汇丰控股2023年报及账目(附雇员股份计划)

HSBCHoldingsplc汇丰控股有限公司2023年报及账目 开拓全球㪰悘 ㇸῸ䙫№岇㘖ㇷ䂡⮉b楽恟䙫⛲暂憸坴⤌ἛoㇸῸ䦰¾¿㗏×№岇⑳⃠‣妧›b㘇㖣ㇸῸ䙫 $䕌›ḍ6㋨ㇸῸ$k4堳o 有关我们⅊₍娑及策略的详情，嬜␔昂ø4及11桒。 䛕拫$䐣“⌈12023b4䏥 杦敨▜朥136ㇸῸ䙫梏暑䮈䏭G懄 本《策略报告》已于2024年2⽉21⽇䏃董事会恫过。 2®奨 140楽奨M㖗㵕䏥梏暑 集团主⹾ 4‰⛿䰈÷6‰⛿L⸔®ę8‰⛿堳㔦两墨2⛅桎11‰⛿$䕌 145憴V执堳㥔¾梏暑Z㠫䩟㭹“⌈ 㘚Ⓡ䠸㊎䟸 14䒗⡪×䤥㛪M䮈㲢㥩妤20告Ṳ㛪㱡$M 凮䛟旃‰槛䙫A⊼ 239告ṲMi䴁䮈䏭ⱋ䰈㭞262告Ṳ㛪F娔⦻Ⓢ㛪279告Ṳ喑慓®ę 我们以俟ň为列‰‰⺴。ハỏn䍮❁×䟼㗁M䩟㭹“⌈F悛 (ø172(1)㢄偙㗵) 24喑慓25Ⓒ¾㥩妤30䒗䏪㥔¾ Ⓒ¾“4318䍏&½㕟⸒®ę 我们将环境、½会及管治报告和㱴䝉关⾦融信ダ®枃⼯作䶕资料®枃ῆV《年报及‰⽬》内。我们的㱴䝉关⾦融信ダ®枃⼯作䶕资料®枃以下列䭷嚰标䦋:㰊䛟旃憸坴Ὲざ㊒朙ⷌὃ䴫 37梏暑㥩妤40C㜆R堳½M㋨乳 329Ⓒ¾®4341Ⓒ¾®4昫娢 ®;⇭䉅㠫䳼 䵺䇆偙㗵 䍮❁×䟼㗁M䩟㭹“⌈ 垚¥宅ë435傈㝘⎪£岮ë 我们以管理层内部使⽤的fllFRS会计准‰墲戠㍘标来夭¥lFRS会计准‰数⮨，该䮚㍘标㨜成㮡洲定⊉及市场管理®㍘Y下的㝐ἴ表现墲戠㍘标及㢊½俟国定⊉¿$委员会Ⓒ‰及Ⓒ例界 42ㇸῸ䙫䒗⡪×䤥㛪M䮈㲢G懄44䒗⡪75䤥㛪87䮈㲢 444䰈䨘 ;及⒙列的fl公嫞会计⏰‰之财务墲戠㍘标。该䮚墲戠㍘标以下列䭷嚰标䦋: 详细解戜嬜␔昂ø29桒。 Ⓒ¾▜朥100Ⓒ¾㥩奨111䒗䏪㥔¾M㲼⽲⯍槛130㛦Ị4䏥塈忆㋮㨀2⯴‰ IFRS17Ƽẛ⑬y刻2023年1⽉1⽇巈，我们采⽤lFRS17“保◿”，并以此取ἴlFRS4“保◿”。K彔数⮨已䷤重列。有关采⽤lFRS17的详情，嬜␔昂ø100桒。本Ⓒ⾄2023年12⽉31⽇£年度的《2023年报及‰⽬》所述的七䬪(包括提供恴䶡$)及该䮚七䬪所载资料➘㝻以提述⾳式䵞V本报告内。 HSBCHoldingsplc汇丰控股有限公司2023年报及账目 ⪿映◔䄅:㶗塉㑮R侻 汇丰恴㏶全球⼈兙、资本及意A，发㐿集团 国际七䶲的N正实k，达剅汇姜新可能的¿㘹。 @HSBC linkedin.com/company/hsbcfacebook.com/HSBC 㶗嬎½佟$攎z№2023b®M‰䛕 2023年表现 汇丰㚀桩先全球的国际银⾏之⼀。 我们订有㹖㛁的策略以㝰创造收V和⣯加½㾵、 ⯝◕客⼾㝞务以及提升股东回报。 Ⓒ¾4䏥㋮㨀 我们的财务表现㍘标检䦋我们持续ⱙI于为股东提供可持续回报并为⣯C提供更䪺₶的平ę，亦为推动财务⽬标成㟭的表现提供㹂V姜解。 2023年财务表现的详情，嬜␔昂ø2及27桒。集团主要财务⽬标表现的说明，嬜␔昂ø25桒。 ⽬标基准䈰业⽀出与列‰基准䈰业⽀出的对‰，嬜␔昂ø133桒。 就财务⽬标Wę，中㝰界;为三⾄A年，C㝰界;为d⾄六年，刻2024年1⽉1⽇巈计䯨。 ⴱ★$⸠佟W▜“䉅 14.6% (2022年:10.0%) 攒䣃ℋ½㸢 303⅕俟ň (2022年:171⅕俟ň) ,㠫6‡ 321⅕俟ň ⽬标基准䈰业⽀出 上升6%⾄316⅕俟ň(2022年:327⅕俟ň) 㔬廘佟㧈—䯘宅WK䉅 14.8% (2022年:14.2%) 㪍佟佟⼭ 0.61俟ň (2022年㰠股股ダ:0.32俟ň) $䕌4䏥㋮㨀 我们的策略⽀持集团实幡成为客⼾⾸选国际⾦融伙伴的抱负。 我们剅k以C悱䈰悜为⽬标䷤䈰业务，发展持2⽇续的关–。 有关我们策略的详情，嬜␔昂ø11⾄13桒。有关跨司法权‰客⼾收V的详情，嬜␔昂ø111桒。 有关我们如何制订及;俺环境、½会及管治墲戠 ㍘标的详情，嬜␔昂ø16桒。 有关我们可持续发展融资及№资;俺的详情，嬜 ␔昂ø49桒。 我们不再⎀报“亚洲Ы集团有⾳股本䛏分K” ㍘标。 㑮❜№宅宅½㲦Ỻ 840⅕俟ň 于2023年产n，其中亚洲Ы470⅕俟ň。(2022年:产n800⅕俟ň，其中亚洲Ы590⅕俟ň) 岦№&㧈‰½䔺㠫¾⩠b㏴‣ 61% 在多个市场使⽤汇丰㝞务的客⼾产n之½发业务客⼾收V。 83% 㯹嵋ḽl㐶䝺㗋¾nⲣ®悏噋㠫¾⩠b (2022年:78%) ⻥⃣% 34.1% ⾼级桩ⱟ层成员为§½。(2022年:33.3%) 2,944⅕俟ň Rㆿ䵊䔺⬓噋宅M№宅 刻2020年1⽉巈䶀计提供及R成总额。(2022年:2,107⅕俟ň) $䕌®ę 㶗嬎½佟$攎z№2023b®M‰䛕1 ®要 财务表现反㙱净½ダ收益⣯C，集团的A⼤策略⽀㡂持续取得悃展。 Ⓒ¾4䏥(䛟⯴2022b) –攒䣃ℋ½㸢❜⅞133ῂ乌T3O3ῂ乌,主要反㙱收V⣯C，当中包括与出╿法国零╿银⾏业务䝉关的有½№年⿂桐25⅕俟ň(㚀项出╿已于2024年1⽉1⽇⯝成)，以及2023年收嵍英国®p银⾏有暡公司(“英国®p银 ⾏”)确嫞的㛼计⣯益16⅕俟ň。ᾗ䖂于2023年就僀䈰公司¿恫银⾏股὎有暡公司 (“¿恫银⾏”)的№资重估会计使⽤⅊₍后，确嫞减₍准⃪30⅕俟ň，ⱟ剅上述⣯⺖壸部分抵挈。㇇®;⇭䉅⚸‰壆䩕,攒䣃ℋ½㸢❜ ⅞138ῂ乌T3O3ῂ乌o攒䣃⹊½㸢‰❜ ⅞83ῂ乌T246ῂ乌o –㏴‣❜⅞154ῂ乌T661ῂ乌,❜ⴃ㽸3O%,䐴ᳫ⇃Ы㲦½⼭㏴䖈❜⅞54ῂ乌,在 ½率卺升之下，集团㘨下所有环球业务的净½ダ收益➘有⣯C。fl½⼭㏴䖈❜⅞1OOῂ乌 ,反㙱¿$及公k₍收益⣯加64⅕俟ň(主要来刻环球银⾏及资本市场业务)。在净½ダ收益项列‰的䝉关资⾦成本上升62⅕俟ň。此⣯⺖亦包括上述策略½¿$的⿂桐，▀✱持作收取合约现⾦流戠及出╿䶕合的重新;位及风险管理活动之䝉关出╿‰㑞10⅕俟ňW壸部分抵挈。 –㲦½⼭㏴䖈䉅㽸1.66%,᳈∅24ỉ⚸涜,反㙱 ½率上升。 –曎㗝ẟ‰㋋XM‴ᶔẟ‰öỺ‰ὗ(Ƽ曎㗝ẟ ‰㋋Xy)㽸34ῂ乌,减Ɫ1⅕俟ň。2023年的提㓶净额主要包括ø三级提㓶，¾其与中国内地▗⽤物业⾏业风险承有关。上述提㓶亦反㙱䷤䀰不明㝨✱½持续、ダ率上嬐及恫册⤤k的⿂桐。曎㗝ẟ‰㋋X㽸‰㧼䳻朋ⴱ★Ỻn33ỉ⚸涜,当中包p✱计V分梯为持作出╿⽤耻的贷款所剅的3个基点减⺖。 –,㠫6‡ö⫏6ῂ乌T321ῂ乌,öⴃ㽸2%,主要⏰✱㚀达标⽀出计划于2022年底䶡Ø后，重䶕㠇㨜及其他䝉关成本不‰再现。上述减⺖R以抵挈䨢㋑成本⣯加、恫册⤤k及与表现㏬扟的酬⌯上㾃有楩。集团仄½的英国银⾏E费亦有所⣯加，并ṥ在俟国捕得⼀项与僀惷™款保险公司(“FDlC”)䋊别评估有关的准⃪。䖬㣗⚸‰,㠫6‡❜⅞6%,其E№ ®;⎀率基准计戠，并不包括桙3I意项⽬以 及收嵍英国®p银⾏及全球⑕地䝉关№资的 ⿂桐，亦不包括№®;⎀率重新换䯨ㄲ½恫册 ䷤䀰体过½年度业亏的效应。 –㇇⃕‰⚸‰壆䩕,⩠b‰㧼䰎㧞❜⅞15Oῂ乌 ,㇇®;⇭䉅⚸‰壆䩕‰ö⫏3Oῂ乌o上述⣯⺖包括重新分梯法国的持作出╿⽤耻有抵押贷款78⅕俟ň、收嵍英国®p银⾏所ª来的额外80⅕俟ň，以及HSBCUK与$‰业务的№㐾䶡K⣯C，▀此䮚⣯⺖壸½发有㝰贷款的减⺖(¾其㚀亚洲)及出╿№㝍及新⻄噾业务所产n的减⺖抵挈有楩。 –㇇⃕‰⚸‰壆䩕,⩠b‰曃❜⅞41Oῂ乌, ㇇®;⇭䉅⚸‰壆䩕‰❜⅞13Oῂ乌,主要来刻财富管理及个⼈银⾏业务，反㙱亚洲的 ⣯C。上述⣯⺖壸HSBCUK的减⺖部分抵挈，WHSBCUK的减⺖反㙱即使收嵍英国®p银 ⾏捕得60⅕俟ň⣯额，其἞ęn活成本⤤k及䭇ø环境⿂桐Wⱟ剅出现减⺖。出╿№㝍业务亦产n减⺖。 –㔬廘佟㧈—䯘宅WK䉅㽸14.8%,❜ⴃ㽸O.6ỉ䔼⃄涜,其中资本n成壸股ダ及股὎回嵍部分抵挈。 –董事会已恫过ï䔺$A㧟佟⼭㪍佟O.31乌 ,2O23b㪍佟ę ï⼭O.61乌o我们亦I展开㖾%弒2Oῂ乌n佟ᶻ▜宺o预计股 ὎回嵍将于公⹔2024年ø⼀N业亏⊞⯝成。 ∴‰ –ハỏ䴺䵊ᶣ2O24b⪤䊼䯂15%nⴱ★$⸠佟W▜“䉅㽸䖬㣗,当中不包括桙3I意项 ⽬的⿂桐(嬜␔昂ø25桒7解集团2024年平 ➘有⾳股本回报率⽬标的资婛)。有关㍘Y反㙱我们当⊞对环球¾娑䷤䀰环境(包括客⼾和⾦融市场活动)的展㝬。 –㛷㎘ハỏ䖬ℋn曎㳪,曎㗝2O24b忾圊㠫¾㲦½⼭㏴䖈T⫏弒41Oῂ乌o该㍘Y反㙱多项市场½嵅✱½⽬⊞的㩲⟜计䯨䶡㟭，包括市场朂p½率(Ⓒ⾄2024年2⽉中)，以及客⼾⾏为及活动⽔平(该䮚✱½预㝰亦将⿂桐我们的fl½ダ收益)。我们并无就银⾏业务净½ダ收益与列‰基准净½ダ收益悃⾏⊞䠌㍘Y对‰。 –Ⅹ管我们对2024年上⎛年的贷款⣯C⊞‰ 保持ⰺ㆟，ᾗ中C㝰Węᶋ㿴曎㗝⩠b‰㧼 ㇇b❜Cn䔼⃄K弒¾ᳫỉЫ㐶o –撢于㝻来䷤䀰⊞‰἞䆇™在不确;✱½，我们预计2O24b曎㗝ẟ‰㋋X㊎㍣Ы‰㧼䳻朋ⴱ★Ỻn䔼⃄K䯂㽸4Oỉ⚸涜(包括徚为持作出╿⽤耻的客⼾贷款䶡K)。中C㝰Wę，我们἞䆇㝰㝬预㝰信贷㑞X提㓶回‰⾄Ы贷款平➘₍30⾄40个基点的正p⽔平。 –‰◖㐲榒ᶋ㿴⼨⩆ノW䮾⹉oḚ㽸䖬㣗Wę,ハỏ士;2O24bnノW❜ⴃK2O23b䯂❜5%o此⽬标反㙱我们当⊞的2024年业务计划，㷚及僈员酬⌯的上升、对䨢㋑桩⠰ №V的⣯加，以及为业务⣯C和提升效率所作的№资，W有关⣯⺖部分已✱2023年的成本䰑约⾏动W得以为减。 –2024年的成本⽬标基准不计及䖂2023年巈之出╿法国零╿银⾏业务及计划出╿加㍐⼤银⾏业务的⿂桐。成本⽬标基准№®;⎀率基准计戠，当中不包括桙3I意项⽬及№® ;⎀率重新换䯨ㄲ½恫册䷤䀰体过½年度业亏的⿂桐。我们并无就⽬标基准成本与列‰基准䈰业⽀出悃⾏⊞䠌㍘Y对‰。 –ハỏI䴺䵊⫅㔬廘佟㧈—䯘宅WK䉅䱫ㆿ◦14%T14.5%nᳫ㗝䖬㣗䪂○o –2O24bn䖬㣗ï⼭䉅䱫ㆿ◦5O%,当中不包括重⼤桙3I意项⽬及䝉关⿂桐。我们已 ⯴⹔展开最多达20⅕俟ň的悃⼀½股὎回嵍。悃⼀½回嵍将姧½公司资本的悺当⽔平W;。 2㶗嬎½佟$攎z№2023b®M‰䛕 $䕌½ẋ$ –2023年，我们继续收嵍多项业务，使我们能‰㕅¥Ⓒ㩲并⣯⾈业务能k。㑺3B,ハỏ㏴宺冯◉$p忾圊,敦⹊㉦‡㶗嬎䢏ℳ悏噋,包括英国®p银⾏，以及俟国、$‰、以Ф列、Ẋ滶及䒯⇉新䶕建的团曛，务㲓提供环球僀亼ⱙ业银⾏⽅案，⽀㑅创新企业及其№资$。 –我们以成为亚洲⾸ⲙ⼀㍘财富管理㝞务供应 ▗为抱负，并订立⎥寁㏴宺兯㒕◦ᳫ◉N0n斴⏬Ⓒ⪊䩟䋄㠫¾䰂ęo㚀项收嵍包括㘨下管理的资产及™款，以及䝉关的财富管理客⼾。我们亦⯴⹔仅悏噋䢏ㄾz№Tradeshiftⶸ6 ęḚ⟣ᷲ捻Ẁ,ノ6—$⫆㮦㑺Ⰺ‣ⷍ悏噋墡㬸F㜆M悏噋㗋¾ょl№ⷍnę宅z№o –ハỏn$䐣⻥‡⏬䴺䵊⊔⹕儭⠻廰⬓o计划出╿加㍐⼤银⾏业务⼀事已取得政⻭½∗，预计于2024年⾸N⯝成。我们重整集团㠇㨜以ⱙI于国际客⼾‰，悓于2024年1⽉1⽇⯝成出 ╿法国零╿银⾏业务。此外，我们⯴⹔计划出 ╿G戝天‰零╿业务，亦已⯝成出╿⹝利的业务、HSBCBankOman与Soharlnterational合ῆ，并出╿新⻄噾零╿№㐾贷款䶕合。 –Ⅹ管我们἞䆇剅k出╿½俖‰业务，ᾗ出╿变 得有K明㝨。✱此，有关业务不再分梯为持作出╿⽤耻，先⊞确嫞的‰㑞已䷤㓶回，⼤剅抵挈㓶回额的提㓶已于2023年øAN确嫞。 –ハỏᶋ㿴‰㠳£〬ïᶖ㪍佟O.21乌䄷⃣佟 ⼭,Ḛ㽸2O24b᳈∈b‡⏬⅞ㆽ7忾圊㠫¾4⹕㧼曃nῨ‡l廒o楩下的所得款项将计V㚿恫股权⼀级资本，以推动有㪰⣯C及№资， ®额资本I⽤作夭¥股὎回嵍。⯝成后，㚀项出╿预㝰会ⱟ剅㚿恫股权⼀级K率初½⣯加约1.2个䛏分点。 $䕌®ę 䒗⡪×䤥㛪M䮈㲢®奨 ‰㳟T㲦斴䝱㉐㏼ –2024年1⽉，我们发⹔$—ᶻ㲦斴䝱㉐㏼‰㳟壆⅁,恪㚀我们实现净零碳排放抱负的重要戝程䣢，有助集团员⼯、客⼾、№资$及其他䝉关‰体ᵄ墡ハỏ