厦门国贸：厦门国贸集团股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：600755证券简称：厦门国贸 厦门国贸集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/16 一、主要财务数据 2023年前三季度，受市场需求减弱、地缘局势紧张及汇率大幅波动等外部形势影响，供应链管理行业面临新挑战。公司聚力战略发展，积极推进业 务模式升级，优化经营策略，严格风控管理，保持经营发展的韧性。前三季度公司实现营业收入4,007.16亿元，归母净利润18.66亿元。 2023年第三季度，公司深入贯彻战略实施路径，国际化布局呈现新成效，积极布局关键物流节点，提升对供应链的核心控制力，为产业链上下游伙伴提供综合服务。第三季度，公司成立阿联酋迪拜平台公司拓展中东市场，设立新加坡ITG-STS合资公司开展海上转运业务，设立印尼德润船运公司开展印尼内贸航运业务，在智利、土耳其、泰国新设办事处拓展金属供应链业务。公司持续开发新兴业务品类，新开拓稀土材料业务，与佛山能源战略合作推进天然气业务，印尼子公司获取当地煤炭经营资质等。公司持续推进数字化建设，针对农产品产业链的“国贸云链·e鹭护农”推广上线；与京东科技合作的“国贸云链·金贸通”供应链金融科技平台正式上线采购融资产品，首期覆盖浆纸产业链下游客户，后续将覆盖更多元的产业链和产业客户。2023年第四季度，公司将继续落实产业化、国际化、数字化战略，推进供应链、产业链、价值链“三链融合”的业务模式转型升级，稳步推动数字化 重点项目建设，做好组织架构优化和人才建设。供应链管理业务将聚焦产业化方向，夯实资源渠道建设，提升综合服务能力，加快国内国际布局，强化风险管控和研发支撑。健康科技业务将继续推进医疗器械上中游的业务布局，打造新增长极。 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动 幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 128,811,546,378.35 138,199,226,022.92 138,208,182,057.42 -6.80 400,715,530,757.79 404,305,406,634.04 404,322,978,839.55 -0.89 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动 幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 归属于上市公司股东的净利润 286,689,108.92 515,904,100.75 519,071,320.57 -44.77 1,865,639,432.29 2,309,037,204.14 2,313,248,603.58 -19.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 262,628,386.97 -386,000,494.71 -383,778,499.22 不适用 618,965,397.04 845,805,409.36 848,206,307.93 -27.03 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 -4,503,166,522.77 -7,813,221,398.46 -7,793,072,503.22 不适用 基本每股收益（元/股） 0.06 0.17 0.17 -64.71 0.67 0.87 0.87 -22.99 稀释每股收益（元/股） 0.06 0.17 0.17 -64.71 0.67 0.87 0.87 -22.99 加权平均净资产收益率（%） 0.65 1.85 1.86 减少1.21个百分点 6.99 9.71 9.73 减少2.74个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 135,395,597,487.47 112,896,557,208.84 112,983,932,029.83 19.84 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动 幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 归属于上市公司股东的所有者权益 32,943,217,759.68 30,218,078,935.59 30,224,998,351.35 8.99 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 追溯调整或重述的原因说明 1、公司执行财政部《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，追溯调整了合并年初资产负债表及上年同期相关报表项目。具体调整项目如下： 单位：元币种：人民币 受影响的报表项目 2022年12月31日 调整前 调整后 资产负债表项目：递延所得税资产 1,444,462,880.69 1,499,142,007.89 递延所得税负债 318,932,014.79 373,275,744.33 一般风险准备 54,661,233.67 54,696,986.85 未分配利润 13,286,748,244.78 13,287,203,826.92 少数股东权益 7,848,019,863.38 7,847,863,925.72 受影响的报表项目 2022年1-9月 调整前 调整后 利润表项目：所得税费用 780,137,871.32 779,623,815.15 净利润 2,631,479,960.33 2,631,994,016.50 归属于母公司所有者的净利润 2,309,037,204.14 2,311,438,102.71 少数股东损益 322,442,756.19 320,555,913.79 2、本报告期公司通过同一控制下企业合并方式收购唐山海翼宏润物流有限公司股权，对合并资产负债表年初数和上年同期发生额进行追溯调整。 报告期公司主要会计数据和财务指标的说明： 1、公司于2020年-2023年发行限制性股票，公司计算基本每股收益和稀释每股收益时，考虑了限制性股票的影响。 2、本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息150,238,735.33元，扣除永续债利息后，本报告期归属于上市公司股东的净利润为136,450,373.59元；2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润包含归属于永续债持有人的利息386,735,998.90元，扣除永续债利息后，2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润为1,478,903,433.39元。计算基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率等上述主要财务指标时均扣除了永续债及利息的影响。 3、本报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降44.77%，主要因报告期国际外部环境复杂严峻、国内需求仍显不足，公司持有的部分投资项目出现亏损以及供应链管理业务中部分品种因市场行情因素出现亏损所致。报告期公司配套现货经营的期货合约损益较上年同期减少，非经常性损益相应减少，报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.63亿元，较上年同 期增加了6.46亿元。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 1,293,443.05 222,981,618.97 主要系处置子公司股权产生的收益。 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 106,454,468.43 374,553,430.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 89,225,720.96 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 363,769,791.68 363,769,791.68 系公司取得联营企业福建三钢闽光股份有限公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值所产生的收益。 非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 2,701,014.60 5,622,942.30 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,820,468.15 957,864.44 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 -607,709,218.90 308,808,900.37 主要系为配套供应链管理业务的现货经营，合理运用期货及外汇合约等金融衍生工具对冲大 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 宗商品价格波动风险和汇率波动风险，相应产生的公允价值变动损益及处置损益，该损益与主营业务经营损益密切相关。 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 17,094,693.81 20,232,489.08 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,148,291.91 120,090,787.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 181,061,372.33 系本公司因处置部分股权丧失对国贸期货有限公司和国贸启润资本管理有限公司的控制权，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得。 减：所得税影响额 -95,085,676.28 372,034,669.03 少数股东权益影响额 （税后） -19,043,029.24 68,596,214.32 合计 24,060,721.95 1,246,674,035.25 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 2016年5月26日公司召开股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，母公司经营范围增加“对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定的除外）；投资管理（法律、法规另有规定的除外）”，自2016年6月起母公司的理财等投资业务损益不再作为非经常性损益。 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -44.77 主要因报告期国际外部环境复杂严峻、国内需求仍显不足，公司持有的部分投资项目出现亏损以及供应链管理业务中部分品种因市场行情因素出现亏损所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 公司本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加6.46亿元，主要因报告期公司套期保值的期货合约损益较上年同期减少，非经常性损益相应减少所