心动公司2023年中期报告

目錄 04P 20其他資料 06P 38簡明合併綜合收益表 01 公司資料 公司資料 註冊辦事處 董事會 執行董事黃一孟先生（主席兼首席執行官）戴雲傑先生樊舒暘先生 Campbells Corporate Services LimitedFloor 4, Willow House, Cricket SquareGrand Cayman KY1-9010Cayman Islands 總辦事處及中國主要營業地點 非執行董事劉偉先生 中國上海萬榮路700號A2單元 獨立非執行董事裴大鵬先生辛全東先生劉千里女士 香港主要營業地點 審核委員會 香港灣仔皇后大道東248號大新金融中心40樓 辛全東先生（主席）裴大鵬先生劉千里女士 薪酬及考核委員會 主要股份登記處 劉千里女士（主席）戴雲傑先生辛全東先生 Campbells Corporate Services LimitedFloor 4, Willow House, Cricket SquareGrand Cayman KY1-9010Cayman Islands 提名委員會 香港證券登記處 裴大鵬先生（主席）黃一孟先生劉千里女士 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖 戰略發展委員會 黃一孟先生（主席）戴雲傑先生劉偉先生裴大鵬先生 香港法律顧問 高偉紳律師行 聯席公司秘書 主要往來銀行 樊舒暘先生鍾明輝先生 招商銀行上海分行（大寧支行）中信銀行上海分行（大寧支行） 授權代表 網站 樊舒暘先生鍾明輝先生 2400.hk 核數師 股份代號 羅兵咸永道會計師事務所（註冊公眾利益實體核數師） 2400 02 摘要 摘要 為補充我們根據《國際財務報告準則》呈列的合併財務報表，我們亦使用期內經調整溢利╱（虧損）及本公司權益持有人應佔經調整溢利╱（虧損）作為附加財務計量，以透過扣除以公允價值計量且其變動計入當期損益的長期投資的公允價值變動，及以股份為基礎的薪酬開支的影響評估我們的財務表現。詳情見「非國際財務報告準則計量」。 (2)平均月付費用戶為各款網絡遊戲於某期間內的月付費用戶總數之和除以該期間內月份數。 03 管理層討論與分析 管理層討論與分析 業務回顧與展望 2023年上半年，受益於TapTap廣告收入的增加以及《火炬之光 ：無限》(Torchlight ：Infinite)和《火力蘇打》(T3Arena)兩款遊戲在國內上線的拉動，我們保持了穩健的收入增長。再加上今年嚴謹的成本控制紀律，我們成功地扭虧為盈。今年上半年我們經調整息稅折舊及攤銷前盈利為人民幣184.8百萬元，而去年同期為經調整息稅折舊及攤銷前虧損人民幣246.4百萬元。 雖然TapTap中國版App的平均月活躍用戶較去年同期有所減少，但我們相信這主要是受一次性因素的影響，並且經過一些調整後，目前TapTap中國版App的月活躍用戶已經重回增長勢頭。2023年上半年，我們已初步將AIGC（人工智能生產內容）技術應用在我們的遊戲研發之中，並產生了良好的效果。未來我們計劃進一步運用該技術以提升內容生產效率及用戶服務能力。長遠來看，我們將繼續秉持「聚匠人心，動玩家情」的願景，致力於持續地為全球玩家帶來優質的遊戲，持續地支持開發者更便利地創作和分發遊戲。 以下為我們主要產品及服務的概況 ： 我們的遊戲 截至2023年6月30日，我們的現有遊戲組合包括20款網絡遊戲及29款付費遊戲。 網絡遊戲 2023年上半年，我們的網絡遊戲的平均月活躍用戶數同比減少了13.5%，而平均月付費用戶數同比減少了9.2%。這兩個數據下降主要是由於《香腸派對》(Sausage Man)的用戶數量較去年同期有所下降。這一下降部分得以被《火力蘇打》(T3 Arena)及《火炬之光 ：無限》(Torchlight: Infinite)這兩款遊戲於今年上半年在國內上線帶來的用戶數量增加所抵消。截至2023年6月30日止六個月，就收入貢獻而言，《香腸派對》(Sausage Man)、《仙境傳說M》(Ragnarok M)、《火炬之光 ：無限》(Torchlight: Infinite)、《不休的烏拉拉》(Ulala)及《神仙道高清重製版》(ShenXian Dao (HD))為我們的前五大遊戲。以下是我們主要的現有遊戲的概況 ： —《香腸派對》(Sausage Man) ：該遊戲於2018年4月在中國上線，至今已經超過五年的時間了。於2023年春節期間，該遊戲的活躍用戶數及流水再創新高。但春節之後，由於受(i)國內與疫情相關的限制性政策退出後，人們玩網絡遊戲的時間減少 ；及(ii)若干競品遊戲上線的影響，該遊戲的MAUs及MPUs均較去年同期有所下降。但作為一款戰術競技遊戲，我們相信其在中國市場依然保持著龐大的用戶數量及進一步增長的潛力。 —《仙境傳說M》(Ragnarok M) ：該遊戲於2017年1月在中國上線，並在之後陸續在全球多個國家和地區上線，目前該遊戲整體處於成熟期。受遊戲生命週期的影響，該遊戲於截至2023年6月30日止六個月的收入較去年同期有一定程度的下降。 —《不休的烏拉拉》(Ulala) ：該遊戲於2019年5月在台灣上線，並在之後陸續在全球多個國家和地區上線，目前整體處於成熟期。受遊戲生命週期的影響，該遊戲於截至2023年6月30日止六個月的收入較去年同期有一定程度的下降。 —《火炬之光 ：無限》(Torchlight: Infinite)及《火力蘇打》(T3 Arena)這兩款遊戲分別於2023年5月及6月份在國內上線，對今年上半年的財務數據影響較為有限。 在研的主要遊戲 我們把自研遊戲作為公司發展的核心驅動力之一，並在遊戲研發上投入重大。於2023年6月30日，我們有828名員工從事遊戲研發，較2022年6月30日減少了209人。這主要是由於在2022年下半年，出於降低成本，增加效率的目的，我們陸續終止或調整了一些遊戲項目的研發工作。截至2023年6月30日，我們還有4款網絡遊戲處於研發階段，其中《鈴蘭之劍》(Sword of Convallaria)已於2023年8月份在香港、澳門及台灣地區上線，後續該遊戲預計將於2023年第四季度於國內上線。此外，放置類遊戲《出發吧麥芬》(GoGo Muffin)預計將於今年第四季度或明年第一季度上線。 付費遊戲 付費遊戲是TapTap獨特生態的重要構成，幫助我們實現差異化，使TapTap的活躍用戶更加多樣。2023年上半年，一些境外遊戲獲得版號後陸續上線，以及跨端遊戲的商業化，使我們獲得了新的收入來源。目前，《泰拉瑞亞》(Terraria)、《無盡旅圖》(Carto)、《畫中世界》(Gorogoa)及《部落與彎刀》(Sands of Salzaar)等作品依然表現穩健，繼續穩固TapTap在手遊買斷制市場這一領域的市場份額。今年下半年我們也將看到一些備受市場矚目的付費遊戲進入測試或正式發佈階段。 TapTap TapTap是我們的核心競爭力和驅動力之一。我們靠遊戲研發和發行為TapTap提供優質的獨家內容，靠獨家內容驅動TapTap用戶增長，靠TapTap自身的產品及運營優勢留下用戶、產生收入，然後再通過TapTap反哺第一方和第三方廠商的內容創作，從而產生更多優質內容，繼續驅動TapTap的進一步成長。 TapTap中國版 截至2023年6月30日止六個月，TapTap中國版App的平均月活躍用戶為34.0百萬，同比減少18.6%。今年上半年MAUs同比減少主要是由於(i)國內與疫情相關的限制性政策退出後，人們玩網絡遊戲的時間減少 ；及(ii)出於控制成本的目的，我們減少了營銷活動，導致新增用戶數量同比下降。我們於2023年六月份及七月份對於TapTap實施了數次策略調整，TapTap中國版App的月活躍用戶重獲增長勢頭，於2023年7月達到39.3百萬。 於2023年7月，我們成功舉辦了第四屆TapTap遊戲發佈會及開發者沙龍活動，取得了良好的反響。 TapTap國際版 截至2023年6月30日止六個月，TapTap國際版App的平均月活躍用戶為7.1百萬人，同比減少20.5%。今年上半年MAUs同比減少主要是由於(i)受個別熱門遊戲的影響，來自印度地區的用戶有所減少 ；及(ii)出於控制成本的目的，我們大幅減少了海外營銷投入。 我們將繼續完善我們的國際版團隊，對海外重點地區逐個進行有針對性的版本開發及運營。目前，我們的目標並不是整體的MAUs增長，而是針對個別重點市場希望能建立起良好的社區氛圍和提高用戶滲透率。 TapTap開發者服務 TapTap開發者服務(TDS)旨在通過我們的平台讓開發者得到技術和產品上的支持，幫助開發者更便利地開發和分發遊戲。 2023年上半年，我們發佈了全新的測試功能，全面提升了開發者使用的便捷程度。我們也開始了海外支付功能的測試，並邀請了第一批遊戲接入。我們在薪火計劃中增加了更多針對獨家遊戲的功能，實現開發者、玩家和平台的共贏。截至2023年7月底，每天使用TDS的活躍遊戲已超過2,000款，每天使用TDS服務的玩家超過了300萬人。 財務回顧 收入 我們的收入主要來自(i)遊戲，我們主要自第三方及自有分發平台銷售網絡遊戲的遊戲內虛擬物品及銷售付費遊戲產生遊戲運營收入 ；及(ii)信息服務，我們主要通過TapTap提供在線推廣服務產生收入。下表載列我們截至2023年及2022年6月30日止六個月按業務線劃分的收入。 遊戲 截至2023年6月30日止六個月，我們的遊戲業務收入同比增加2.1%至人民幣1,149.9百萬元。詳情如下， —截至2023年6月30日止六個月，我們來自網絡遊戲的收入同比增加3.7%至人民幣1,080.1百萬元，主要由於來自《香腸派對》(Sausage Man)及新推行遊戲，例如《火炬之光 ：無限》(Torchlight: Infinite)及《火力蘇打》(T3Arena)的收入增加，部分被若干如《不休的烏拉拉》(Ulala)及《仙境傳說M》(Ragnarok M)等處於成熟期的現有遊戲收入減少所抵銷 ；及 —截至2023年6月30日止六個月，我們來自付費遊戲的收入同比減少11.2%至人民幣64.5百萬元，主要由於若干現有付費遊戲收入減少。 下表載列截至2023年及2022年6月30日止六個月按收入確認方法劃分的我們的遊戲運營收入明細。 截至2023年6月30日止六個月，我們按總額基準確認的遊戲運營收入同比增加7.5%至人民幣1,044.4百萬元，主要由於《香腸派對》(Sausage Man)及新推出遊戲例如《火炬之光 ：無限》(Torchlight: Infinite)及《火力蘇打》(T3Arena)的收入增加及部分被《不休的烏拉拉》(Ulala)及若干付費遊戲的收入減少所抵銷。截至2023年6月30日止六個月，我們按淨額基準確認的遊戲運營收入同比減少29.9%至人民幣100.3百萬元，主要由於《仙境傳說M》(Ragnarok M)在海外市場的收入減少。 信息服務 截至2023年6月30日止六個月，我們的信息服務業務收入同比增長29.0%至人民幣603.2百萬元。我們TapTap中國版App平均月活躍用戶於截至2023年6月30日止六個月同比減少18.6%至34.0百萬人，收入增加乃主要由於(i)相較於去年同期，2023年上半年在中國市場推出的新遊戲數量增加，導致營銷需求增加 ；及(ii)我們的廣告系統及客戶覆蓋範圍均得到了提升。 我們還未對TapTap國際版進行貨幣化。 收入成本 截至2023年6月30日止六個月，我們的收入成本同比減少11.7%至人民幣715.8百萬元。下表載列我們截至2023年及2022年6月30日止六個月按業務線劃分的收入成本。 我們的遊戲業務收入成本主要包括遊戲開發商的收益分成以及由分