中国银河2023中期报告

目录 释义2 公司资料5 财务摘要6 公司业务概要8 管理层讨论与分析12 普通股股份变动及其他情况52 其他事项55 中期简明综合财务资料审阅报告62 中期简明综合损益表63 中期简明综合收益表64 中期简明综合财务状况表65 中期简明综合权益变动表67 中期简明综合现金流量表69 中期简明综合财务报表附注71 中国银河证券股份有限公司2023中期报告1 A股 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的内资股，以人民币认购及买卖并于上交所上市 《公司章程》 指 本公司的公司章程，以不时修订的内容为准 董事会 指 本公司董事会 北交所 指 北京证券交易所 《企业管治守则》 指 《联交所上市规则》附录十四之《企业管治守则》 中银转债或A股可转债 指 本公司于2022年3月24日发行之规模为人民币78亿元的A股可转换公司债券 中投公司 指 中国投资有限责任公司，持有汇金公司100%股权 公司或本公司 指 中国银河证券股份有限公司，于2007年1月26日在中国注册成立的股份有限公司，其H股于香港联交所上市（股票代码：06881），其A股于上交所上市（股票代码：601881） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 中证登 指 中国证券登记结算有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 董事 指 本公司董事 报告期末 指 2023年6月30日 ETF 指 交易所买卖基金 FICC 指 固定收益、外汇和大宗商品 FOF 指 基金中的基金，以基金为投资标的基金 银河创新 指 银河创新资本管理有限公司，本公司持有其100%股权 银河德睿 指 银河德睿资本管理有限公司，由银河期货持有其100%股权 银河金控 指 中国银河金融控股有限责任公司，本公司的控股股东，报告期末持有本公司已发行股本的50.13% 2中国银河证券股份有限公司2023中期报告 释义 银河期货 指 银河期货有限公司，本公司持有其100%股权 银河国际控股 指 中国银河国际控股有限公司，本公司持有其100%股权 银河金汇 指 银河金汇证券资产管理有限公司，本公司持有其100%股权 银河源汇 指 银河源汇投资有限公司，本公司持有其100%股权 集团或本集团 指 本公司及其子公司 H股 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股，以港币认购及买卖并于香港联交所上市 港币 指 香港法定货币港币 香港 指 中国香港特别行政区 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司，报告期末持有银河金控69.07%股权 IPO 指 首次公开发行 转融通 指 证券公司以中介人身份向中国证券金融股份有限公司借入资金或证券并转借予客户的业务 市占率 指 市场占有率 《标准守则》 指 《联交所上市规则》附录十之《上市公司董事进行证券交易的标准守则》 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 报告期内 指 2023年1月1日起至2023年6月30日止 人民币 指 中国法定货币人民币 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国银河证券股份有限公司2023中期报告3 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 香港证监会 指 香港证券及期货事务监察委员会 《证券及期货条例》 指 香港法例第571章《证券及期货条例》（以不时修订、补充或以其他方式修订者为准） 新元 指 新加坡法定货币新加坡元 上证指数 指 上交所股票价格综合指数 上交所 指 上海证券交易所 《上交所上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》（经不时修订） 《联交所上市规则》 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（经不时修订） 监事 指 本公司监事 监事会 指 本公司监事会 深证成指 指 深交所成份股价指数 深交所 指 深圳证券交易所 美元 指 美国法定货币美元 VaR 指 风险价值(ValueatRisk)，是指在一定的置信水平下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失 特别说明： 本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因造成。 4中国银河证券股份有限公司2023中期报告 公司资料 公司名称 中文名称：中国银河证券股份有限公司 英文名称：ChinaGalaxySecuritiesCo.,Ltd. 董事长、董事会秘书 陈亮先生 公司秘书吴嘉雯女士授权代表 王晟先生、吴嘉雯女士 中国总部 公司注册地址：中国北京市丰台区西营街8号院 1号楼7至18层101 公司办公地址：中国北京市丰台区西营街8号院 1号楼7至18层101 公司网站：www.chinastock.com.cn 电子邮箱：zgyh@chinastock.com.cn 香港主要营业地址 香港上环干诺道中111号永安中心20楼 会计师事务所 境内：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）国际：安永会计师事务所 香港法律顾问 瑞生国际律师事务所有限法律责任合伙 股份代号 香港联交所 H股股份代号：06881 上交所 A股股份代码：601881 股份过户登记处 A股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司H股股份登记处：香港中央证券登记有限公司 中国银河证券股份有限公司2023中期报告5 财务摘要 （本报告所载会计数据和财务指标按照国际财务报告准则编制） 主要会计数据和财务指标项目 2023年1-6月 2022年1-6月 本期比上期增长/降低 经营业绩（人民币千元）收入及其他收益 23,006,833 23,148,616 -0.61% 所得税前利润 5,156,233 4,998,454 3.16% 期间利润－归属于本公司拥有人 4,939,222 4,327,003 14.15% 来自（用于）经营活动的现金流量 11,770,303 48,674,843 -75.82% 每股收益（人民币元/股）基本每股收益 0.45 0.39 15.38% 稀释每股收益 0.43 0.38 13.16% 盈利能力指标加权平均净资产收益率 5.10% 4.20% 增加0.90个百分点 项目 2023年6月30日 2022年12月31日 本期比上年末增长/降低 规模指标（人民币千元）资产总额 690,490,545 625,222,928 10.44% 负债总额 572,899,193 522,601,017 9.62% 应付经纪业务客户账款 122,431,475 129,645,925 -5.56% 归属于本公司拥有人的权益 117,567,959 102,598,726 14.59% 总股本（千股） 10,347,117 10,137,280 2.07% 归属于本公司拥有人的每股净资产（人民币元/股）注1 11.36 10.12 12.25% 资产负债率(%)注2 79.30% 79.29% 增加0.01个百分点 注： 1上表列示的截至2023年6月30日及2022年12月31日归属于本公司拥有人的每股净资产，包含公司发行的永续债，扣除该影响，本报告期末和上年末的归属于本公司拥有人的每股净资产为人民币8.96元和人民币8.65元。 2资产负债率=（负债总额－应付经纪业务客户账款－应付代理承销证券款）（/资产总额－应付经纪业务客户账款－应付代理承销证券款）。 3.国际会计准则理事会于2021年5月发布了对国际会计准则第12号的修订——与单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税，缩小了国际会计准则第12号中初始确认例外情况的范围，使得该例外情况不再适用于产生相等的应税和可抵扣暂时性差异的交易，如租赁。因此本集团需要对于该类交易产生的暂时性差异确认一项递延所得税资产（前提是有足够的应税利润）和递延所得税负债。该修订将于2023年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，本集团按照上述修订将累计影响数调整了中期简明综合财务状况表2022年12月31日有关科目数据及中期简明综合损益表上年同期数据。 境内外会计准则下会计数据差异的说明： 本公司按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中所列示的净利润及净资产与按照中国企业会计准则编制的合并报表中所列示者并无差异。 6中国银河证券股份有限公司2023中期报告 财务摘要 收入及其他收益 （人民币亿元） 期间利润－归属于本公司拥有人 （人民币亿元） 240.0060.0 230.00 220.00 231.49 230.07 52.5 45.0 49.39 43.27 210.0037.5 200.0030.0 190.0022.5 180.0015.0 170.00 2022年1-6月2023年1-6月 7.5 2022年1-6月2023年1-6月 加权平均净资产收益率(%)资产负债率(%) 6.00% 4.20% 5.10% 80.00% 79.29%79.30% 4.00% 60.00% 2.00% 40.00% 0.00% 2022年1-6月2023年1-6月 20.00% 2022年12月31日2023年6月30日 资产总额 （人民币亿元） 归属于本公司拥有人的权益 （人民币亿元） 7,000.00 6,800.00 6,252.23 6,904.91 1,200.00 1,150.00 1,175.68 6,600.00 6,400.00 6,200.00 6,000.00 1,100.00 1,025.99 1,050.00 1,000.00 5,800.00 2022年12月31日2023年6月30日 950.00 2022年12月31日2023年6月30日 中国银河证券股份有限公司2023中期报告7 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）本集团从事的主要业务类型 本集团持续以市场化、国际化为导向，努力成为综合性、全能型投资银行，积极打造国内航母券商和国际一流投资银行。公司2018-2022战略规划于2022年末执行期满，在全面回顾总结基础上，公司第四届董事会第十七次会议于2023年4月27日审议通过《中国银河证券战略发展规划（2023-2025）》。根据业务发展需要，公司的战略发展思路由“双轮驱动，协同发展”深化为“五位一体，三化一同”，主要业务包括： 财富管理业务。主要为客户提供代理买卖股票、基金、债券、衍生金融工具等服务，提供投资咨询、投资组合建议、金融产品销售和资产配置等金融服务，向客户提供融资融券、股票质押式回购及约定购回交易等服务。 投资银行业务。为各类型企业和政府客户提供一站式投资银行服务，包括股权融资、债券融资、结构化融资、财务顾问、资产证券化及多样化融资解决方案等金融服务。 机构业务。主要为机构客户提供主经纪商、席位租赁、托管外包及投资研究、销售与交易等金融服务。 国际业务。通过银河国际控股、银河－联昌等业务平台，为全球机构客户、企业客户和零售客户提供经纪和销售、投资银行、研究和资产管理等服务。 投资交易业务。以自有资金从事权益类证券、固定收益类证券、大宗商品及衍生金融工具的投资交易，并为客户的投融资及风险管理提供综合金融解决方案。 母子公司一体化业务。聚焦“客户需求”、“专业发展”、“协同创收”，将期货业务、私募股权投资管理业务、另类投资业务、资产管理业务等子公司业务平台与前述五大业务线主动进行融合，强化业务协同、资源对接，持续为客户提供综合金融服务。 （二）本集团的经营模式 报告期内，公司逐步创建建全“五位一体”的业务模式、构建“三化一同”的体制机制。在纵向上打造“五位一体”的业务模式，“五位”即老百姓身边的理财顾问、企业家信任的投资银行专家、机构客户依赖的全链条服务商、国际市场综合的业务提供商、资本市场专业的投资交易商；“一体”即母子公司一体化的提供综合金融服务。在横向上构建“三化一同”的体制机制，即市场化、平台化、数字化和全面协同。 8中国银河证券股份有限公司2023中期报告 （三）本