百大集团：百大集团股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600865证券简称：百大集团 百大集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 45,361,999.72 -15.43 152,018,990.99 -7.91 归属于上市公司股东的净利润 127,756.95 -98.22 20,808,938.42 -83.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 32,279,007.81 78.36 75,885,259.61 18.88 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 52,296,340.75 17.25 基本每股收益（元/股） 0.00 -100.00 0.06 -82.35 稀释每股收益（元/股） 0.00 -100.00 0.06 -82.35 加权平均净资产收益率（%） 0.01 减少0.3个 百分点 0.89 减少4.64个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 2,517,186,222.95 2,677,982,470.76 -6.00 归属于上市公司股东的所有者权益 2,299,665,361.43 2,375,356,760.53 -3.19 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 4,549.45 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,982,330.92 21,288,525.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 1,741,277.97 10,915,507.57 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产 生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -57,625,577.23 -111,022,209.67 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,270.70 134,468.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -288,043.94 1、2013年公司丧失对杭州百大置业有限公司的控制权，丧失控制权日剩余30%股权按公允价值计量与原账面价值的差额计入投资收益并界定为非经常性损益。本期转回该部分实现的利得；2、信托产品投资和股权配套融资形式的投资的相关收益作为非经常性损益项目，相应的计提与转回的预期信用损失作为非经常性损益项目。本期收回花样年项目部分 本金，相应转回减值准备；3、收到代扣个人所得税手续费返还，与公司正常经营业务无直接关系，界定为非经常性损益。 减：所得税影响额 -15,667,214.58 -23,893,255.28 少数股东权益影响额 （税后） 767.80 2,373.22 合计 -32,151,250.86 -55,076,321.19 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -98.22 主要系本报告期公司持有二级市场股票股价下跌影响所致 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 -83.64 主要系本年度公司持有二级市场股票股价下跌影响所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 78.36 主要系本报告期百货大楼利润增加、确认杭州百大置业损益增加和收到二级市场股票分红增加所致 基本每股收益_本报告期 -100.00 主要系本报告期公司持有二级市场股票股价下跌影响所致 基本每股收益_年初至报告期末 -82.35 主要系本年度公司持有二级市场股票股价下跌影响所致 稀释每股收益_本报告期 -100.00 主要系本报告期公司持有二级市场股票股价下跌影响所致 稀释每股收益_年初至报告期末 -82.35 主要系本年度公司持有二级市场股票股价下跌影响所致 资产负债表项目：其他应收款 -52.58 主要系本期百货大楼收回应收银泰相关款项所致 其他流动资产 -100.00 主要系本期期末无留抵增值税所致 其他债权投资 651.45 主要系公司本期增加二级市场公司债券投资所致 递延所得税资产 101.58 主要系本期期末子公司二级市场股票股价下跌相应确认递延所得税资产增加所致 应付职工薪酬 -39.76 主要系本期支付上年年终奖所致 应交税费 -78.30 主要系本期缴纳应交企业所得税所致 递延所得税负债 -72.32 主要系本期期末母公司二级市场股票股价下跌引起递延所得税负债减少所致 其他综合收益 -1,638.45 主要系本期二级市场债券价格变动所致 少数股东权益 40.80 主要系子公司少数股东认缴出资款于本期实缴到位所致[注] 利润表项目：营业成本 -36.57 主要系公司本期折旧摊销减少和水电物管成本按净额法确认所致 财务费用 -139.62 主要系公司本期银行存款利息收入增加和银行手续费降低所致 公允价值变动收益 -962.58 主要系本期公司持有二级市场股票股价下跌所致 信用减值损失 -98.59 主要系本期收回花样年项目款项减少，冲减对应坏账减少所致 资产处置收益 不适用 主要系本期出售固定资产损益增加所致 营业外收入 -64.60 主要系本期收到商户违约金减少所致 营业外支出 -88.00 主要系本期百货大楼支付理赔款减少所致 所得税费用 -132.36 主要系本期期末公司持有二级市场股票股价下跌相应确认的递延所得税费用减少所致 其他债权投资公允价值变动 不适用 主要系本期二级市场债券价格变动所致 现金流量表项目投资活动产生的现金流量净额 848.36 主要系本期工程改造支出减少及投资回笼资金增加所致 [注]公司控股子公司杭州佰粹网络科技有限公司少数股东于本报告期实缴出资到位。截至本报告披露日，相关工商变更登记手续已办理完毕。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,044 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情 况 股份状态 数量 西子国际控股有限公司 境内非国有法人 152,396,920 40.50 0 无 0 西子联合控股有限公司 境内非国有法人 56,861,967 15.11 0 未知 陈夏鑫 境内自然人 16,912,752 4.50 0 无 0 陈桂花 境内自然人 12,249,742 3.26 0 未知 许文兴 境内自然人 7,898,918 2.10 0 未知 周俊良 境内自然人 5,042,240 1.34 0 未知 赵伟 境内自然人 2,560,865 0.68 0 未知 严敏 境内自然人 2,246,931 0.60 0 未知 钱红飞 境内自然人 2,010,780 0.53 0 未知 余凌佳 境内自然人 1,755,223 0.47 0 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 西子国际控股有限公司 152,396,920 人民币普通股 152,396,920 西子联合控股有限公司 56,861,967 人民币普通股 56,861,967 陈夏鑫 16,912,752 人民币普通股 16,912,752 陈桂花 12,249,742 人民币普通股 12,249,742 许文兴 7,898,918 人民币普通股 7,898,918 周俊良 5,042,240 人民币普通股 5,042,240 赵伟 2,560,865 人民币普通股 2,560,865 严敏 2,246,931 人民币普通股 2,246,931 钱红飞 2,010,780 人民币普通股 2,010,780 余凌佳 1,755,223 人民币普通股 1,755,223 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、陈夏鑫先生系西子国际控股有限公司实际控制人，担任西子国际控股有限公司董事长兼总经理。2、西子联合控股有限公司与陈桂花系一致行动人。3、陈夏鑫与陈桂花系姐弟关系，但两者非一致行动人。4、公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用1、托管情况说明 2008年1月30日公司与浙江银泰百货有限公司（以下简称“银泰百货”）签订《委托管理协议》，公司将杭州百货大楼、杭州百货大楼家电分公司（原名“百大集团股份有限公司杭州百货大楼家电商场”）、计算机分公司、百货大楼维修分公司（原名“百大集团股份有限公司（杭州）百货大楼维修公司”）及杭州百大广告公司（不含该公司对外投资的企业，以下简称“广告公司”） 委托给银泰百货管理，管理期限自2008年3月1日至2028年2月29日，共20个管理年度。委托管理合同内容详见2007年度报告财务报表附注第十三条"资产负债表日后事项中的非调整事项"。 2010年7月5日公司与银泰百货签署《委托管理协议补充协议（一）》，主要内容包括调整管理年度时间区间、增加委托管理范围等事项。合同内容详见刊登在2010年7月7日《上海证券报》、 《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。 2016年11月10日公司与银泰百货签署《委托管理协议补充协议（二）》，主要内容为对杭州百货大楼经营场所、办公室场所、仓库进行调整，委托管理协议主合同约定的委托经营利润基数不变。合同内容详见刊登在2016年11月11日《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站上的公告。 2020年4月28日公司与银泰百货签署了《委托管理协议补充协议（三）》，同意部分豁免疫情可能导致的银泰百货委托经营利润现金补足差额义务，但最高豁免金额不超过人民币800万元。合同内容详见刊登在2020年4月29日《上海证券报》、《