金斯瑞生物科技2023中期报告

(于开曼群岛注册成立的有限公司)股份代号:1548 用生物技术 使人和自然更健康 2023中期报告 *仅供识别 2 公司概况 3 公司资料 5 财务摘要 7 管理层讨论及分析 25 其他资料 49 独立审阅报告 50 中期简明合并损益表 51 中期简明合并全面收益表 52 中期简明合并财务状况表 54 中期简明合并权益变动表 56 中期简明合并现金流量表 58 中期简明合并财务资料附注 目录 002 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023中期报告 公司概况 金斯瑞生物科技股份有限公司（“本公司”或“金斯瑞”，连同其附属公司统称“本集团”）为一家广受认同的生物科技公司。基于我们的专有基因合成技术，以及有关生命科学研究与应用的其他技术和专业知识，我们已成功创建了四个主要平台，包括(i)生命科学服务及产品平台，为全球研究界提供一站式解决方案；(ii)生物制剂合约开发及生产组织（“CDMO”）平台；(iii)工业合成产品平台；及(iv)综合性全球细胞疗法平台。截至二零二三年六月三十日止六个月（“报告期”），上述四个内部构建的平台在研发直到商业化交付方面均实现增长。 自21年前成立以来，本集团一直秉承“用生物技术使人和自然更健康”的使命。客户的业务需要是本集团的首要任务，亦是我们长远发展的根本基石。我们一直通过提供优质、快捷交付和符合成本效益的服务和产品来提高客户的竞争力。在内部，我们专注于优化营运流程和程序，旨在争取最高质量的端到端交付。在外部，我们积极提高与商业伙伴战略协作的价值，旨在创建健康的生物技术生态系统。我们希望为加快整个生物技术和生物制药行业的发展作出更大的贡献，以实现该行业所有参与伙伴之间的多赢局面。 本集团的业务营运覆盖全球逾100个国家，法人实体遍及中国内地（“中国”）、美国、香港、日本、新加坡、荷兰、爱尔兰、英国、韩国及比利时。截至二零二三年六月三十日，我们的专业团队由约6,414名成员组成。 生命科学服务及产品分部提供的服务和产品涵盖基因合成、寡核苷酸合成、多肽合成、蛋白生产、抗体开发，以及生命科学设备及耗材。通过为制药、生物技术和学术机构的早期研究及发现项目提供服务，我们的业务为全球生命科学研究界作出重要贡献。 CDMO平台为世界各地的客户一站式细胞与基因疗法（“CGT”）开发以及生物制剂发现、开发及后续生产服务。于报告期内，CDMO业务专注于全球产能及商业化网络拓展。 传奇生物科技股份有限公司（“传奇”或“传奇生物”）是本集团旗下的生物制药附属公司，专门从事发现并开发针对肿瘤及其他适应症的新型细胞疗法。传奇的主打候选产品西达基奥仑赛(cilta-cel)是与JanssenBiotech,Inc（.“杨森”）联合开发用于治疗多发性骨髓瘤（“MM”）的嵌合抗原受体T细胞疗法。 百斯杰生物科技有限公司（“百斯杰”）是本集团的附属公司，从事合成生物业务。百斯杰将我们先进的酶工程技术用于为饲料、酒精、食品及家庭护理行业开发产品。我们相信，合成生物为我们提供了科技及商业方面的新机遇。 003 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023中期报告 公司资料 董事会执行董事章方良博士 孟建革先生（主席）王烨女士（总裁） 朱力博士（首席战略官） 非执行董事王鲁泉博士潘跃新先生王佳芬女士 独立非执行董事 郭宏新先生戴祖勉先生潘九安先生王学海博士 审核委员会 戴祖勉先生（主席）潘九安先生 郭宏新先生 薪酬委员会 郭宏新先生（主席）王烨女士 戴祖勉先生 提名委员会 孟建革先生（主席）潘九安先生 戴祖勉先生 风险管理和环境、社会及管治委员会 （前称风险管理委员会） 章方良博士（主席）郭宏新先生 潘九安先生 战略委员会 章方良博士（主席）潘跃新先生 王佳芬女士 制裁风险控制委员会 柳振宇博士（主席）邵炜慧女士 王可博士魏师牛先生 公司秘书 黄慧玲女士 授权代表孟建革先生朱力博士 香港法律顾问众达国际法律事务所香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦31楼 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 公众利益实体审计师 香港鲗鱼涌 英皇道979号 太古坊一座27楼 004 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023中期报告 公司资料 开曼群岛注册办事处 4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreet,GeorgeTown P.O.Box10240,GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国 江苏省南京市 江宁科学园雍熙路28号 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 股份过户登记总处 HarneysServices(Cayman)Limited4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreetGeorgeTown P.O.Box10240,GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 香港证券登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺 主要往来银行 摩根大通银行 383MadisonAvenueNewYork NY10017USA 招商银行月牙湖支行 中国南京市 苜蓿园大街88号 公司网站 www.genscript.comwww.genscriptprobio.comwww.legendbiotech.comwww.bestzyme.com 股票上市地 香港联合交易所有限公司 —主板 股份代号 1548 股份名称 金斯瑞生物科技 005 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023中期报告 财务摘要 •截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的收益约为391.3百万美元，较二零二二年同期的约309.6百万美元增加26.4%，其中非细胞疗法业务的外部收益约为281.8百万美元，较二零二二年同期的约247.7百万美元增加13.8%，细胞疗法业务的外部收益约为109.5百万美元，较二零二二年同期的约61.9百万美元增加76.9%。 •截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的毛利约为175.0百万美元，较二零二二年同期的约168.5百万美元增加3.9%，其中非细胞疗法业务的毛利（抵销前）约为134.7百万美元，较二零二二年同期的约126.2百万美元增加6.7%，细胞疗法业务的毛利（抵销前）约为41.4百万美元，较二零二二年同期的约45.1百万美元减少8.2%。 •截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的亏损约为245.8百万美元，而二零二二年同期的亏损约为233.6百万美元。 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的经调整净亏损约为162.0百万美元，而二零二二年同期的经调整净亏损约为134.8百万美元，其中非细胞疗法业务的经调整净利润（抵销前）约为33.6百万美元，较二零二二年同期的约33.2百万美元增加1.2%，细胞疗法业务的经调整净亏损（抵销前）约为195.7百万美元，而二零二二年同期细胞疗法业务的经调整净亏损（抵销前）约为168.2百万美元。 •截至二零二三年六月三十日止六个月，本公司拥有人应占亏损约为93.6百万美元，而二零二二年同期本公司拥有人应占亏损约为135.5百万美元。 006 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023中期报告 财务 摘要 附注： (1) 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至二零二二年六月三十日止六个月 非细胞疗法 细胞疗法 抵销 总计 非细胞疗法 细胞疗法 抵销 总计 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 净利润╱（亏损） 65,339 (311,229) 133 (245,757) (8,234) (225,527) 172 (233,589) 不包括：股权结算的股份薪酬开支， 扣除税项 15,491 22,714 — 38,205 21,155 15,125 — 36,280 优先股及认股权证的公允价 值变动（收益）╱亏损 (51,019) 85,750 — 34,731 14,824 31,000 — 45,824 远期外汇合约亏损，扣除 税项 2,754 — — 2,754 2,969 — — 2,969 调查的咨询及其他相关 成本，扣除税项 732 — — 732 2,250 — — 2,250 汇兑（收益）╱亏损，扣除 税项 (1,713) 7,020 — 5,307 (1,325) 9,599 — 8,274 非流动金融资产的公允价值 亏损，扣除税项 750 — — 750 1,577 — — 1,577 股权融资活动的服务费及 其他成本 1,278 — — 1,278 — 1,604 — 1,604 经调整净利润╱（亏损） 33,612 (195,745) 133 (162,000) 33,216 (168,199) 172 (134,811) (2)为更好地反映本集团现有业务及经营的关键表现，经调整净亏损按不包括以下各项的净亏损计算：(i)股权结算的股份薪酬开支；(ii)优先股及认股权证的公允价值变动损益；(iii)远期外汇合约亏损；(iv)调查（定义见本公司日期为二零二零年九月二十一日的公告）的咨询及其他相关成本；(v)汇兑损益；(vi)非流动金融资产的公允价值亏损；及(vii)股权融资活动的服务费及其他成本。 (3)本报告所有对比资料已根据截至二零二二年六月三十日止六个月的经重述中期简明合并财务资料进行调整。上述调整完全来自传奇生物的重述。详情请参阅以下中期简明合并财务资料附注3。 007 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023中期报告 管理层讨论及 分析 业务回顾 于本报告期，本集团的整体收益约为391.3百万美元，较二零二二年同期的约309.6百万美元增加26.4%。毛利约为175.0百万美元，较二零二二年同期的约168.5百万美元增加3.9%。本公司拥有人应占亏损约为93.6百万美元，而二零二二年同期的本公司拥有人应占亏损约为135.5百万美元。 于报告期内，(i)生命科学服务及产品；(ii)生物制剂开发服务；(iii)工业合成生物产品；(iv)细胞疗法；及(v)经营管理分部的外部收益分别占本集团总收益的约50.8%、16.5%、4.6%、28.0%及0.1%。 四大业务分部的业绩分析 于二零二三年六月三十日止六个月 生命科学服务及产品 生物制剂开发服务 工业合成生物产品 细胞疗法 千美元 千美元 千美元 千美元 收益 202,985 65,113 18,223 109,666 经调整毛利 110,517 19,451 7,173 42,507 经调整销售及分销开支 28,267 7,218 2,295 38,011 经调整行政开支 23,809 14,844 2,231 41,647 经调整研发开支 19,267 3,596 2,357 168,775 经调整经营利润╱（亏损） 39,174 (6,207) 290 (205,926) 经调整成本及开支不包括(i)股权结算的股份薪酬开支；及(ii)股权融资活动的服务费及其他成本的影响。 008 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023中期报告 管理层讨论及 分析 1.生命科学服务及产品 于报告期内，生命科学服务及产品的收益约为203.0百万美元，较二零二二年同期的约176.0百万美元增加15.3%。经调整毛利约为110.5百万美元，较二零二二年同期的约101.2百万美元增加9.2%。经调整毛利率由二零二二年同期的57.5%略降至本报告期的54.4%。生命科学服务及产品的经调整经营利润约为39.2百万美元，较二零二二年同期的约33.6百万美元增加16.7%。 收益及经调整毛利增加主要是由于：(i)欧美市场的有效的营销活动及客户开发带来的主要业务需求增加，尤其是分子生物学、多肽及核酸业务；及(ii)中国内地以外生产基地生产效率的持续提升。除毛利增长贡献外，经调整经营利润增加亦受到运营效率提升的正面影响。