目录 释义2 公司资料5 财务摘要6 公司业务概要9 管理层讨论与分析12 普通股股份变动及其他情况57 其他事项61 中期简明综合财务资料审阅报告69 中期简明综合损益表70 中期简明综合收益表71 中期简明综合财务状况表72 中期简明综合权益变动表74 中期简明综合现金流量表76 中期简明综合财务报表附注79 公司或本公司 指 中国银河证券股份有限公司,于2007年1月26日在中国注册成立的股份有限公司,其H股于香港联交所上市(股份代号:06881),其A股于上交所上市(股票代码:601881) 集团或本集团 指 本公司及其子公司 《公司章程》 指 本公司的公司章程,以最新修订的内容为准 董事会 指 本公司董事会 监事会 指 本公司监事会 董事 指 本公司董事 监事 指 本公司监事 财政部 指 中华人民共和国财政部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 青岛证监局 指 中国证券监督管理委员会青岛监管局 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局 上交所 指 上海证券交易所 深交所 指 深圳证券交易所 北交所 指 北京证券交易所 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 上海清算所 指 银行间市场清算所股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 银河创新资本 指 银河创新资本管理有限公司,为本公司的全资子公司 银河期货 指 银河期货有限公司,为本公司的全资子公司 银河德睿 指 银河德睿资本管理有限公司,由银河期货持有其100%股权,为本公司的间接全资子公司 银河源汇 指 银河源汇投资有限公司,为本公司的全资子公司 银河金控 指 中国银河金融控股有限责任公司,本公司的控股股东,报告期末持有本公司已发行股本的47.43% 释义 银河基金 指 银河基金管理有限公司,由银河金控持有其50%股权,为银河金控的非全资子公司 银河国际控股 指 中国银河国际控股有限公司,为本公司的全资子公司 银河海外 指 中国银河国际证券私人有限公司(原名为银河-联昌证券国际私人有限公司)和中国银河国际证券马来西亚私人有限公司(原名为银河-联昌控股私人有限公司)之合称 银河金汇 指 银河金汇证券资产管理有限公司,为本公司的全资子公司 中投公司 指 中国投资有限责任公司,报告期末持有汇金公司100%股权 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司,报告期末持有银河金控69.07%股权 创业板 指 深圳证券交易所创业板 科创板 指 上海证券交易所科创板 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《证券及期货条例》 指 香港法例第571章《证券及期货条例》(以最新修订、补充或以其他方式修订者为准) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《标准守则》 指 《联交所上市规则》附录C3之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》 《企业管治守则》 指 《联交所上市规则》附录C1之《企业管治守则》 关连人士 指 具有《联交所上市规则》赋予之相同涵义 《联交所上市规则》 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》(经最新修订) 《上交所上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》(经最新修订) 国际财务报告准则 指 国际财务报告准则,包括国际会计准则理事会颁布的准则、修订及诠释,以及国际会计准则委员会(IASC)颁布的国际会计准则(IAS)及诠释 中国企业会计准则 指 财政部颁布的企业会计准则及相关规定 FICC 指 固定收益、外汇和大宗商品 ETF 指 交易所买卖基金 FOF 指 基金中的基金(FundofFund),以基金为投资标的的基金 REITs 指 不动产投资信托基金 转融通 指 证券公司以中介人身份向中国证券金融股份有限公司借入资金或证券并转借予客户的业务 A股 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的内资股,以人民币认购及买卖并于上交所上市 H股 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股,以港币认购及买卖并于香港联交所上市 IPO 指 首次公开发行 VaR 指 即风险价值(ValueatRisk),是指在一定的置信水平下,某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失 报告期末 指 2024年6月30日 报告期内 指 2024年1月1日起至2024年6月30日止 香港 指 中国香港特别行政区 人民币 指 中国法定货币人民币 港币 指 香港法定货币港币 美元 指 美国法定货币美元 特别说明: 1.本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,系四舍五入原因造成。 2.本报告分别以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。 公司资料 公司名称 中文名称:中国银河证券股份有限公司 英文名称:ChinaGalaxySecuritiesCo.,Ltd. 董事长 王晟先生 董事会秘书刘冰先生公司秘书吴嘉雯女士授权代表 王晟先生、吴嘉雯女士 中国总部 公司注册地址:中国北京市丰台区西营街8号院 1号楼7至18层101 公司办公地址:中国北京市丰台区西营街8号院 1号楼青海金融大厦 公司网站:https://www.chinastock.com.cn 电子邮箱:zgyh@chinastock.com.cn 香港主要营业地址 香港上环干诺道中111号永安中心20楼 公司聘请的会计师事务所 境内:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)国际:安永会计师事务所 公司聘请的法律顾问 境内:北京市金杜律师事务所 香港:瑞生国际律师事务所有限法律责任合伙 股份代号 香港联交所 H股股份代号:06881 上交所 A股股份代码:601881 股份过户登记处 A股股份登记处:中国证券登记结算有限责任公司H股股份登记处:香港中央证券登记有限公司 主要会计数据和财务指标项目 2024年1-6月 2023年1-6月 本期比上期增长/降低 经营业绩(人民币千元)收入及其他收益 22,910,917 23,006,833 -0.42% 所得税前利润 4,542,357 5,156,233 -11.91% 期间利润-归属于本公司股东 4,387,820 4,939,222 -11.16% 来自经营活动的现金流量净额 10,990,084 11,770,303 -6.63% 每股收益(人民币元/股)基本每股收益 0.35 0.45 -22.22% 稀释每股收益 0.35 0.43 -18.60% 盈利能力指标加权平均净资产收益率 3.63% 5.10% 减少1.47个百分点 项目 2024年6月30日 2023年12月31日 本期比上年末增长/降低 规模指标(人民币千元)资产总额 766,309,103 663,205,297 15.55% 负债总额 632,348,071 532,710,511 18.70% 应付经纪业务客户账款 180,365,579 120,261,793 49.98% 归属于本公司股东的权益 133,932,377 130,466,361 2.66% 总股本(千股) 10,934,402 10,934,402 – 归属于本公司股东的每股净资产(人民币元╱股)注1 12.25 11.93 2.68% 资产负债率(%)注2 77.14% 75.97% 增加1.17个百分点 注: 1上表列示的截至2024年6月30日及2023年12月31日归属于本公司股东的每股净资产,包含公司发行的永续债,扣除该影响,本报告期末和上年末的归属于本公司股东的每股净资产为人民币9.52元和人民币9.21元。 2资产负债率=(负债总额-应付经纪业务客户账款-应付代理承销证券款)(/资产总额-应付经纪业务客户账款-应付代理承销证券款)。 境内外会计准则下会计数据差异的说明: 本公司按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中所列示的净利润及净资产与按照中国企业会计准则编制的合并财务报表中所列示者并无差异。 财务摘要 收入及其他收益 (人民币亿元) 期间利润-归属于本公司股东 (人民币亿元) 240.00 230.07 229.11 230.00 60.00 49.39 43.88 50.00 40.00 220.00 30.00 210.00 20.00 200.00 2023年1-6月2024年1-6月 10.00 2023年1-6月2024年1-6月 加权平均净资产收益率(%) 6.00% 5.10% 资产负债率(%) 75.97% 77.14% 78.00% 5.00% 4.00% 3.00% 70.00% 60.00% 2.00% 50.00% 3.63% 1.00% 0.00% 2023年1-6月2024年1-6月 40.00% 2023年12月31日2024年6月30日 资产总额 (人民币亿元) 归属于本公司股东的权益 (人民币亿元) 8,000.00 7,000.00 6,000.00 5,000.00 4,000.00 7,663.09 1,400.00 1,300.00 1,200.00 1,339.32 3,000.00 1,304.66 1,100.00 2,000.00 1,000.00 2023年12月31日2024年6月30日 1,000.00 6,632.05 2023年12月31日2024年6月30日 母公司的净资本及相关风险控制指标 报告期内,公司净资本和各项风险控制指标均持续符合中国证监会的规定。本报告期末及上年度末母公司净资本等主要风险控制指标情况如下: 项目 本报告期末 上年度末 净资本(人民币元) 106,698,864,469.56 100,100,154,912.51 净资产(人民币元) 129,810,212,350.75 126,594,428,575.06 各项风险资本准备之和(人民币元) 38,107,260,484.56 41,103,996,144.94 风险覆盖率(%)注1 280.00 243.53 资本杠杆率(%)注2 12.43 12.03 流动性覆盖率(%)注3 310.12 289.15 净稳定资金率(%)注4 137.35 129.20 净资本/净资产(%) 82.20 79.07 净资本/负债(%) 25.88 26.83 净资产/负债(%) 31.49 33.94 自营权益类证券及其衍生品╱净资本(%) 22.09 28.22 自营非权益类证券及其衍生品╱净资本(%) 306.28 273.87 注: 1.风险覆盖率=净资本/各项风险资本准备之和×100% 2.资本杠杆率=核心净资本/表内外资产总额×100%,此处核心净资本不扣除担保等或有负债的风险调整。 3.流动性覆盖率=优质流动性资产/未来30日内现金净流出×100% 4.净稳定资金率=可用稳定资金/所需稳定资金×100% 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)本集团从事的主要业务类型 公司持续以市场化、平台化、数字化为导向,致力于打造受人尊敬的现代投资银行。2023年,公司正式实施新一轮战略发展规划,明确“金融报国、客户至上”的战略使命和“打造国内一流、国际优秀现代投行”的战略目标,向纵深推进“五位一体”的业务模式,即提供财富管理业务、投资银行业务、机构业务、国际业务、投资交易业务及其他母子公司一体化的综合金融服务。 财富管理业务 公司为客户提供代理买卖股票、基金、债券、衍生金融工具等服务,提供投资咨询、投资组合建议、金融产品销售和资产配置等金融服务,向客户提供融资融券、股票质押式回购及约定购回交易等服务。 投资银行业务 公司为各类型企业和政府客户提供一站式投资银行服务,包括股权融资、债券融资、结构化融资,财务顾问、资产证券化及多样化融资解决方案等金融服务。 机构业务 公司为机构客户提供主经纪商、席位租赁、托管与基金服务及投资研究、销售与