玮俊生物科技中期报告2023/24

目录 页次 公司资料2 管理层讨论及分析3 其他资料7 简明综合损益表15 简明综合损益及其他全面收益表16 简明综合财务状况表17 简明综合权益变动表19 简明综合现金流量表20 简明综合财务报表附注21 董事会 执行董事 林家俊 独立非执行董事 万波项婷 洪海明（于二零二三年八月九日辞任） 授权代表 林家俊 李惠芳 （于二零二四年二月十五日获委任）何小萍（于二零二三年七月十四日获委任并于二零二四年二月十五日辞任）范德伟（于二零二三年七月十四日辞任） 公司秘书 李惠芳 （于二零二四年二月十五日获委任）何小萍（于二零二三年七月十四日获委任并于二零二四年二月十五日辞任）范德伟（于二零二三年七月十四日辞任） 审核委员会项婷（主席）万波 洪海明（于二零二三年八月九日辞任） 薪酬委员会项婷（主席）林家俊 万波 洪海明（于二零二三年八月九日辞任） 提名委员会万波（主席）林家俊 项婷 洪海明（于二零二三年八月九日辞任） 公司资料 于二零二四年二月二十九日 注册办事处 P.O.Box31119 GrandPavilionHisbiscusBay 802WestBayRoadGrandCaymanKY1–1205CaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港 湾仔 港湾道26号华润大厦 40楼4001–02室 核数师 中正天恒会计师有限公司 注册会计师 香港新界 葵涌葵昌路51号九龙贸易中心2座15楼 香港股份过户登记处 联合证券登记有限公司 香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301–04室 主要往来银行 恒生银行有限公司 中国银行（香港）有限公司 股份代号 0660 公司网站 http://www.0660.hk 中期报告2023/242 管理层讨论及分析 财务回顾 财务表现 截至二零二三年十二月三十一日止六个月，本集团录得收入约190,330,000港元（截至二零二二年十二月三十一日止六个月：约405,080,000港元），较截至二零二二年十二月三十一日止六个月减少53.0%。收入减少乃由于期间市场消费和需求减少。本集团截至二零二三年十二月三十一日止六个月录得之毛利及毛利率分别约16,795,000港元及8.8%，截至二零二二年十二月三十一日止六个月所录得之毛利约26,691,000港元及毛利率6.6%，期间减少约9,896,000港元及下跌37.1%。 行政费用由截至二零二二年十二月三十一日止六个月约10,566,000港元减少10.9%至截至二零二三年十二月三十一日止六个月约9,412,000港元。行政费用减少乃主要由于本集团的成本控制措施加强及香港的员工成本减少。销售费用由截至二零二二年十二月三十一日止六个月约7,428,000港元减少6.6%至截至二零二三年十二月三十一日止六个月约6,938,000港元。 截至二零二三年十二月三十一日止六个月本公司拥有人应占亏损约为6,734,000港元，而截至二零二二年十二月三十一日止六个月本公司拥有人应占亏损约为7,831,000港元。本公司拥有人应占亏损减少乃主要由于确认回顾期间的应收贸易账款减值亏损拨回所致。 财务资源和财务回顾 于二零二三年十二月三十一日，本集团之流动负债净值约为45,586,000港元（二零二三年六月三十日：约29,657,000港元），及现金及现金等值约为5,435,000港元（二零二三年六月三十日：约6,312,000港元）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团之流动比率约0.79倍（二零二三年六月三十日：约0.81倍）。本集团的资产负债比率（已扣除现金及现金等值）约为43.8%（二零二三年六月三十日：约53.3%）。 3玮俊生物科技有限公司 管理层讨论及分析 截至二零二三年十二月三十一日止六个月，本集团主要以内部资源、来自最终控股公司之贷款及借贷提供营运资金。本集团之现金及现金等值项目主要以港元、人民币及美元结算。本集团主要以人民币及美元进行业务交易。本集团之营运并无因为外币兑换率波动而遇到任何重大困难或负面影响。 可换股债券、借贷及来自最终控股公司之贷款 可换股债券期限分析载列如下。 二零二三年十二月三十一日 千港元（未经审核） 二零二三年六月三十日 千港元 （经审核） 一年内 – – 一年至两年 – – 两年至五年 72,888 69,729 72,888 69,729 于二零二三年十二月三十一日及二零二三年六月三十日，该等可换股债券的账面值以港元计值，票面利率为零。于二零二三年十二月三十一日及二零二三年六月三十日，该等可换股债券的实际年利率介乎15.91%至25.37%。 于二零二三年十二月三十一日，于借贷账面值中，约58,181,000港元（二零二三年六月三十日：59,289,000港元）为抵押银行贷款。该等抵押银行贷款以本集团若干使用权资产为抵押，以人民币计值，按浮动利率计息，并于一年内偿还。 中期报告2023/244 管理层讨论及分析 于二零二三年十二月三十一日，于借贷账面值中，约2,570,000港元（二零二三年六月三十日：2,570,000港元）为来自独立第三方的贷款。有关款项为无抵押，以港元计值，年利率6.25%计息，并可应要求偿还。 于二零二三年十二月三十一日，约4,641,000港元（二零二三年六月三十日：2,513,000港元）为来自最终控制公司的贷款。有关款项为无抵押，以港元计值，年利率6.25%计息，并可应要求偿还。 业务回顾及前景 于本回顾期间，本集团继续从事制造及销售变性淀粉及其他生化产品业务。 于本回顾期间，制造及销售变性淀粉及生化产品之业务录得分部溢利约7,959,000港元（截至二零二二年十二月三十一日止六个月：分部溢利约8,067港元）。 本集团会继续实行策略性收购从而使本公司获得中国市场的新商机和巩固收入及盈利的根基。本公司已积极地寻找有增长潜力的项目来收购或投资，并正与多方就该等收购或投资进行商议。 为了改善本集团的财务状况达到持续经营，本公司董事（“董事”）实施了多项措施包括来自最终控股公司的贷款融资；持续与潜在投资者商议筹集足够资金；及将继续实行改善本集团之营运资金及现金流的措施，包括密切监察一般行政费用和运营成本。 5玮俊生物科技有限公司 管理层讨论及分析 抵押资产 本集团若干使用权资产及若干应收贸易账款已予抵押，作为授予本集团若干银 行借贷之担保。 或然负债 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债。（于二零二三年 六月三十日：无） 重大投资 于二零二三年十二月三十一日，本集团并无任何重大投资。 对附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售 截至二零二三年十二月三十一日止六个月，并无任何根据香港联合交易所有限 公司证券上市规则（“上市规则”）需要披露的对附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或出售。 重大投资或资本资产的未来计划 除本集团业务运营可能需要的物业、厂房及设备的资本支出外，于二零二三年十 二月三十一日，本集团并无任何重大投资及资本资产的计划。该等资本支出一般将由内部产生的现金流及借款拨付资金。 中期股息 董事会（“董事会”）已议决不建议派付截至二零二三年十二月三十一日止六个月之 中期股息（截至二零二二年十二月三十一日止六个月：无）。 中期报告2023/246 其他资料 董事及最高行政人员于股份、相关股份及债券之权益及淡仓 于二零二三年十二月三十一日，概无本公司董事或最高行政人员于本公司或其 任何相联法团（定义见证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部）之股份、相关股份及债券中拥有记载于本公司按证券及期货条例第352条须置存于登记册内或根据证券及期货条例第XV部第7及8分部（包括权益或淡仓），以及根据上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）须向本公司及香港联合交易所有限公司（“联交所”）披露之被当作或视作拥有之任何权益或淡仓。 主要股东 除下文所披露外，于二零二三年十二月三十一日，就本公司董事或最高行政人员 所知，本公司并未获任何人士（并非本公司董事或最高行政人员除外）告知于本公司之股份或相关股份中拥有根据证券及期货条例第XV部第2及第3分部之条文须向本公司披露，或根据证券及期货条例第336条须记录于本公司存置之登记册内之权益或淡仓。 本公司股份（“股份”）好仓股东姓名 身份╱权益性质 所持股份╱相关股份数目 已发行股份数目之概约百分比 林清渠先生（附注1） 实益拥有人 268,072,400 156.33% 受控制公司之权益 221,150,243 128.97% 玮俊投资基金（附注1） 受控制公司之权益 221,150,243 128.97% 中国成功有限公司 实益拥有人 221,150,243 128.97% （“中国成功”）（附注1） OnwardGlobalInvestments 实益拥有人 12,863,500 7.50% Limited（“OnwardGlobal”） （附注2） 万玉贞（附注2） 实益拥有人 100 0.00% 受控制公司之权益 12,863,500 7.50% 7玮俊生物科技有限公司 其他资料 股东姓名身份╱权益性质 所持股份╱相关股份数目 已发行股份数目之概约百分比 FairConcourseLimited （“FairConcourse”）（附注3） 实益拥有人14,127,0408.24% 陈冠宇（附注3） 受控制公司之权益 14,127,040 8.24% SouthBrightHoldingsLimited （“SouthBright”）（附注4） 实益拥有人 10,172,337 5.93% 万倩怡（附注4） 受控制公司之权益 10,172,337 5.93% 附注： (1)中国成功持有本公司84,550,243股股份。中国成功由玮俊投资基金(WaiChunInvestmentFund)全资拥有。林清渠先生直接持有72,400股股份及为玮俊投资基金(WaiChunInvestmentFund)全部已发行股本之实益拥有人。于二零二三年十二月三十一日，林清渠先生亦是本金为67,000,000港元票面零利率可换股债券的持有人，据此本公司将于上述票面零利率可换股债券项下换股权获悉数行使时发行268,000,000股股份。林清渠先生为中国成功及玮俊投资基金(WaiChunInvestmentFund)之董事。 于二零二二年十二月二十二日，中国成功与本公司订立认购协议，以认购本公司根据特定授权将予发行本金为14,000,000港元的可换股债券，该等债券的发行须在股东大会上获得本公司独立股东的同意。本公司已于二零二三年三月十日举行的股东特别大会上获授可发行可换股债券的特定授权。在达成所有条件（包括但不限于联交所授出上市批准）后，认购可换股债券已于二零二三年三月十四日完成。本公司于二零二三年三月十四日向中国成功完成发行本金为14,000,000港元票面零利率的可换股债券，据此本公司将于上述票面零利率可换股债券项下换股权获悉数行使时发行56,000,000股股份。 中期报告2023/248 其他资料 于二零二三年三月三十一日，中国成功将850,000港元零息可换股债券转换为3,400,000股本公司普通股。中国成功亦持有剩余本金额为20,150,000港元的零息可换股债券，于悉数行使上述零息可换股债券项下的转换权后，本公司将发行80,600,000股股份。 (2)于二零二三年十二月三十一日，12,863,500股股份由万玉贞全资拥有之OnwardGlobal持有。就证券及期货条例而言，万玉贞被视作于此等由OnwardGlobal持有之12,863,500股股份中拥有权益。万玉贞亦直接持有100股股份。 (3)于二零二三年十二月三十一日，14,127,040股股份由陈冠宇全资拥有之FairConcourse持有。就证券及期货条例而言，陈冠宇被视作于此等由