瀚蓝环境：2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：600323证券简称：瀚蓝环境 瀚蓝环境股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/23 2023年第三季度报告 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上 年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末 比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 3,034,798,022.36 3,474,514,168.32 3,474,514,168.32 -12.66 8,962,223,778.68 9,609,566,492.68 9,609,566,492.68 -6.74 归属于上市公司股东的净利润 476,028,744.08 318,085,681.38 320,421,802.10 48.56 1,165,913,121.53 867,703,006.04 866,653,836.78 34.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 467,224,538.65 301,763,398.18 304,099,518.90 53.64 1,137,275,288.64 851,521,683.56 850,472,514.30 33.72 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 1,631,034,042.92 102,631,764.83 102,631,764.83 1,489.21 基本每股收益（元/股） 0.58 0.39 0.39 48.72 1.43 1.06 1.06 34.91 稀释每股收益（元/股） 0.58 0.39 0.39 48.72 1.43 1.06 1.06 34.91 加权平均净资产收益率（%） 4.10 3.05 3.07 增加1.03个百分点 10.24 8.44 8.43 增加1.81个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 36,143,453,951.49 33,287,773,432.43 33,348,040,411.80 8.38 归属于上市公司股东的所有者权益 11,861,116,416.48 10,883,198,547.48 10,883,356,870.56 8.98 2/23 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明： 2022年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），“一、 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。公司根据上述规定进行年初及同期数据追溯调整。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 非流动性资产处置损益 1,521,037.24 1,072,122.11 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,604,740.96 27,130,055.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,025,419.37 8,605,359.53 减：所得税影响额 641,698.43 3,826,694.51 少数股东权益影响额（税后） 1,705,293.71 4,343,010.09 合计 8,804,205.43 28,637,832.89 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 期末金额（或本期金额）（万元） 期初金额（或上年同期金额） （万元） 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 47,602.87 32,042.18 48.56 1、2022年1-9月天然气业务受国际能源价格持续上涨因素影响，天然气综合采购成本不断攀升，而受限于限价政策，导致能源业务2022年1-9月出现亏损。2023年1-9月天然气业务进销价差有所改善，能源业务实现盈利。2、2022年四季度以来新增投产的生活垃圾焚烧发电项目贡献。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 116,591.31 86,665.38 34.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 46,722.45 30,409.95 53.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 113,727.53 85,047.25 33.72 基本每股收益_本报告期 0.58 0.39 48.72 稀释每股收益_本报告期 0.58 0.39 48.72 基本每股收益_年初至报告期末 1.43 1.06 34.91 项目名称 期末金额（或本期金额）（万元） 期初金额（或上年同期金额） （万元） 变动比例（%） 主要原因 稀释每股收益_年初至报告期末 1.43 1.06 34.91 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 163,103.40 10,263.18 1,489.21 本期收到应收账款债权转让款9.88亿元 货币资金_本报告期末 236,739.46 110,655.34 113.94 本期收到应收账款债权转让款9.88亿元 合同资产_本报告期末 147,462.56 109,242.70 34.99 业务增长，相应纳入合同资产列报的应收国补及环卫服务款项增加较多 长期应收款_本报告期末 8,190.13 6,273.49 30.55 应收代建垃圾焚烧电厂道路款项增加 合同负债_本报告期末 33,114.31 23,764.84 39.34 供水及燃气安装工程预收款项增加较多 应交税费_本报告期末 32,502.58 19,024.48 70.85 收入增加以及部分固废项目公司所得税减免政策陆续到期 一年内到期的非流动负债_本报告期末 372,103.58 270,464.31 37.58 公司债、中票以及银行贷款陆续转入一年内到期的非流动负债 应付债券_本报告期末 81,100.45 -100.00 公司债、中期票据陆续转入一年内到期的非流动负债 投资收益_年初至报告期末 4,871.22 2,904.18 67.73 去年同期确认子公司股权处置损失 资产减值损失_年初至报告期末 -5,472.33 -1,749.48 不适用 计入合同资产的环卫服务应收款项增加较多，且账期较长，相应计提资产减值损失较大 所得税费用_年初至报告期末 25,701.53 19,699.02 30.47 税前利润增加，相应所得税费用增加 收到的税费返还_年初至报告期末 5,650.02 19,534.96 -71.08 去年同期收到的增值税留抵退税较多 投资所支付的现金_年初至报告期末 1,783.56 1,351.13 32.00 对参股公司注资增加 吸收投资所收到的现金_年初至报告期末 103.97 2,331.57 -95.54 去年同期公司下属子公司小股东注资现金流入较大 取得借款收到的现金_年初至报告期末 574,913.14 348,257.10 65.08 银行贷款增加、新增财务资助款流入等 项目名称 期末金额（或本期金额）（万元） 期初金额（或上年同期金额） （万元） 变动比例（%） 主要原因 发行债券收到的现金_年初至报告期末 218,000.00 362,000.00 -39.78 超短期融资券发行金额减少 支付的其他与筹资活动有关的现金_年初至报告期末 6,702.93 2,422.13 176.74 新增支付收购瀚蓝驼王剩余40%少数股东权益对价 公司的整体经营情况： 2023年1-9月，公司面对复杂多变的内外部形势，保持战略定力，稳健做好生产经营管理工 作，抓住“无废城市”建设机遇，推进重点工程建设，积极对外拓展。2023年1-9月实现营业收入89.62亿元，同比减少6.47亿元，减幅6.74%，其中主营业务收入87.28亿元，同比减少6.71 亿元，减幅7.14%。公司2023年1-9月实现归属于上市公司股东的净利润11.66亿元，同比增加 2.99亿元，同比增长34.53%。 2023年前三季度，公司营业收入同比下降而净利润同比增长的主要原因是：1、固废工程业务收入规模下降导致营业收入下降；2、去年同期天然气业务受国际能源价格持续上涨因素影响，天然气综合采购成本不断攀升，而受限于限价政策，导致能源业务2022年前三季度亏损约0.8亿 元。2023年1-9月天然气业务进销价差有所改善，能源业务经营情况有所好转，实现净利润约1.40亿元，比去年同期增加约2.2亿元；3、2022年四季度以来新增投产的生活垃圾焚烧发电项目贡献；4、公司持续落实降本增效举措取得良好成效，保持较高运营效率。 2023年1-9月经营活动产生的现金流量净额为16.31亿元，同比增加了15.28亿元，主要原 因是：1、本期收到广东南海控股集团有限公司支付的应收账款债权转让款9.88亿元；2、根据解 释第14号，本期与构成其他非流动资产相关的现金支出减少。如剔除解释第14号影响，2023年 1-9月公司经营活动产生的现金流净额为17.76亿元，同比增加10.70亿元。公司持续与各地政府推进完善和落实费用拨付机制，加快应收回款速度。截至目前，应收账款回收的重点地区的付费机制已基本建立。公司将继续推动建立常态化机制保障和加快应收账款的回收，继续改善公司现金流，降低财务费用，优化资产负债表。 2023年1-9月，公司资本性支出约为16亿元，随着公司在建项目的陆续完工及新开工项目 的减少，在没有新项目增加的情况下，预计2023年全年公司资本性支出约为20多亿元，较往年有较大下降。 （一）固废处理业务 2023年前三季度，固废处理业务实现主营业务收入46.08亿元，占公司主营业务收入的52.80%， 同比减少6.36亿元，同比下降12.13%；实现净利润8.30亿元（考虑总部费用分摊），同比增加 0.80亿元，同比增长10.68%。其中，工程与装备业务实现收入为8.24亿元，同比减少11.95亿元，同比下降59.20%，实现净利润0.68亿元，同比减少1.11亿元，同比下降62.05%。生活垃圾 焚烧业务（不含工程与装备）实现主营业务收入为24.13亿元，同比增加3.27亿元，同比增长15.66%，实现净利润为7.16亿元，同比增加1.35亿元，同比增长23.23%，毛利率为50%。在工程类业务收入大幅下降的背景下，运营类业务收入保持稳定增长并维持较高的盈利水平，体现公司较强的运营管理能力。 2023年8月，公司以总对价不超过2亿元受让新源（中国）环境科技有限责任公司40%的股 权，新增垃圾焚烧发电规模4500吨/日，其中海外项目（泰国曼谷）规模3300吨/日，开启国际化发展探索。 公司生活垃圾焚烧发电业务的吨发电量和吨上网电量分别下降了3.46%和2.16%，主要是因为公司积极利用生活垃圾焚烧发电项目的热源和区位优势，开拓管道供热和长距离移动供热，提升效益。2023年1-9月，实现对外供热78.19万吨，同比增长31.52%，新增签订平和、廊坊、晋江三个垃圾焚烧发电项目的蒸汽余热对外供热业务协议。截至目前，公司累计已实现9个垃圾焚烧发电项目对外供热业务协议的签订。 公司生活垃圾焚烧发电项目所处