移卡2023年中期报告

2O23 中期报告 移(股于份开代卡曼号群：有岛99注限2册3.成H公立K的司有限公司) 目录 公司资料2 业务回顾及展望5 管理层讨论与分析11 其他资料21 中期简明综合全面收益表33 中期简明综合财务状况表35 中期简明综合权益变动表37 中期简明综合现金流量表39 中期简明综合财务资料附注41 释义81 公司资料 注册办事处Visľra(Cayman)Limiľed P.O.Box31119GrandPavilionHibiscusWay,802WesľBayRoadGrandCayman,KY1-1205CaymanIslands 总部中国 深圳 南山区科苑路15号科兴科学园A4栋19楼 香港主要营业地点香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 公司网址hľľps://www.yeahka.com/ 董事会执行董事 刘颖麒先生（主席）姚志坚先生 罗小辉先生 非执行董事 田中章雄先生 MaľhiasNicolausSchilling先生（于二零二三年六月五日退任） 独立非执行董事 谭秉忠先生姚卫先生杨涛先生 公司秘书麦宝文女士 （香港公司治理公会及英国特许公司治理公会会士） 2 移卡有限公司2023中期报告 公司资料 授权代表姚志坚先生 麦宝文女士 审核委员会姚卫先生（主席）谭秉忠先生 杨涛先生 薪酬委员会姚卫先生（主席）刘颖麒先生 谭秉忠先生 提名委员会刘颖麒先生（主席）姚卫先生 谭秉忠先生 环境、社会及管治委员会刘颖麒先生（主席） 姚志坚先生姚卫先生 香港法律顾问汉坤律师事务所有限法律责任合伙 香港 中环皇后大道中15号置地广场公爵大厦39楼3901-05室 独立核数师罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 中环 太子大厦22楼 开曼群岛股份过户登记总处MaplesFundServices(Cayman)Limiľed BoundaryHall,CrickeľSquare POBox1093,GrandCayman,KY1-1102CaymanIslands 3 移卡有限公司2023中期报告 公司资料 香港股份过户登记处香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺 主要往来银行中国工商银行深圳梅林一村支行 中国深圳福田区 梅林一村5区112号 中国光大银行深圳财富支行 中国深圳 福田区福华三路88号财富大厦1楼 股份代号9923 4 移卡有限公司2023中期报告 业务回顾及展望 业务亮点 •扩大的商户基础及多元化渠道网络带动一站式支付服务增长： •一站式支付服务的总GPV同比增加33.5%至人民币14,192亿元，其中70.5%为基于应用程序的支付服务； •活跃支付服务商户数1同比增长20.7%至9.2百万； •费率2由二零二二年上半年的12.0个基点上升至二零二三年上半年的12.9个基点，且持续上升； •基于应用程序的支付日交易笔数峰值达到近6,000万笔； •我们全国渠道网络的独立销售代理达到近19,000家，而我们云支付平台上的应用程序编程接口 (API)合作伙伴数目已增至4,000多个。 •到店电商服务维持强劲增长势头： •到店电商服务的总GMV超过人民币24亿元，同比增长78.9%，较二零二二年下半年环比增长23.8%。 •疫情结束后商户解决方案受惠于跨板块协同效益： •截至二零二三年六月三十日止六个月，活跃商户解决方案商户数量超过1.5百万，同比增长6.2%，较二零二二年下半年环比增长25.7%。 关于移卡 移卡是一家基于支付的领先科技平台，专注为商户和消费者创造价值。我们的目标是创建一个独立可扩展的商业数字化生态系统，以实现商户与消费者之间无缝、便捷及可靠的支付交易，并进一步延展到为商户和消费者提供丰富多样的产品组合，目前包括(i)到店电商服务，为消费者提供超值本地生活服务；及(ii)商户解决方案，帮助商户更好的管理及推动业务增长。 1我们将“活跃支付服务商户”定义为于过去12个月内使用我们服务的总交易额超过人民币1,000元的商户。 2已反映“非经常性收入调整”的影响。 5 移卡有限公司2023中期报告 业务回顾及展望 战略性进展及展望 于二零二三年上半年，我们的业务受益于国内消费复苏，收入实现稳健增长。我们的一站式支付服务GPV及活跃支付服务商户数目均增长，而在竞争激烈的到店电商服务领域，我们的市场份额以及GMV均持续迅速增长。此外，我们还持续通过数字化及AI驱动的转型，促进了从一站式支付服务到商户解决方案及到店电商服务的商户转化，并增强了用户忠诚度。非国际财务报告准则调整后的EBITDA同比大幅增长，反映出我们在提高运营效率方面的成效。 下表载列分别截至二零二三年六月三十日、二零二二年六月三十日及二零二二年十二月三十一日止六个月的比较数字，显示我们的业务模式有能力维持强劲的增长势头，同时最大限度地提升运营效率并发挥我们三大业务的协同作用： 收入(1) —一站式支付服务(1) —基于应用程序的支付服务—传统支付服务 —商户解决方案 —到店电商服务毛利(1)毛利率(1)期内利润(1)非国际财务报告准则计量：经调整EBITDA(3) 2,062,235 1,641,845 1,776,190 25.6 16.1 1,835,337 1,271,485 1,482,767 44.3 23.8 1,424,662 1,010,119 1,151,992 41.0 23.7 410,675 261,366 330,775 57.1 24.2 166,922 208,808 100,754 (20.1) 65.7 59,976 161,552 192,669 (62.9) (68.9) 366,001 529,332 501,612 (30.9) (27.0) 17.7% 32.2% 28.2% (14.5)(2) (10.5)(2) 30,350 21,251 74,762 42.8 (59.4) 290,923 69,707 143,698 317.4 102.5 附注： 截至以下日期止六个月 六月三十日 十二月三十一日 二零二三年二零二二年 二零二二年 人民币千元人民币千元 人民币千元 同比变动 环比变动 （未经审核）（未经审核） （未经审核） (%) (%) (1)报告期内，我们在清算机构的要求下向其待处理账户支付与交易手续费率调整相关的总额约人民币172百万元。基于我们与清算机构的初步沟通，我们从截至二零二三年六月三十日止六个月的收入中冲减这些款项。扣除相关增值税后，对我们收入的总体影响约为人民币162百万元，属于非经常性影响（“非经常性收入调整”）。 (2)百分点。 (3)有关非国际财务报告准则计量的详情，请参阅“管理层讨论及分析－非国际财务报告准则计量”。 6 移卡有限公司2023中期报告 业务回顾及展望 截至二零二三年六月三十日止六个月，我们的收入由二零二二年同期的人民币1,641.8百万元增长25.6%至人民币2,062.2百万元。来自一站式支付服务的收入较二零二二年上半年增加44.3%（即使部份增幅被非经常性收入调整所冲减），主要由于(i)GPV总量由二零二二年上半年的人民币10,632亿元同比增长33.5%至人民币14,192亿元，其中我们的主要服务对象是多个行业的中小型商户（包括餐饮、零售、批发商户等），而这些商户是必需消费品行业的关键组成部分，受宏观因素波动影响较小；及(ii)我们的费率由二零二二年上半年的12.0个基点增至12.9个基点。与二零二二年上半年相比，来自到店电商服务的收入于二零二三年上半年同比减少62.9%，主要由于我们推行了合伙人模式，及自二零二二年下半年起开始战略性地向商户提供短期激励，以推动GMV增长。 我们的毛利由二零二二年上半年的人民币529.3百万元减少30.9%至二零二三年上半年的人民币366.0百万元，而毛利率由二零二二年上半年的32.2%下降至二零二三年上半年的17.7%。上述减少主要由于基于我们与清算机构的初步沟通，我们按照交易手续费率调整，从报告期内的收入中冲减约人民币162百万元的非经常性影响。于二零二三年上半年反映我们核心经营业绩及财务表现的经调整EBITDA增至人民币290.9百万元，较二零二二年上半年增长317.4%。由于规模效应和经营效率提高，我们到店电商服务的亏损净额由二零二二年上半年的人民币159.4百万元收窄至二零二三年上半年的人民币25.9百万元。此外，到店电商服务的毛利率由二零二二年上半年的57.1%提升至二零二三年上半年的76.9%。 以下为于报告期我们三条业务线的主要摘要： 一站式支付服务：杰出的业绩及快速的扩张反映出战略成效显着 随着线下消费的复苏，我们富有远见的战略和出色的执行力带动GPV同比增长33.5%，而活跃支付服务商户数目及基于应用程序的支付日交易笔数峰值均有增长，继续在行业中领先，且增长速度超越行业增速。于报告期，我们将渠道网络代理拓展至近19,000家，并通过应用程序编程接口(API)合作超过4,000家云支付合作伙伴，令业务规模迅速扩大，同时拓展了我们对全国300多个城市的大中小型商户以及垂类品牌领导者的覆盖范围。此外，我们针对零售、旅游、娱乐等垂直行业开发了KA客户的商户解决方案，并将一站式支付服务延伸至数千家品牌专营店及连锁店，提供账户管理、分账结算、定制化现金提取、运营支持及其他服务。与此同时，我们坚定地遵守中国以及我们经营所在国际市场的当地法律法规，在预防欺诈及降低风险方面保持积极主动，包括实行我们健全的反洗钱防护和监控系统，以防范赌博及电信欺诈。 7 移卡有限公司2023中期报告 业务回顾及展望 在全面扩张的策略带动下，我们于报告期的收入同比增长44.3%。基于我们与清算机构的初步沟通，我们从报告期内的收入中冲减交易手续费率调整相关的约人民币162百万元的款项。 尽管收入被非经常性收入调整影响，报告期内，我们利用线下消费的复苏、我们在基于应用程序的支付市场的领先地位、以及竞争格局的改善来推动增长，令整体费率由二零二二年同期的12.0个基点提升至12.9个基点。具体而言，我们基于应用程序的费率由二零二二年上半年的13.5个基点提升至二零二三年上半年的14.2个基点，而我们的传统支付费率由二零二二年上半年的8.4个基点提升至二零二三年上半年的9.8个基点。由于表现突出，我们充满信心地重申此前提出的二零二三年全年GPV指引人民币2.7万亿元至人民币2.9万亿元。 为进一步支持业务拓展，我们与100多家商业银行开展联合收单，取得了重大的进展。我们也与合作伙伴合作开发数字货币和人民币结算的统一解决方案，使数字人民币支付无需在数字货币钱包内单独结算。我们相信，支持数字货币支付将吸引新客户并巩固我们的竞争优势。在海外市场方面，我们已在新加坡及中国香港开展业务，并在印尼组建团队，正逐步推进与电子钱包、发卡银行及清算组织的合作，提供包括银行卡及二维码的收款及汇款等跨境及本地支付服务。 展望未来，我们将通过培育客户关系和加强国内分销渠道，同时在全球范围内寻求新商机，将我们的国内支付的技术和经验推广至海外市场，从而加强我们的业务扩张。同时，我们将继续创新产品、服务和商业模式，以扩张我们的客户群并创建长期的商户忠诚度。 到店电商服务：拓展流量合作伙伴并通过AI技术及合伙人战略提升运营效率 报告期内，在以实现盈亏平衡为要务的前提下，我们的GMV创出新高，录得超过人民币24亿元，同比增长78.9%。我们于报告期内的收入短期下跌，主要由于推行合伙人模式战略并战略性地向商户让利，以持动GMV动长。然而，受益于领先的市场地位，毛利率由二零二二年上半年的57.1%增至二零二三年上半年的76.9%，而亏损净额继续同比收窄83.8%至二零二三年上半年的人民币25.9百万元，规模效应得以体现。 为了改善我们的成本及开支结构，我们的AI实验室基于A