鲁大师2023 中期报告

360 LUDASHIHOLDINGSLIMITED 鲁大师控股有限公司 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号:3601 中期报告 目录 2公司资料 4管理层讨论及分析 20其他资料 30简明综合财务报表审阅报告 31简明综合损益及其他全面收益表 32简明综合财务状况表 33简明综合权益变动表 34简明综合现金流量表 35简明综合财务报表附注 51释义及词汇表 公司资料 董事会 执行董事 田野先生（董事长）何世伟先生 非执行董事孙春锋先生刘威先生 赵丹先生 独立非执行董事 李洋先生王新宇先生张子煜先生 审计委员会 张子煜先生（主席）李洋先生 王新宇先生 提名委员会田野先生（主席）李洋先生 王新宇先生 薪酬委员会 王新宇先生（主席）田野先生 张子煜先生 公司秘书 郑程杰先生 授权代表田野先生郑程杰先生 核数师 德勤•关黄陈方会计师行 根据《会计及财务汇报局条例》注册的公众利益实体核数师 香港 金钟道88号太古广场1座35楼 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及中国主要营业地点 中国四川省成都市 高新区天府大道1268号 天府软件园E区1栋11层11-24号 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 360鲁大师控股有限公司2 公司资料 法律顾问 有关香港法律： 竞天公诚律师事务所有限法律责任合伙香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦32楼3203-3207室 有关中国法律：通力律师事务所中国上海市 银城中路68号 时代金融中心19楼 有关开曼群岛法律：ConyersDill&PearmanCricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 开曼群岛主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 招商银行成都天府大道支行 股份代号 3601 公司网站 www.ludashi.com 32023中期报告 管理层讨论及分析 业务回顾及展望 业务回顾 2023年上半年受到宏观经济的影响，中国整体经济因此未有明显的跃进。在经济情况不明朗因素下，大部分企业对其预算采取较保守的态度，本集团PC端客户的广告投放数量持续下降。尽管如此，本集团未有因大环境的影响而对业务发展有所停步。有赖于中国近年来致力推进数字经济，促进全国数字化的工作，本集团才能更有效地把握业务发展的机遇，开发更多应用于不同行业的工具软件。并且，本集团透过发展在线游戏业务、拓展海外移动端业务及持续丰富国内移动端产品矩阵，获取了新的增长点，实现本集团净利润上涨。 2023年上半年，本集团持续深耕在线流量变现业务。我们的在线广告服务业务通过更新迭代产品、研发及发布新产品，持续探索新的业务方向及利润增长点。本集团的在线游戏业务分为在线游戏平台及运营独家许可在线游戏业务，我们通过持续发布具有吸引力的新在线游戏及开展市场营销推广活动获取新玩家，扩大我们的用户基数。 我们开发一系列计算机及移动设备工具软件，并免费提供予用户以换取在线流量，从而通过在线广告及在线游戏业务变现。尤其是我们的工具软件“鲁大师软件”，作为一款专门为计算机╱智能手机提供硬件和系统评测及监控的国内外知名品牌及软件，通过提供免费下载及安装，让我们累积了庞大的用户基础。同时，我们致力于在国内市场研发并推广多种移动端工具类产品，以累积活跃用户。2023年上半年，尽管我们持续进行“鲁大师软件”PC端的买量推广，但由于国内整体PC端市场较为低迷，推广效果未能达到预期，我们的PC端每月活跃用户数下降。因此，于2023年6月30日，我们所有计算机及移动设备工具软件的每月活跃用户约为92.1百万人。 360鲁大师控股有限公司4 管理层讨论及分析 2023年上半年，鲁大师电脑端秉承“用户至上”的理念，不断创新和优化产品功能，为用户提供了多种模式和高级功能，满足不同需求和场景。例如，鲁大师电脑端尊享版黑金专享模式，专为高端用户打造，提供更加专业及个性化的服务。该版本具有更加全面的系统优化服务、更加丰富的个性化设置等特点，让用户享受更加顺畅、安全、舒适的电脑使用体验。鲁大师电脑端还推出了桌面整理、超级卸载、压缩工具等实用功能，帮助用户解决电脑桌面凌乱、软件卸载残留、文件加解密等问题，提高电脑使用效率和安全性。其中，桌面整理功能可以自动识别桌面上文件的类型，并按照用户的喜好进行分类和归檔，让桌面变得整洁有序；超级卸载功能可以彻底清除电脑上的软件和相关文件，避免占用空间和影响性能；压缩工具可以支持多种文件格式的压缩和解压，让文件传输更加快速，减少使用者的等待时间。 在评测方面，鲁大师继续深化与各大厂商和品牌的合作，优化AIMark评测引擎，为用户在选购硬件时提供更加合理、可信的参考。未来，本集团将继续立足用户需求和行业发展，推出更多实用功能和评测标准，为用户和业界提供更好的服务。 鲁大师Pro软件从正式发布至今致力于紧贴市场的需要，打造SuperPro解决方案，为用户提供多项关键软件技术。鲁大师Pro软件着眼于行业痛点，基于其强大的定制化开发技术与服务，已经被应用在多个行业领域。 2023年上半年，本集团在线游戏平台重点以发布精品游戏，为用户提供更好的在线游戏服务为主，同时加大买量力度以扩大用户规模。2023年上半年本集团实现了高效的用户转化效率和留存。新增用户付费率较去年同期提升超25%，新增用户的每用户平均收入较去年同期提升超30%。随着精品游戏策略的施行，我们的即有充值用户每月每用户平均收入相较去年同期也显着提升。以上数据反映了2023年上半年本集团的在线游戏业务持续增长，使我们在业内的竞争力有所提高。 52023中期报告 管理层讨论及分析 对于运营独家许可在线游戏业务，本集团践行着“多元化尝试，细分品类突围”的发行策略，创建了完善的发行机制。从产品接入初期、上线测评，到上线买量测试再到大规模推广，我们迅速响应以实现快速筛选并一直探索优质产品的发行策略。目前，本集团的国内独家许可在线游戏聚焦角色扮演品类，而海外独家许可在线游戏聚焦卡牌和模拟经营品类。我们已上线及即将上线的在线游戏品类涵盖模拟经营、角色扮演、休闲竞技及卡牌等品类。2023年上半年，本集团亦通过新上线独家许可在线游戏以不断扩大用户基数。目前我们有两款表现良好的独家许可在线游戏，预计下半年将发行三款新在线游戏。 我们在运营独家许可在线游戏业务方面亦取得重大进展。本集团与环球影业达成合作，取得其“功夫熊猫”授权，使用功夫熊猫动画形象研发一款集模拟经营与卡牌战斗相结合的策略类在线游戏，并拥有该款游戏的移动端及PC端的全球发行授权。预计该款在线游戏会于2023年底正式上线。 2023年上半年，本集团持续拓展评测相关业务。我们在完成电动车业务相关业务的延续发展的同时，新建了电动车的测试实验室。在手机业务方面，我们与国内知名手机品牌创建深度测试服务。本集团于2023年5月份开展技术分享大会，推出“鲁小车”产品，进一步开拓智能化评测业务到汽车领域。 展望 展望2023年下半年，尽管整体经济发展缓慢，但本集团对其现有业务抱有信心，将继续致力发展新业务，包括发展在线游戏平台业务、持续丰富国内及海外移动端产品矩阵，以扩大我们的市场占有率。同时，本集团亦着重现有业务的稳定发展，以实现本集团的长期、健康、稳健的可持续发展。 本集团将继续通过积极优化软件产品及丰富产品矩阵，进一步扩大工具软件及在线游戏业务用户数量，增强用户黏性。同时利用我们在个人计算机、移动设备硬件、系统评测及监控的专业知识开发创新产品，加强变现能力，并且通过稳固与供货商、客户及用户的关系，提高营业收入及盈利，继续为本公司股东及投资者创造更大的价值。 360鲁大师控股有限公司6 管理层讨论及分析 2023年下半年，本集团会继续实施以下策略，致力成为可靠的硬件专家及领先的互联网公司： —持续更新迭代鲁大师计算机版，积极改良产品功能，以适应用户更多的要求； —持续研发各种类型在线游戏，一直探索优质产品的发行策略。在中国及海外发行及运营独家许可在线游戏； —继续扩大在线游戏业务推广投放规模，将在线游戏导流与在线游戏发行业务相结合，不断提升自身竞争力，扩大营收规模； —持续丰富国内及海外移动端产品矩阵，通过研发及推广更丰富的工具类产品，获取更多优质用户； —进一步通过加强我们的研发实力以改善产品质量、维持及扩大用户基础、稳固海外市场，并巩固我们作为可靠硬件专家的品牌形象；及 —继续吸引及挽留人才及专业人员，并与业务伙伴创建策略性联盟及进行投资及收购。 72023中期报告 管理层讨论及分析 管理层讨论及分析 收入 我们通过两条业务线产生收入：在线流量变现及电子设备销售。在线流量变现收入来自在线广告服务、在线游戏平台及运营独家许可在线游戏业务。电子设备销售收入主要是销售智能配件产生的收入。 我们的收入由截至2022年6月30日止六个月的约人民币180.6百万元增加约61.5%至截至2023年6月30日止六个月的约人民币291.8百万元。该增长主要是由于本集团收购了天津旗鱼，本集团于2023年5月初收购了天津旗鱼80%的股权，本集团持有该公司的股权由20%增至100%。天津旗鱼有两款表现良好的独家许可在线游戏，使我们的收入较2022年同期增加，也相应导致我们的贸易应收款项较截至2022年12月31日止年度增加。 下表载列于截至2022年及2023年6月30日止六个月我们按分部收入的金额及占我们收入的百分比： 截至6月30日止六个月 2023年 人民币千元 （未经审核） 占比 (%) 2022年 人民币千元 （未经审核） 占比 (%) 在线流量变现 在线广告服务 102,196 35.0 95,427 52.8 在线游戏平台 65,121 22.3 81,893 45.3 运营独家许可在线游戏业务 124,255 42.6 3,202 1.8 电子设备销售 智能配件销售 228 0.1 105 0.1 总计 291,800 100.0 180,627 100.0 360鲁大师控股有限公司8 管理层讨论及分析 (i)在线流量变现 (a)在线广告服务 来自在线广告服务的收入由截至2022年6月30日止六个月的约人民币95.4百万元增加约7.1%至截至2023年6月30日止六个月的约人民币102.2百万元。此乃由于国内及海外移动端业务扩展，导致收入增加。 (b)在线游戏平台 来自在线游戏平台的收入自截至2022年6月30日止六个月的约人民币81.9百万元减少约20.5%至截至2023年6月30日止六个月的约人民币65.1百万元。减少的主要原因是几款已前期投入运营的在线游戏本期已进入生命周期的后期。 (c)运营独家许可在线游戏业务 来自运营独家许可在线游戏业务的收入自截至2022年6月30日止六个月的约人民币3.2百万元增加超100.0%至截至2023年6月30日止六个月的约人民币124.3百万元。该增长主要是由于集团收购了天津旗鱼，集团于2023年5月初收购了天津旗鱼80%的股权，集团持有该公司的股权由20%增至100%。天津旗鱼有两款表现良好的独家许可在线游戏，使我们的收入较2022年同期增加。 (ii)电子设备销售 电子设备销售的收入自截至2022年6月30日止六个月的约人民币0.1百万元增加超100.0%至截至2023年6月30日止六个月的约人民币0.2百万元，主要由于出售电子硬件产品产生的收入。 92023中期报告 管理层