通达集团2023中期报告

目录 公司资料2 有关前瞻性陈述的警告声明4 管理层讨论及分析5 简明综合收益表16 简明综合全面收益表18 简明综合财务状况表19 简明综合权益变动表22 简明综合现金流量表24 简明综合中期财务报表附注26 补充资料53 1通达集团控股有限公司中期报告2023 公司资料 董事会 执行董事 王亚南先生（主席）王雄文先生（副主席）王明析先生 王明乙先生许慧敏先生 非执行董事 陈诗敏女士 独立非执行董事 杨孙西博士，大紫荆勋章，金紫荆星章，银紫荆星章，太平绅士 张华峰先生，金紫荆星章，银紫荆星章，太平绅士 丁良辉先生 MH,FCCA,FCPA(PRACTISING),ACA,CTA(HK),FHKIoD 施荣怀先生，铜紫荆星章，太平绅士 审核委员会 丁良辉先生（主席）杨孙西博士 张华峰先生陈诗敏女士 薪酬委员会 丁良辉先生（主席）王亚南先生 杨孙西博士张华峰先生 提名委员会 王亚南先生（主席）杨孙西博士 张华峰先生丁良辉先生 公司秘书 陈斑斑先生 核数师 安永会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师 法定代表王亚南先生王雄文先生 主要往来银行 香港： 香港上海汇丰银行有限公司 恒生银行有限公司东亚银行 交通银行股份有限公司中信银行（国际） 渣打银行（香港）有限公司中国银行（香港）有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司比利时联合银行香港分行 中国： 香港上海汇丰银行有限公司 恒生银行有限公司 中国建设银行股份有限公司中国银行股份有限公司 兴业银行招商银行 通达集团控股有限公司中期报告20232 法律顾问 香港法律： 李智聪律师事务所 中国法律： 北京德恒（厦门）律师事务所 开曼群岛法律： ConyersDill&Pearman,Cayman 投资者关系 纵横财经公关顾问有限公司香港 夏悫道18号 海富中心一期24楼 注册办事处CenturyYardCricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GTGeorgeTownGrandCaymanCaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港湾仔港湾道6–8号瑞安中心 12楼1201–02室 电话：(852)25708128 传真：(852)25100991 网页：http://www.tongda.com 电邮（投资者关系）：ir@tongda.com.hk 上市资料 于香港交易所（主板）上市股份简称：通达 股份代号：698 每手买卖单位：10,000股 香港股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室 股份过户登记总处 RoyalBankofCanadaTrustCompany(Cayman)Limited 4thFloor,RoyalBankHouse24SheddenRoad GeorgeTown GrandCaymanKY1-1110CaymanIslands 3通达集团控股有限公司中期报告2023 有关前瞻性陈述的警告声明 本二零二三年中期报告包含若干对于通达集团控股有限公司（“本公司”，与其附属公司合称“本集团”）财务状况、经营业绩及业务的前瞻性陈述。该等前瞻性陈述为本集团对日后事件的期望或信念，并涉及已知及未知的风险与不明朗因素，而该等风险及因素可能导致实际业绩、表现或事件与该等陈述中明示或暗示的业绩、表现或事件有重大差距。若干陈述，如包含“潜在”、“估计”、“预期”、“预计”、“目标”、“有意”、“计划”、“相信”、“估算”等字词的陈述，以及类似的语句或其不同表达方式，均可视为“前瞻性陈述”。 前瞻性陈述涉及内在风险及不明朗因素。读者务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离前瞻性陈述所预期或暗示的状况，在若干情况下甚至会出现重大偏差。前瞻性陈述的内容仅以截至有关陈述作出日期为准，而不应假设有关陈述内容曾作审阅或更新以反映最新资料或日后事件。预期可对本集团经营业绩构成影响的趋势及因素载于以下“管理层讨论及分析”一节内。 通达集团控股有限公司中期报告20234 管理层讨论及分析 财务回顾 截至2023年6月30日止六个月（“期内”），本集团来自持续经营业务的总收入为2,831.8百万港元，较去年同期的4,039.1百万港元减少29.9%或1,207.3百万港元。本公司拥有人应占溢利由去年同期约33.2百万港元减少41.7%或13.8百万港元至期内约19.4百万港元。 收入及毛利率 本集团持续经营业务的收入由去年同期的约4,039.1百万港元减少约29.9%或1,207.3百万港元至期内的约2,831.8百万港元。期内，中国经济于新冠疫情后的复苏相对缓慢，全球经济活动因通货膨胀及利率上升而放缓，对消费者信心和企业经营造成压力。作为消费品高精密零部件供应商，本集团受到外部经营环境恶劣和消费市场疲软的影响。因此，本集团期内持续经营业务的收入录得同比下降。另一方面，本集团持续经营业务的毛利率由去年同期的17.9%上升2.4个百分点至期内的20.3%，原因是本集团主要客户的销售贡献占比有所改变，以及管理和营运效率持续改善。 其他收入及收益净额 其他收入及收益净额由去年同期约62.0百万港元增加约25.0%或15.5百万港元至期内约77.5百万港元，主要由于政府补助增加所致。 5通达集团控股有限公司中期报告2023 销售及分销开支 来自持续经营业务之销售及分销开支由去年同期约28.4百万港元减少33.1%或9.4百万港元至期内约19.0百万港元，占集团来自持续经营业务之收入约0.7%，与去年同期相同。这一下降与集团销售额的下降一致。 一般及行政开支 持续经营业务的一般及行政开支由去年同期约515.7百万港元减少6.2%或31.9百万港元至期内约483.8百万港元，占本集团持续经营业务收入约17.1%，较去年同期的12.8%增加约4.3个百分点。此开支减少的主要原因是本集团于期内采取了多项节约成本的措施，导致包括薪金在内的行政开支减少。 其他经营收入╱（开支）净额 期内本集团录得其他经营收入净额约4.2百万港元，而去年同期则录得其他经营开支净额约33.1百万港元，主要是由于期内录得汇兑收益2.2百万港元，而去年同期则录得汇兑亏损33.7百万港元。 财务费用 财务费用由去年同期的约55.2百万港元增加约44.4%或约24.5百万港元至期内的约 79.7百万港元。增加的主要原因是期内平均利率上升。 通达集团控股有限公司中期报告20236 来自已终止经营的期间亏损 来自已终止经营业务的期间亏损由去年同期的亏损约52.6百万港元减少约46.2%或约24.3百万港元至期内的亏损约28.3百万港元。亏损减少主要由于财务费用及汇兑亏损减少所致。 流动资金、财务资源及资本结构 本集团主要从手头现金、经营活动所得现金净额及附息银行及其他借款产生其营运资金。董事会预期本集团将依赖经营活动所得现金净额、附息银行及其他借款及股权融资（倘本公司管理层认为属适合）以应付其营运资金及其他资本开支需要。截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的资金及财务政策并无变动。 于二零二三年六月三十日，本集团持有的现金及现金等值及有抵押存款为1,678.0百万港元（二零二二年十二月三十一日：1,518.4百万港元）。 集团现金及银行结存1,678.0百万港元（二零二二年十二月三十一日：1,518.4百万港元）中261.2百万港元（二零二二年十二月三十一日：323.2百万港元）已质押予银行作为获授贸易融资之抵押。 于二零二三年六月三十日，本集团现金和银行结存中72.9%（二零二二年十二月三十一日：76.6%)以人民币计值，20.1%（二零二二年十二月三十一日：19.2%)以美元计值，7.0%（二零二二年十二月三十一日：4.2%)以其他货币（主要是港元）计值。 于二零二三年六月三十日，本集团总资产为13,708.1百万港元（二零二二年十二月三十一日：14,228.9百万港元），流动资产净值为3,101.4百万港元（二零二二年十二月三十一日：2,548.6百万港元），以及权益为8,031.7百万港元（二零二二年十二月三十一日：7,630.8百万港元）。 7通达集团控股有限公司中期报告2023 资本支出 期内所产生资本支出总额为351.1百万港元（二零二二年十二月三十一日：594.1百万港元），主要用于添置扩充其手机外壳及精密零部件分部及其家居及体育用品分部的物业、厂房及设备和无形资产。 库务政策 本集团的销售主要以人民币和美元计值，而采购主要以人民币进行交易。本集团将继续监察整体外汇风险及利率风险，并考虑于必要时对冲该等风险。 集团资产抵押 除于二零二三年六月三十日抵押予银行的银行存款261.2百万港元（二零二二年十二月三十一日：323.2百万港元），及本集团将位于香港的账面总值为48.2百万港元（二零二二年十二月三十一日：50.2百万港元）之租赁楼宇连同有关使用权资产进行按揭外，本集团并无抵押其资产予任何金融机构。 人力资源 于二零二三年六月三十日，本集团在香港及中国合共约有15,000名（二零二二年六月三十日：18,000名（经重列））长期雇员。截至二零二三年六月三十日止六个月之薪金及工资总额为644.4百万港元（二零二二年六月三十日：973.0百万港元（经重列））。 通达集团控股有限公司中期报告20238 本集团主要根据雇员之工作表现及经验，以及参照现行行业惯例厘定雇员薪酬待遇。除将新雇员纳入香港强制性公积金计划及中国内地国家管理退休金计划并定期为彼等作出供款外，本集团亦提供医疗保险、内部及外部培训课程，并根据雇员之个别表现及本集团之整体表现向雇员授出购股权╱股份奖励及给予酌情花红。本集团会定期检讨薪酬政策及待遇。 附属公司、联营公司及合营企业的重大收购事项及出售事项 于二零二二年十二月三十日，本公司（作为卖方）与一名独立第三方（作为买方“买方”）订立谅解备忘录，以出售福建省石狮市通达电器有限公司之智能电器外壳业务 （“电器业务”）（“电器出售”）。于二零二三年三月二十九日，本公司之全资附属公司TongDaDevelopment(BVI)Limited与买方订立电器出售买卖协议，以出售本公司之间接全资附属公司StedfastInvestmentsHoldingsLimited，该公司连同其附属公司将于电器出售完成前成为本集团内经营电器业务的唯一实体。预计电器出售将于二零二三年内完成。截至二零二三年六月三十日，电器出售尚未完成。电器出售的详情载于本公司日期为二零二三年三月二十九日之公告内。 除上文所披露者外，期内并无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业。 资产负债比率及负债 于二零二三年六月三十日，本集团资产负债比率（综合借款净额╱权益总额）为 13.5%（二零二二年十二月三十一日：19.1%)。 9通达集团控股有限公司中期报告2023 于二零二三年六月三十日，除银行借款998.8百万港元（二零二二年十二月三十一日：1,050.7百万港元）之非流动部分外，本集团拥有1,765.1百万港元（二零二二年十二月三十一日：1,927.8百万港元）的银行及其他借款须于期末起计一年内偿还。银行及其他借款以人民币及港元计值。 银行借款以年利率（“年利率”）3.89厘至年利率6.90厘计息（二零二二年十二月三十一日：以年利率1.16厘至年利率6.90厘计息）。 业务回顾 本集团作为全球智能移动通讯及消费类产品之精密结构件领先解决方案供应商，为客户提供由产品设计、技术研究与开发（“研发”）至制造方案的一站式解决方案。产品主要涵盖手机外壳及精密零部件、元宇宙相关硬件部件、家居及体育用品、新能源汽车电池铝部件、网通设备以及智能电器面板。 期内，中国经济于新冠疫情后的复苏相对缓慢，通货膨胀及利率攀升引致全球经济活动放缓，为消费者信心及企业营运造成压力。作为消费类产品精密零部件供应商，本集团受到艰巨的外部经营环境及疲弱的消费