46 26.73 0.87 246,220 275,142 1.33 28.17 0.89 1.32 27.88 0.85 283,950 1.32 28.92 0.85 282,996 1.27 28.50 0.80 294,643 182.86 29.08 11.45 201,891 177.84 26.73 10.61 205,096 187.05 29.81 11.28 227,339 25.59 10.81 237,504 188.73 188.73 21.69 10.77 236,725 10.12 191.66 25.25 246,37