中国银行：H股公告-2023年第三季度报告

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本文件的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本文件全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 中國銀行股份有限公司 BANKOFCHINALIMITED （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （「本行」） （股份代號：3988及4619（優先股）） 2023年第三季度報告 本行董事會欣然宣佈本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至2023年9月30日止第三季度的未經審計業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香港法例第571章）第XIVA部及香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條而作出。 1.1基於國際財務報告準則編製的主要會計數據和財務指標 單位：百萬元人民幣（另有說明者除外） 項目 2023年 7-9月 2022年7-9月 本報告期比上年同期增減(%) 2023年 1-9月 2022年1-9月 年初至報告期末比上年同期增減(%) 重述前 重述後 重述後 重述前 重述後 重述後 營業收入 151,225 154,325 146,196 3.44 470,932 467,936 439,718 7.10 稅後利潤 58,815 56,714 56,547 4.01 186,503 181,017 180,102 3.55 本行股東應享稅後利潤 54,763 53,157 53,015 3.30 174,858 173,081 172,180 1.56 經營活動產生的現金流量淨額 不適用 不適用 不適用 不適用 486,159 (313,367) (324,855) 不適用 基本和稀釋每股收益 （人民幣元） 0.19 0.18 0.18 3.30 0.55 0.56 0.55 0.04 淨資產收益率(%) 9.82 10.39 10.38 下降0.56個 百分點 10.37 11.19 11.14 下降0.77個 百分點 項目 2023年9月30日 2022年12月31日 本報告期末比上年度末增減(%) 重述前 重述後 重述後 資產總計 31,764,820 28,913,857 28,893,548 9.94 本行股東應享權益合計 2,565,509 2,427,589 2,423,973 5.84 註： 1本報告期的相關指標均已考慮當季宣告的優先股股息及永續債利息年化因素。 22023年1月1日，本集團實施了《國際財務報告準則第17號－保險合同》，見三、3.3。 1.2主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因 2023年1至9月，集團經營活動產生的現金流量為淨流入人民幣4,861.59億元，上年同期為淨流出人民幣3,248.55億元，主要為支持資產業務發展，集團加大存款吸收力度。 1.3國際財務報告準則與中國企業會計準則合併財務報表差異說明 本集團按照國際財務報告準則編製的合併財務報表及按照中國企業會計準則編製的合併財務報表中列示的2023年及2022年1至9月的經營成果和於2023年9月30日及2022年12月31日的股東權益並無差異。 2.1普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況 2.1.12023年9月30日普通股股東總數：645,077名（其中包括475,943名A股股東及169,134名H股股東） 2.1.22023年9月30日，本行前十名普通股股東持股情況 單位：股 序號 普通股股東名稱 期末持股數量 持股比例 持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結的股份數量 股東性質 普通股股份種類 1 中央匯金投資有限責任公司 188,461,533,607 64.02% – 無 國家 A股 2 香港中央結算（代理人）有限公司 81,743,246,980 27.77% – 未知 境外法人 H股 3 中國證券金融股份有限公司 7,941,164,885 2.70% – 無 國有法人 A股 4 中央匯金資產管理有限責任公司 1,810,024,500 0.61% – 無 國有法人 A股 5 香港中央結算有限公司 1,550,455,258 0.53% – 無 境外法人 A股 6 MUFGBank,Ltd. 520,357,200 0.18% – 未知 境外法人 H股 7 中國太平洋人壽保險股份有限公司－中國太平洋人壽股票紅利型產品（壽自營）委託投資（長江養老） 333,000,000 0.11% – 無 其他 A股 8 中國工商銀行股份有限公司－華泰柏瑞滬深 300交易型開放式指數證券投資基金 136,415,769 0.05% – 無 其他 A股 9 阿布達比投資局 122,919,917 0.04% – 無 境外法人 A股 10 華夏人壽保險股份有限公司－自有資金 118,745,526 0.04% – 無 境內非國有法人 A股 註： 1H股股東持有情況根據H股股份登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。 2香港中央結算（代理人）有限公司的持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2023年9月30日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有本行H股股份合計數。 3中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。 4香港中央結算有限公司的持股數量是該公司以名義持有人身份，受他人指定並代表他人持有本行A股股票合計數，其中包括中國香港及海外投資者持有的滬股通股票。 5除上述情況外，本行未知上述普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 2.2優先股股東總數及前十名優先股股東持股情況 2.2.12023年9月30日優先股股東總數：69名（其中包括68名境內優先股股東及1名境外優先股股東） 2.2.22023年9月30日，本行前十名優先股股東持股情況 單位：股 序號 優先股股東名稱 期末持股數量 持股比例 質押或凍結的股份數量 股東性質 優先股股份種類 1 博時基金－工商銀行－博時－工行－ 靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃 200,000,000 16.70% 無 其他 境內優先股 2 美國紐約梅隆銀行有限公司 197,865,300 16.52% 未知 境外法人 境外優先股 3 華寶信託有限責任公司－華寶信託－寶富投資1號集合資金信託計劃 136,065,000 11.36% 無 其他 境內優先股 4 建信信託有限責任公司－「乾元－日新月異」開放式理財產品單一資金信託 112,000,000 9.35% 無 其他 境內優先股 5 中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L-CT001滬 70,000,000 5.84% 無 其他 境內優先股 6 江蘇省國際信託有限責任公司－江蘇信託－禾享添利 1號集合資金信託計劃 54,540,000 4.55% 無 其他 境內優先股 7 交銀施羅德資管－交通銀行－交銀施羅德資管卓遠 2號集合資產管理計劃 54,400,000 4.54% 無 其他 境內優先股 8 中國郵政儲蓄銀行股份有限公司 40,000,000 3.34% 無 國有法人 境內優先股 9 上海煙草集團有限責任公司 30,000,000 2.50% 無 國有法人 境內優先股 9 中國平安人壽保險股份有限公司－萬能－個險萬能 30,000,000 2.50% 無 其他 境內優先股 註： 1美國紐約梅隆銀行有限公司以託管人身份，代表截至2023年9月30日，在清算系統Euroclear和Clearstream 中的所有投資者持有197,865,300股境外優先股，佔境外優先股總數的100%。 2本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與上述前十名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 三、其他重要信息 3.1經營情況簡要分析 2023年前三季度，集團實現稅後利潤1,865.03億元1，實現本行股東應享稅後利潤1,748.58億元，同比分別增長3.55%和1.56%。平均總資產回報率(ROA)0.82%，淨資產收益率(ROE)10.37%。核心一級資本充足率為11.41%，一級資本充足率為13.64%，資本充足率為17.30%。 3.1.1利潤表主要項目分析 1、集團實現淨利息收入3,529.72億元，同比增加109.91億元，增長3.21%。淨息差1.64%。 2、集團實現非利息收入1,179.60億元，同比增加202.23億元，增長20.69%。非利息收入在營業收入中佔比為25.05%。其中，手續費及佣金收支淨額631.73億元，同比增加22.50億元，增長3.69%；其他非利息收入547.87億元，同比增加179.73億元，增長48.82%。 3、集團營業費用1,568.23億元，同比增加189.06億元，增長13.71%。成本收入比（中國內地監管口徑）26.98%。 4、集團資產減值損失2911.03億元，同比增加83.79億元，增長10.13%。集團不良貸款總額 2,501.88億元，不良貸款率1.27%，比上年末下降0.05個百分點，不良貸款撥備覆蓋率 195.18%，比上年末上升6.45個百分點。 1在「經營情況簡要分析」中，如無特殊說明，貨幣為人民幣。 2資產減值損失包括信用減值損失和其他資產減值損失。 3.1.2主要資產負債項目分析 9月末，集團資產總計317,648.20億元，比上年末增加28,712.72億元，增長9.94%。負債合計 290,747.13億元，比上年末增加27,444.66億元，增長10.42%。 1、客戶存款總額226,890.45億元，比上年末增加24,872.20億元，增長12.31%。其中，中國內地機構人民幣客戶存款177,090.96億元，比上年末增加21,374.85億元，增長13.73%。 2、客戶貸款總額197,474.92億元，比上年末增加21,947.31億元，增長12.50%。其中，中國內地機構人民幣貸款162,293.65億元，比上年末增加19,936.09億元，增長14.00%。 3、金融投資總額68,733.78億元，比上年末增加4,381.34億元，增長6.81%。其中，人民幣投資52,189.18億元，比上年末增加2,127.40億元，增長4.25%；外幣投資折合2,304.33億美元，比上年末增加252.43億美元，增長12.30%。 3.2本報告期內現金分紅政策的執行情況 本行董事會於2023年4月28日審議通過了第四期境內優先股的股息分配方案，批准本行於2023年8月29日派發第四期境內優先股股息，派息總額為人民幣11.745億元（稅前），股息率 4.35%（稅前），該分配方案已實施完畢。 根據2023年6月30日召開的年度股東大會審議批准的2022年度普通股股利分配方案，本行宣告普通股每10股派發現金股利人民幣2.32元（稅前），共計派息人民幣682.98億元（稅前）。該等現金股利已分別於2023年7月17日及2023年8月4日按照相關規定代扣代繳股息的個人和企業所得稅後全數派發。 3.3其他重大事項 國際會計準則理事會於2017年5月發佈《國際財務報告準則第17號－保險合同》，又分別於 2020年6月、2021年12月發佈《對<國際財務報告準則第17號>的修訂》（合稱「IFRS17」）。本行從2023年1月1日起適用該準則，並追溯調整了自2022年1月1日起比較期間數據。採用IFRS17未對集團財務狀況及經營成果產生重大影響。 本次會計政策變更為按準則規定進行的合理變更，相關審批程序符合有關法律、法規和《中國銀行股份有限公司章程》的規定。變更後，本集團按照國際財務報告準則和按照中國企業會計準則編製的財務報表中所列示的經營成果及股東權益並無差異。具體內容請參見本行2023年中期報告。 報告期內，本行依據監管要求所披露的其他重大事項請參見本行在上海證券交易所網站、香港交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。 四、財