通达集团2023年报

目录 公司资料2 主席报告4 管理层讨论及分析7 董事及高级管理人员履历17 企业管治报告20 董事会报告32 独立核数师报告44 综合收益表50 综合全面收益表51 综合财务状况表52 综合权益变动表54 综合现金流量表55 财务报表附注57 五年财务资料概要156 1通达集团控股有限公司年报2023 公司资料 董事会 执行董事 王亚南先生（主席）王雄文先生（副主席）王明析先生 王明乙先生许慧敏先生 非执行董事 陈诗敏女士 独立非执行董事 杨孙西博士，大紫荆勋章，金紫荆星章，银紫荆星章，太平绅士 张华峰先生，金紫荆星章，银紫荆星章，太平绅士丁良辉先生 MH,FCCA,FCPA(PRACTISING),ACA,CTA(HK),FHKIoD 施荣怀先生，铜紫荆星章、太平绅士 审核委员会（“审核委员会”） 丁良辉先生（主席）杨孙西博士 张华峰先生陈诗敏女士 薪酬委员会（“薪酬委员会”） 丁良辉先生（主席）王亚南先生 杨孙西博士张华峰先生 提名委员会（“提名委员会”） 王亚南先生（主席）杨孙西博士 张华峰先生丁良辉先生 公司秘书 陈斑斑先生 核数师 德博会计师事务所有限公司 根据《会计及财务汇报局条例》注册的公众利益实体核数师 香港上环 德辅道中322号 西区电讯大厦22楼2201室 法定代表王雄文先生陈斑斑先生 主要往来银行 香港： 恒生银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司交通银行股份有限公司 东亚银行 中信银行（国际）有限公司渣打银行（香港）有限公司中国银行（香港）有限公司 中国： 中国建设银行股份有限公司中国银行股份有限公司 兴业银行股份有限公司招商银行股份有限公司 通达集团控股有限公司年报20232 公司资料 法律顾问 香港法律： 李智聪律师事务所 中国法律： 北京德恒（厦门）律师事务所 开曼群岛法律： ConyersDill&Pearman,Cayman 投资者关系 纵横财经公关顾问有限公司香港 夏悫道18号 海富中心一期24楼 注册办事处CenturyYardCricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GTGeorgeTownGrandCaymanCaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港湾仔港湾道6–8号瑞安中心 12楼1201–02室 电话：(852)25708128 传真：(852)25100991 网页：http://www.tongda.com 电邮（投资者关系）：ir@tongda.com.hk 上市资料 于香港交易所（主板）上市股份简称：通达 股份代号：698 每手买卖单位：10,000股份 香港股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室 股份过户登记总处 RoyalBankofCanadaTrustCompany(Cayman)Limited4thFloor,RoyalBankHouse 24SheddenRoadGeorgeTown GrandCaymanKY1-1110CaymanIslands 3通达集团控股有限公司年报2023 主席报告 本人谨代表通达集团控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称为“本集团”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然宣布截至二零二三年十二月三十一日止年度之全年（“年内”）业绩。 动荡的外围环境加上持续的环球通货膨胀、企业及消费者信心疲软，对消费类产品销售造成压力，本集团收入由去年同期的约7,972.1百万港元，下降约18.2%至年内的约6,521.9百万港元。本集团毛利由去年同期的约1,229.8百万港元，减少至年内的约345.8百万港元，下降约71.9%。因应急速变化及极具挑战的外围经营环境，本集团持续自我审视，以进一步稳固本集团根基及加强竞争力为首要目的，进行了一系列营运架构的优化调整，包括但不限于停运持续亏损的工厂及巩固客户群等措施，短期虽为本集团帐面带来一次性亏损，长远则能减少现金流出及投放于其他更优质的业务上，同时，本集团拥有充足现金储备，相关亏损不影响本集团业务的持续经营能力。 考虑到智能电器外壳业务及网通设备及其他业务对本集团总收入的贡献下降，为易于管理业务，并配合我们持续重组以提高管理效率，管理层决定将手机外壳及精密零部件分部、智能电器外壳分部与网通设备及其他分部进行合并。因此，本集团年内的业务分部将合并为两个分部：a)消费类电子产品结构件，包括智能移动通讯及其他消费类电子产品零件的制造；及b)家居及体育用品，包括家庭耐用品、家庭用具和体育用品。 消费类电子产品结构件业务年内的销售收入相比去年同期有所下降，其中手机外壳销售尤其于年内上半年仍面对挑战，然而近月订单数量开始有所回升。本集团手机外壳业务目前已涵盖全球各大手机品牌，随着主要客户库存压力下降，我们期望来年将为更多新型的智能手机提供更多元化的外壳及配件。 通达集团控股有限公司年报20234 主席报告 至于精密零部件业务，本集团于年内按时势更新集团战略规划，以作价2,015.0百万港元出售业务。这主要因为该业务的国外品牌客户陆续将生产基地从中国搬迁至海外，倘本集团不出售业务，很可能需要投放更多资金于海外设立生产设施。相反，出售业务可让本集团大幅削减其融资成本开支，改善其资金流动性及资产负债比率，同时腾出更多营运资金与人力，加强扩展其规模成熟且拥有发展潜力的余下业务。本集团亦积极利用现有精密电子类零件的生产设备及技术，探索应用于高毛利非电子类消费品客户的可能性，并已取得初步成果。本集团将通过不同渠道及形式，探索更广阔的市场空间，以增加本集团产能利用率及高毛利客户为目标。 智能电器外壳业务上，本集团拥有成熟的制造生产技术，加上当前政策环境及电器市场有所改善，本集团将投放更多精力，以拓展其规模及改善盈利能力。 网通业务方面，本集团预计第七代无线网络(Wi-Fi7)路由器应用将会普及，巴黎奥运会亦有利于本集团的网通相关客户推广其新型号产品，带动网通产品的需求。 家居及体育用品业务方面，本集团除现有欧美巨型品牌客户外，本集团亦与多个巨型消费品牌客户创建新的业务关系。同时，本集团为扩充本业务而兴建的新工厂现已投入营运，将可应付客户未来对产品的需求增长，且提高对新客户参与合作的吸引力。该业务已在二零二三年三月十三日于深圳证券交易所主板挂牌上市，筹集所得款项净额为人民币624.0百万元。分拆完成后，本集团继续持有该业务67.5%股权及继续维持本集团子公司。 本集团过往几年经历了极具挑战的大围环境，我们深刻明白到稳健的财务状况和充裕的资金流动性对本集团的可持续增长至关重要，因此在面对环球经济转差、中国经济于新冠疫情后相对缓慢的复苏，消费品升级缓慢、购买力薄弱、利息高企、紧缩的信贷环境等不利因素下，透过不同顾问的协助及自身的努力改组，持续对整体业务进行调整。此举将大幅削减本集团的融资成本，同时改善我们的资金流动性及资产负债比率。 5通达集团控股有限公司年报2023 主席报告 展望来年，我们将积极扩展规模成熟且拥有发展潜力的余下业务，贯彻以创新技术及工艺为基础，继续加强工艺、产线自动化以及质量控制方面的深厚积累，促进资源的有效利用，为本集团带来更大的成本竞争优势。同时，我们将与各客户探索各种新兴产品，新材料及新领域的可能性，以提高在该等客户之新产品的参与度及扩阔产品线为中长期战略目标，更有效地释放集团资产的相应价值。 致谢 本人藉此机会代表董事会，对本集团之管理层及各员工于过去一年付出之竭诚努力及宝贵贡献致以衷心谢意。本集团诚挚感谢各位股东、客户及业务伙伴长期以来的支持。我们将继续实践企业的核心价值观，进一步在各业务领域及先进材料的应用上深耕技术、创新求变，以多元化并领先的技术和工艺实力，推动本集团稳健向可持续发展目标前进，透过持续努力和与各持份者紧密合作，来年力求与各方携手实现可持续高质量发展。 通达集团控股有限公司年报20236 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团作为全球智能移动通讯及消费类产品之精密结构件领先解决方案供应商，为客户提供由产品设计、技术研究与开发（“研发”）至制造方案的一站式解决方案。产品主要涵盖手机外壳及精密零部件、元宇宙相关硬件配件、智能电器面板、网通设备、汽车内饰件、新能源汽车电池铝部件以及家居及体育用品。 本集团于二零二二年末进行重组，出售了一家附属公司全部已发行股本的70%后，与汽车内饰件及电动车铝电池组件制造业务有关的收入不再合并入本集团年内的综合财务报表内。同时，环球通货膨胀、企业及消费者信心疲软，对消费类产品销售造成压力，部分客户去库存及产品推出时间表延后亦对本集团造成影响，年内本集团销售收入因此下降18.2%至6,521.9百万港元（二零二二年：7,972.1百万港元）。 本集团销售收入下降，部分成本如折旧、水电、人工等未有相应减少，加上本集团因应年内存货流转速度作出了相应的存货拨备，以及将部份以往年度主要由客户承担的模具成本，基于加强竞争力及提升产能利用率等的多方面商业考虑因素而决定一次性作出此举，皆令本集团年内毛利及及毛利率相较去年同期录得下降，同时，因应急速变化及极具挑战的外围经营环境，本集团持续自我审视，以进一步稳固本集团根基及加强竞争力为首要目的，进行了一系列营运架构的优化调整，包括但不限于停运持续亏损的工厂及巩固客户群等措施，短期虽然会一次性加大本集团成本支出，减低本集团毛利，长远则能减少现金流出及投放于其他更优质的业务上，受到上述多样因素影响，年内本集团毛利由去年同期的约1,229.8百万港元，减少至年内的约345.8百万港元，下降约71.9%。本集团拥有充足现金储备，相关亏损不影响本集团业务的持续经营能力。 7通达集团控股有限公司年报2023 管理层讨论及分析 业务分部 为易于管理业务，本集团根据其产品和服务重新划分业务部门。由于智能电器外壳分部和网通设备及其他分部的收入贡献下降，为配合我们持续着手重组以提高管理效率，管理层决定将手机外壳及精密零部件分部、智能电器外壳分部与网通设备及其他分部进行合并。去年同期的分部信息在年内的基础上进行了重新呈列。本集团目前有两个报告分部如下： (a)消费类电子产品结构件 包括智能移动通讯及其他消费类电子产品零件的制造；和 (b)家居及体育用品 包括家庭耐用品、家庭用具和体育用品等。 消费类电子产品结构件 该业务营业额较去年同期的约6,878.9百万港元下跌约18.1%至年内约5,636.4百万港元，占本集团总销售收入的约86.4%。年内手机外壳销售尤其于上半年仍面对挑战，本集团考虑到艰巨的外部经营环境及疲弱的消费市场，为增强本集团竞争力及提升产能利用率，于年内亦决定为客户一次性承担部分模具成本。根据国际数据信息（“IDC”）于二零二四年初发布的市场报告，全球智能手机市场出货量按年减少约3.2%至约11.7亿部。不过，本集团观察到全球手机市场复苏动能已于下半年迅速反弹，并已开始为国际知名科技品牌的新型智能手机大规模量产新型手机外壳。IDC亦指二零二三年第四季手机市场出货量录得按年成长约8.5%，出货量约3.3亿部，高于约7.3%的预期成长，预计二零二三年下半年的成长巩固了二零二四年的预期复苏。 本集团适时审视我们的战略规划，并于年末公告以作价2,015.0百万港元出售精密零部件业务。这主要因为该业务的国外品牌客户陆续将生产基地从中国搬迁至海外。倘本集团不出售业务，很可能需于海外为该业务设立生产设施，并将不可避免地大幅增加未来本集团的固定资本投入及带来更高风险。相反，有关出售事项可让本集团大幅削减其融资成本开支，同时改善其资金流动性及资产负债比率，继而使资产负债表更加稳健，并提高本集团的整体盈利能力及业务表现。 通达集团控股有限公司年报20238 管理层讨论及分析 此外，本集团可透过出售该业务腾出更多营运资金与人力，这可用于进一步扩展其规模成熟且拥有发展潜力的余下业务，包括其手机外壳、智能电器外壳、网络通讯设施以及家居及体育用品等业务。其中