瀚蓝环境：瀚蓝环境股份有限公司2023年年度报告

公司代码：600323 瀚蓝环境股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人金铎、主管会计工作负责人吴志勇及会计机构负责人（会计主管人员）王天华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2023年度利润分配实施公告确定的股权登记日在册的股份数为基数，每10股派发现金红利4.8元（含税）。若在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，维持每股分配金额不变。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的对未来的预测和前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”。 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................9第四节公司治理...........................................................................................................................38第五节环境与社会责任...............................................................................................................51第六节重要事项...........................................................................................................................55第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................60第八节债券相关情况...................................................................................................................65第九节优先股相关情况...............................................................................................................72第十节财务报告...........................................................................................................................73 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 (二)主要财务指标 √适用□不适用 1、2022年11月，财政部发布了解释第16号，“一、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。公司根据上述规定进行年初及同期数据追溯调整。 2、报告期内公司营业收入同比下降而净利润同比增长的主要原因是： （1）固废工程业务收入规模下降导致营业收入下降，影响约12亿元。剔除该影响，收入增加约8.5亿元，同比增幅8.25%，主要是贵阳、桂平等项目新增投产和环卫项目拓展增加等。 （2）去年同期天然气业务受国际能源价格持续上涨因素影响，天然气综合采购成本上升，而受限于限价政策，导致能源业务2022年亏损约0.65亿元。2023年天然气业务进销价差有所改善，能源业务2023年经营情况有所好转，实现净利润约1.57亿元，比去年同期增加约2.22亿元。 （3）公司持续落实降本增效举措并取得良好成效，保持较高运营效率。 3、经营活动产生的现金流量净额为24.82亿元，同比大幅增长，主要原因是： （1）2023年第三季度收到南控集团公司支付的应收账款债权转让款9.88亿元，南海区污水处理费付款机制于第四季度调整，加速污水处理费回收，第四季度收到南海区代收污水处理费约2亿元； （2）天然气业务盈利； （3）根据解释第14号，本期与构成其他非流动资产相关的现金支出减少。如剔除解释第14号影响，2023年公司经营活动产生的现金流净额为27.38亿元，同比增加15.43亿元。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）总体情况 2023年国内外宏观形势复杂多变，经济发展的不确定性及下行压力较大。在此背景下，我国仍坚定不移推进生态文明建设，在“碳达峰、碳中和”框架下，以推动生态文明建设、绿色低碳高质量发展为目标，中央和地方全面部署并稳步推进各项环保产业规划和政策，“无废城市”进入全面建设阶段，并推动了固废处理市场需求扩大和领域扩展。环保行业刚需属性不变，从高速发展向高质量发展转型，面临全方位提质增效、精耕细作、系统化建设运营等更高机遇和挑战。 在此背景下，公司面对复杂严峻的内外部形势，顶住压力，保持战略定力，持续聚焦环保主业，坚持“固废处理为拓展核心、水务能源协同发展”的“一体两翼”业务发展模式，提升业务板块的资源共享和协同效应，内外兼修提高运营水平，韧性寻求业务突破，保持可持续良性发展。 2023年，配合“十四五”战略的实施，公司加强内部管理，多措并举提升精细化管理水平： 1、持续巩固降本增效成效，提升全员成本意识和经营意识，加强内部挖潜； 2、优化组织架构，管理架构更扁平化，更好赋能业务的发展和有利于管理协同，提高经营效率；3、进一步深化共享财务、业务财务和战略财务为一体的财务管理模式建设，提升效率，强化监管和进一步赋能业务；4、持续推进供应链管理体系建设，打造一套阳光、透明、高效、绿色的供应链体系，发挥集采优势，适应公司未来的可持续高质量发展；5、加强数字化和智能化建设，提升公司数据运营服务能力，助力降本增效和提升运营管理精细化水平；6、启动碳管理体系建设，系统提升碳管理组织能力，打造绿色环境权益开发能力，积极应对“双碳”目标下的机遇和挑战； 7、加强职业化团队打造和组织能力建设，持续提升战斗力。 报告期内，公司持续推动以排水业务和固废处理业务相关资产作为底层资产发行基础设施公募REITs，规模预计为10-30亿元，目前已完成部分函件出具等事项，相关工作正有序推进。通过发行基础设施公募REITs，能盘活存量基础设施资产，拓宽融资渠道，拓宽公司轻资产运作的途径，促进公司投资的良性循环，助力公司“十四五”战略规划落地。 报告期内，公司系统盘点旗下环保项目的绿色环境权益，固废处理项目公司均已展开绿证申领的工作。截至目前已经核发了贵阳、绿电、大连等项目约70万张绿证，贵阳项目绿证已在中国绿色电力证书交易平台正式上架交易。 报告期内，公司上榜2023年度中国环境企业十强（排名第5位）、连续十年蝉联“中国固废处理行业十大影响力企业”、连续十一年蝉联“中国水业最具社会责任企业”，荣获环卫行业最具社会责任企业、中国上市公司价值评选ESG百强、粤港澳大湾区ESG十强、国新杯·ESG金牛奖、彭博绿金ESG年度最具发展潜力企业、2023财联社致远奖、金信披奖，入选生态环境部对外合作与交流中心首批工业园区减污降碳协同增效典型案例、生态环境部宣传教育中心2023年中国减污降碳协同增效典型案例、广东省发改委首批碳达峰碳中和典型案例试点企业、保尔森可持续发展奖绿色创新类别TOP10、新华社金兰杯ESG优秀案例，公司董事会获第十八届中国上市公司董事会“金圆桌奖”之“公司治理特别贡献奖”等荣誉，公司行业影响力及以社会责任为核心的品牌形象持续提升。 （二）公司经营情况 2023年实现营业收入125.41亿元，同比下降2.59%，其中主营业务收入121.77亿元，同比下降2.66%，主营业务收入占公司营业收入比例97.10%；归属于上市公司股东的净利润14.30亿元，同比增加25.23%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14.07亿元，同比增加27.07%。截至2023年末，公司总资产357.98亿元，比2022年末增长7.54%。 营业收入同比下降而净利润同比增长的主要原因详见第二节“七、近三年主要会计数据和财务指标”。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为24.82亿元，同比增加了20.60亿元，增幅为487.50%，主要原因详见第二节“七、近三年主要会计数据和财务指标”。公司与各地政府推进完善和落实费用拨付机制，加快回款速度，并推动垃圾处理费等收费机制逐步完善，各项工作有序推进，预计2024年将加快应收账款的回款。 2023年度，公司资本性支出约为23亿元（剔除解释第14号影响），同比减少约9亿元。随着公司在建项目的陆续完工及新开工项目的减少，在没有新项目增加的情况下，预计2024年公司资本性支出将保持下降趋势。 1、固废处理业务 （1）基本情况 固废处理业务2023年实现主营业务收入64.33亿元，占公司主营业务收入的52.83%，同比减少4.46亿元，同比下降6.49%；实现净利润为9.86亿元，占公司净利润的67.12%，同比增长9.34%，是公司核心增长动力。