应收账款价值流的演变 ： 财务管理的下一步是什么 ？

指南： 寻求组织效率的持续改进团队 想要将自动化扩展到应收账款流程 的自动化团队 财务中的职能领导和流程所有者 ，他们希望提高其业务部门的绩 效 不断发展的应收账款价值流：金融的下一步是什么管理? 通过实施KPI驱动型保持领先地位财务战略中的自动化 目录 03为什么应收账款(AR)对整体业务增长很重要04AR的关键概念和复杂性 04端到端AR过程 05AR转型的机会 您将在本指南中学到的内容： 本指南旨在成为任何人的基础工具 包谁想学习如何 它们可以直接影响应收账款中的关键业务指标，使用 现代发现技术、自动化和过程改进。 05AR中常见的事故 06为什么现有解决方案不足 07一流AR流程的基础 07什么是过程挖掘？ 07透明度只是一个开始08自动化的作用 08使流程挖掘与财务成果保持一致 09通往同类最佳AR的道路 09建立尖端的开票操作 12识别AR中的高自动化潜力 13利用流程挖掘识别改进潜力 15好处 17为什么它的工作原理 20什么是持续发现？ 21UiPath业务自动化平台 21是什么让UiPath独特 UIPATH.COM|制定账户应付款现金流：财务管理的下一步是什么？ 3 为什么应收账款(AR) 对整体业务增长很重要 在一个不断变化的世界中，当今的企业承受着巨大的压力，要使他们的战略与他们想要的结果保持一致。但是，这不是一件容易的事。诸如劳动力短缺 ，需求飞涨，政治不稳定和物质匮乏之类的意外挑战可能会无处不在，并对业务目标造成严重破坏。 克服这些障碍的关键在于建立稳健和有弹性的流程 。当流程被设计为服务于组织的目标时，它们有助于引导组织度过动荡的时期并取得成功。 应收账款是许多企业的核心过程之一。虽然从客户那里生成发票和接收付款似乎是一项简单的任务，但现实往往要复杂得多。延迟付款， 或不准确的发票可能会使与客户的关系紧张，引发连锁反应，破坏整个供应链。此外，优化不当的应收账款流程可能会阻碍现金流管理和整体效率。 应收账款不仅仅是开票。它是订单到现金（O2C）流程的扩展，涉及订单管理和财务部门之间的协调努力，每个部门都有自己独特的责任和目标。 美国生产力与质量中心(APQC)的研究表明，只有四分之一的 组织目前将O2C和应收账款管理为整个业务的综合流程。通过管理此端到端流程，组织可以为客户提供无缝的订购体验，同时优化业务的现金流需求。 要发现潜在价值的领域，全面了解整个流程是有益的。组织可以通过将应收账款和O2C视为统一的端到端流程来获得显着的优势。通过利用权力 发现技术，人工智能（AI）和自动化，企业可以有效地使应收账款与其总体战略目标和关键绩效指标（KPI）保持一致。让我们深入探索如何使用这种方法。 UIPATH.COM|制定应收账款现金流：财务管理的下一步是什么？ 4 AR的关键概念和复杂性 许多企业承担了整个应收账款过程中效率低下的成本，包括返工和客户的逾期付款。但很少有人能找出根本原因，更少的人能迅速采取行动改善它们。有关流程的信息有限，这意味着很难获得一个完整而透明的视图，说明您如何有效地生成发票和接收现金。此外，以分散的方式管理应收账款使部门难以协作并取得更好的成果。 端到端账户AR流程 简而言之，应收账款的目标是确保及时开具发票并从客户处收到付款。这是订单到现金(O2C)流程的扩展。应收账款的关键绩效指标(KPI)包括销售未付天数(DSO)、平均收款期(ACP)和延迟付款。 根据行业、产品或服务、公司规模和客户要求的不同，应收账款可以采取不同的形式，并将一组业务KPI作为履行要求的一部分。 他们，并收到付款。 创建 销售订单 管理信用证 Fullfill 销售订单 船舶发票Receive 订单付款 UIPATH.COM|不断发展应收账款的价值流：财务管理的下一步是什么？ AR转型的机会 应收账款中常见的事故 延迟或拖欠付款，影响现金流和履行财务义务的困难。 客户提出的关于发票的争议或差异，导致耗时的解决和延迟的付款处理。 从客户那里收取付款的挑战，需要人工跟进和额外的努力来确保及时付款。 发票错误，如不正确的定价、缺少信息或差异，导致付款延迟或纠纷。 信用风险评估和管理策略不佳 ，导致客户不付款或违约的风险较高。 从人为错误到数据质量的差距，再到软件集成中断，公司迫切需要领先于应收账款的潜在问题。但是，随着流程偏差和变化，利益相关者的利益分层以及不断变化的业务需求，问题可能很难发现。 5 37% 决策者 报告由于流程的误解而导致其数字化转型计划的延误。 AIMULTIPLE 典型的AR挑战： •根据APQC的说法，组织将人工干预和孤立的数据/系统作为O2C/AR价值流中的两个主要障碍。 •只有35％的财务和运营领导者对运营和财务团队之间的目标和KPI的一致性感到“非常满意”。 应收账款确实是一个涉及各个部门和利益相关者的团队努力。想象一下：客户服务团队介入与客户互动，确保他们的需求得到满足。同时，运营和物流团队努力工作以及时交付货物，直接影响生成发票的准确性。当然，财务部率先监督整个开票过程，并跟踪客户付款。 有一个很好的机会来简化事情，使应收账款流程更好。通过减少碎片化和整合流程，您可以提高效率并使其与更广泛的战略目标保持一致。 然而，到目前为止，组织一直在努力获得推动成功应收账款调整所需的基本理解。37%的决策者报告说，由于误解的流程，他们的数字化转型计划出现了延误。 UIPATH.COM|不断发展应收账款的价值流：财务管理的下一步是什么？ 6 为什么现有解决方案不足 1. 旧的流程优化方法正在变得过时 流程优化的行业标准方法是手动和主观的，因此成本很高。示例技术包括雇用顾问，要求人们解释流程，在电子表格中工作以及 问题浮出水面后对问题进行故障排除。这些耗时且昂贵的项目通常会触及隐藏潜力的表面。 使用手动方法，数字转换程序可能会失败。流程优化的研究或分析阶段需要花费大量时间，结果可能会在实施之前过时。而且您经常 揭示过程的一部分，而不是整个过程。有了这种草稿效应，倡议有可能在完成之前耗尽资源。 2. 战术自动化不能解决问题的根本原因 为了解决低效率问题，许多组织正在使用人工智能(AI)和自动化来发现新的生产力提升。结果是显着的，特别是在从业务系统中删除手动和重复步骤方面。但有时，组织会在跨部门和团队扩展自动化计划方面遇到障碍。这是因为每个过程都是独一无二的，具有表面下的细微差别。完整的流程背景和对自动化如何影响您的业务成果的理解是组织如何使自动化计划具有变革性而非战术性。 UIPATH.COM|不断发展应收账款的价值流：财务管理的下一步是什么？ 7 A的基础 一流的AR过程 一流的应收账款业务建立在数据驱动的基础上-特别是处理留下的数据。这个想法是通过KPI重点和自动化驱动的工具和技术来实现转型。需要集成的流程发现功能来评估您组织的当前流程成熟度，确定需要改进的领域 ，并快速应用这些更改。通常，这个基础起点是由流程挖掘提供的。 结果是深入的可视化和仪表板，为您提供对端到端流程的无与伦比的理解。 流程挖掘连接到源系统，因此它是一个连续的，实时的视图，了解流程是如何运行的，最重要的是，如何改进它们。 什么是过程挖掘？ 流程挖掘直接连接到执行流程的系统和应用程序。对于应收账款，请考虑SAP或Oracle。它通过提取这些系统和应用程序中的原始数据来工作，并将原始数据转换为事件日志。事件日志具有三个特征-案例ID （即发票项目编号），时间戳（即 09:25，10/02/2023），以及活动名称（即收到付款 ）。是这三个关键信息 透明度只是一个开始 流程挖掘为AR等端到端流程提供了透明度，但很大一部分 工作发生在人们的桌面上。流程挖掘会在源系统中寻找机会，而任务挖掘则会分析人们在桌面上所做的事情。人工智能驱动的任务分析有助于找到日常重复性任务，以实现自动化和改进。这种组合使组织能够完全理解流程和任务，但对于真正的转型，这是最重要的。 采取行动，无论是通过自动化，一般流程改进还是重新设计流程，团队都可以实现真正的转型和投资回报（ROI ）。流程挖掘可以确保您首先专注于正确的事情，并知道下一步要优先考虑什么。一旦实施了更改，您就可以监视影响。 最重要的是，它使组织能够将一个持续的流程改进周期嵌入到他们的 运营。通过对流程的持续洞察，他们始终处于领先地位。他们了解什么是有效的，什么是无效的，并拥有基础设施来实现自动化和快速改进。 UIPATH.COM|不断发展应收账款的价值流：财务管理的下一步是什么？ 自动化的作用 Gartner估计，到2024年，管理人员完成的日常工作中将近69%将完全自动化。自动化无疑是工作的未来，可以自动化的工作应该是自动化的。然而，当你发现自动化机会时，你也会发现其他改进流程的方法。 这就是为什么UiPath认为组织应该采取全面的自动化方法。流程挖掘等技术为您提供了更广阔的视野，让您了解自动化在何处提供ROI，而不是其他优化流程的方法。 使流程挖掘与财务成果保持一致 与以前的许多技术一样，流程挖掘正在经历一场革命。到目前为止，流程挖掘仪表板和指标相对通用，对业务用户解释的优化程度较低。它的发展使业务领导者和用户能够真正了解其流程的运行方式 。使用特定于流程的仪表板和AR的KPI， UiPathProcessMining是定制的，以适应每个企业始终拥有的期望业务成果。我们将在下一章中深入研究相关的KPI和业务成果。 8 69% 估计金额 日常工作由经理们，这将是到2024年完全自动化。 GARTNER 快速开始使用AR等挖矿流 快速构建ProcessMining应用 。 程。好处包括:使用特定流程和源系统的模板 通过轻松自定义KPI和仪表 板，为企业用户创建更好 的应用程序。 随着优先级和业务成果的变化 ，重新配置您的KPI和仪表板 。 跨不同流程重复使用仪表板， 以扩展整个业务的流程改进工 作。 UIPATH.COM|不断发展应收账款的价值流：财务管理的下一步是什么？ 9 通往的道路一流的AR 建立尖端开票操作 至少，成功的公司认识到衡量，改善和了解其核心能力相对于竞争对手的表现的重要性。质量是建立在他们的过程中的，虽然可能有改进的空间，但他们不断努力 变得更好。下表分享了优秀与一流组织的区别。 不错 一些自动的应收账款活动 识别并自动化应收账款团队中的其他重复性任务 财务部能够更好地应对高峰工作量 改善财务数据的质量和及时性 流程内关键任务的有限自动化 很棒 已创建应收账款流程管道 应收账款流程完全记录在案 多余和不必要的活动已退休 应收账款中的一些自动化 确定和实施传统自动化KPI和测量 同类最佳 自动处理所有数据，以提高决策的速度和粒度 持续分析应收账款KPI，以确定流程中的进一步改进和自动化潜力 自动化符合性能目标和KPI，实现流程改进和ROI 主动警报配置为向进程参与者发送不希望的进程行为或异常处理 智能自动化和AI向员工学习，作为“数字助理”工作，以智能方式完成活动 UIPATH.COM|不断发展应收账款的价值流：财务管理的下一步是什么？ 10 最佳AR指标 KPI可以帮助领导者加深对细节的关注和关注。高性能应收账款流程最终将集中在KPI集群上，并与之共同工作。 成功的应收账款改进策略是由KPI驱动的。随着组织寻求提高其流程的效率，需要检查哪些活动需要自动化。 有许多层、步骤、系统和人员，流程可能很复杂。我们已经确定了一组KPI，按五个功能影响领域分组。这些领域是领导者可以专注于优化的领域。 效率性能 定时客户 风险与合规 -收入百分比 -%已按时收到收藏 -%当前应收账款 -命中率 -每个集合的运营成本 -逾期发票的美元价值 -应收账款周转率(ART) -收入百分比（增长） -每个FTE的帐户数量 -每个FTE的信贷批准数 -为FTE处理的收据/汇款# -每个FTE