金斯瑞生物科技2023年度报告

金斯瑞生物科技股份有限公司（“本公司”或“金斯瑞”，连同其附属公司统称“本集团”）为一家广受认同的生物科技公司。本公司以“用生物技术使人和自然更健康”为己任。 本集团已创建四个主要业务单元，包括(i)生命科学服务及产品业务单元；(ii)生物制剂合约开发及生产（“CDMO”）业务单元；(iii)工业合成产品业务单元；及(iv)综合性全球细胞疗法公司。生命科学服务及产品业务单元为全球研究界提供一站式解决方案，仍然是整个企业产生收益稳定的基础。CDMO业务单元为世界各地的制药、生物科技、政府和学术机构客户提供端到端的生物制剂发现和开发服务。工业合成产品业务单元开发用于饲料、酒精、食品及家庭护理以及作其他工业用途的产品。细胞治疗公司为癌症及其他疾病患者提供细胞治疗解决方案。 本公司凭藉强劲的销售及营销团队和强大的研发能力，继续保持强劲增长。 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023年度报告 001 公司概况 2 公司资料 4 财务摘要 6 五年财务概要 8 主席报告 9 管理层讨论及分析 12 董事及高级管理层 36 董事会报告 47 企业管治报告 80 独立核数师报告 100 合并损益表 106 合并全面收益表 107 合并财务状况表 108 合并权益变动表 110 合并现金流量表 112 财务报表附注 114 目录 002 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023年度报告 公司概况 金斯瑞生物科技股份有限公司（“本公司”或“金斯瑞”，连同其附属公司统称“本集团”）为一家广受认同的生物科技公司。我们已创建四个主要业务单元，包括(i)生命科学服务及产品业务单元；(ii)生物制剂合约开发及生产组织 （“CDMO”）业务单元；(iii)工业合成产品业务单元；及(iv)综合性全球细胞疗法业务单元。截至二零二三年十二月三十一日止年度（“本年度”及“报告期”），本集团在研发直到商业交付方面均实现强劲增长。 自21年前成立以来，本集团一直秉承“用生物技术使人和自然更健康”的使命。客户的业务需要是本集团的首要任务，亦是我们长远发展的根本基石。我们一直通过提供优质、快捷交付和符合成本效益的服务和产品来支持客户。在内部，我们专注于优化运营流程和程序，持续提升质量及交付时间。在外部，我们积极提高与商业伙伴的战略协作，旨在创建健康的生物技术生态系统。我们希望对生物技术和生物制药行业作出更多积极的贡献，共建行业未来。 于报告期内，(i)生命科学服务及产品，(ii)生物制剂开发服务，(iii)工业合成生物产品及(iv)细胞疗法的外部收益分别占本集团收益总额约48.2%、12.7%、5.1%及33.9%。 本集团的业务运营覆盖全球逾100个国家和地区，法人实体遍及美国（“美国”）、香港、中国内地（“中国”或“中国内地”）、日本、新加坡、荷兰、爱尔兰、英国、韩国、比利时及西班牙。截至二零二三年十二月三十一日，我们的专业团队由约6,937名成员组成。 本集团生命科学服务及产品分部提供一系列服务及产品，涵盖定制化DNA合成、寡核苷酸合成、多肽合成、蛋白生产、抗体开发，以及目录设备及耗材。通过为制药、生物技术和学术机构的早期研究及发现项目提供支持，我们的业务为全球生命科学研究界作出重要贡献。于二零二三年十二月三十一日，有超过87,745篇经国际同业审阅的学术期刊文献引述了我们的服务及产品。 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023年度报告 003 公司概况 金斯瑞蓬勃生物是本集团旗下CDMO分部。金斯瑞蓬勃生物依托各种疗法领域的深厚积淀，为客户大分子药物发现、开发及生产提供从概念到临床试验至商业化的一体化服务。金斯瑞蓬勃生物已成为抗体╱蛋白治疗、细胞治疗及基因治疗开发公司的领先提供商。 传奇生物科技股份有限公司（“传奇生物”或“传奇”）是本集团附属公司，致力于治疗及最终治愈危及生命的疾病。作为一家全球生物科技公司，传奇目前正在开发一系列不同的先进细胞疗法技术平台，包括自体和异体嵌合抗原受体T细胞、γδT细胞及自然杀伤(NK)细胞免疫疗法。传奇在全球三个研发基地应用创新技术，为全球患者探索安全、有效和先进的疗法。 百斯杰生物科技有限公司（“百斯杰”）是本集团旗下附属公司。百斯杰凭藉合成生物学技术经验，对蛋白质进行工程改造并构建细胞工厂微生物菌株，生产优质工业酶及功能性蛋白，可用于饲料、酒精、食品及家庭护理等行业。我们相信，合成生物学为我们提供了技术及商业方面的新机遇。 我们设立了庞大的直销网络，遍及全球逾100个国家和地区。我们主要通过自己的直销团队向全球客户销售服务及产品，亦通过独立第三方分销商销售服务及产品，以扩大我们的市场占有率并促进与终端用户的沟通。截至二零二三年十二月三十一日止年度，我们向美国、中国内地、欧洲、亚太地区（不包括中国内地）及其他地区的客户销售收益分别约为506.0百万美元、162.5百万美元、99.5百万美元、53.2百万美元及18.3百万美元，分别约占我们的总外部收益60.2%、19.4%、11.9%、6.3%及2.2%。 004 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023年度报告 公司资料 董事会执行董事章方良博士 孟建革先生（董事会主席）王烨女士 朱力博士 非执行董事王鲁泉博士潘跃新先生王佳芬女士 独立非执行董事 郭宏新先生戴祖勉先生潘九安先生王学海博士 张耀梁先生（二零二四年四月十二日起生效）施晨阳博士（二零二四年四月十二日起生效） 审核委员会 戴祖勉先生（主席）潘九安先生 郭宏新先生 薪酬委员会 郭宏新先生（主席）王烨女士 戴祖勉先生 提名委员会 孟建革先生（主席）潘九安先生 戴祖勉先生 张耀梁先生（二零二四年四月十二日起生效）施晨阳博士（二零二四年四月十二日起生效） 风险管理和环境、社会及管治委员会 章方良博士（主席）郭宏新先生 潘九安先生 战略委员会 章方良博士（主席）潘九安先生 王佳芬女士 制裁风险控制委员会 柳振宇博士（主席）邵炜慧女士 王可博士魏师牛先生 公司秘书 黄慧玲女士 授权代表孟建革先生朱力博士 香港法律顾问众达国际法律事务所香港 中环 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦31楼 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 公众利益实体审计师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023年度报告 005 公司资料 开曼群岛注册办事处 4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreet,GeorgeTown P.O.Box10240,GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 中国主要营业地点 中国 江苏省南京市江宁科学园雍熙路28号 美国主要营业地点 860CentennialAvenuePiscataway NJ08854U.S. 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 股份过户登记总处 HarneysServices(Cayman)Limited4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreetGeorgeTown P.O.Box10240,GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 香港证券登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺 主要往来银行 摩根大通银行 383MadisonAvenueNewYork NY10017U.S. 招商银行月牙湖支行 中国南京市 苜蓿园大街88号 公司网站 www.genscript.comwww.genscriptprobio.comwww.legendbiotech.comwww.bestzyme.com 股票上市地 香港联合交易所有限公司 —主板 股份代号 1548 股份名称 金斯瑞生物科技 006 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023年度报告 财务摘要 •集团收入持续强劲增长。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的收益约为839.5百万美元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约625.7百万美元增加34.2%，其中非细胞疗法业务的外部收益约为554.5百万美元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约509.0百万美元增加8.9%，细胞疗法业务的外部收益约为285.0百万美元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约116.7百万美元增加144.2%。 •强劲收入增长带动集团毛利强劲增长。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的毛利约为409.6百万美元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约304.1百万美元增加34.7%，其中非细胞疗法业务的毛利（抵销前）约为270.6百万美元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约257.1百万美元增加5.3%，细胞疗法业务的毛利（抵销前）约为140.9百万美元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约51.6百万美元增加173.1%。 •截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的亏损较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约428.0百万美元收窄至约355.1百万美元。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的经调整净亏损较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约359.4百万美元收窄至约298.2百万美元，其中非细胞疗法业务的经调整净利润（抵销前）约为58.1百万美元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度非细胞疗法业务的经调整净利润（抵销前）约为62.4百万美元，细胞疗法业务的经调整净亏损（抵销前）约为356.6百万美元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度细胞疗法业务的经调整净亏损（抵销前）约为422.1百万美元。 •截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司拥有人应占亏损较截至二零二二年十二月三十一日止年度的约226.9百万美元减少至约95.5百万美元。 金斯瑞生物科技股份有限公司 2023年度报告 007 财务摘要 附注： (1) 截至二零二三年十二月三十一日止年度 截至二零二二年十二月三十一日止年度 非细胞疗法 细胞疗法 抵销 总计 非细胞疗法 细胞疗法 抵销 总计 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 净利润╱（亏损） 162,879 (518,254) 254 (355,121) 18,094 (446,349) 284 (427,971) 不包括：以股权结算的股份薪酬开支， 扣除税项 12,250 47,680 — 59,930 21,980 34,338 — 56,318 优先股及认股权证的公允价值 变动（收益）╱亏损 (129,207) 85,750 — (43,457) 2,131 (20,900) — (18,769) 外汇远期和期权合约亏损， 扣除税项 3,275 — — 3,275 6,143 — — 6,143 调查的咨询及其他相关成本， 扣除税项 541 — — 541 2,958 — — 2,958 长期资产减值亏损，扣除税项 5,908 — — 5,908 11,477 — — 11,477 汇兑（收益）╱亏损，扣除税项 (1,776) 28,224 — 26,448 (3,184) 9,159 — 5,975 非流动金融资产的公允价值亏 损，扣除税项 628 — — 628 1,539 — — 1,539 股权融资活动的服务费及融资 成本 3,618 — — 3,618 1,293 1,621 — 2,914 经调整净利润╱（亏损） 58,116 (356,600) 254 (298,230) 62,431 (422,131) 284 (359,416) (2)为更好地反映本集团现有业务及经营的关键表现，经调整净亏损按不包括以下各项的净亏损计算：(i)以股权结算的股份薪酬开支；(ii)优先股及认股权证的公允价值变动损益；(iii)外汇远期和期权合约亏损；(iv)调查（定义见本公司日期为二零二零年九月二十一日的公告）的咨询及其他相关成本；(v)长期资