中航产融：中航产融2023年半年度报告

公司代码：600705公司简称：中航产融 中航工业产融控股股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人丛中、主管会计工作负责人陶国飞及会计机构负责人（会计主管人员）李峰立声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2023年半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本半年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本半年度报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理19 第五节环境与社会责任23 第六节重要事项24 第七节股份变动及股东情况35 第八节优先股相关情况38 第九节债券相关情况39 第十节财务报告50 备查文件目录 载有公司董事长签名的半年度报告文本载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义公司、本公司、中航产融 指 中航工业产融控股股份有限公司 中航投资 指 中航投资控股有限公司 航空工业集团 指 中国航空工业集团有限公司 中航租赁 指 中航国际融资租赁有限公司，原“中航国际租赁有限公司” 中航信托 指 中航信托股份有限公司 中航证券 指 中航证券有限公司 中航财务 指 中航工业集团财务有限责任公司 中航安盟 指 中航安盟财产保险有限公司 中航期货 指 中航期货有限公司 中航产投 指 中航产业投资有限公司，原“中航资本产业投资有限公司”及“中航新兴产业投资有限公司” 中航航空投资 指 中航航空产业投资有限公司 中航国际 指 中国航空技术国际控股有限公司 中航国际深圳 指 中国航空技术深圳有限公司 中航国际实业 指 中航国际实业控股有限公司 报告期/报告期末 指 2023年1月1日至2023年6月30日/2023年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 中航工业产融控股股份有限公司 公司的中文简称 中航产融 公司的外文名称 AVICIndustry-FinanceHoldingsCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写 AVICI.F 公司的法定代表人 丛中 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陶国飞 张群 联系地址 北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层 北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层 电话 010-65675115 010-65675115 传真 010-65675911 010-65675911 电子信箱 dongmi@avicindustry-finance.com zqleo2@163.com 三、基本情况变更简介 公司注册地址 黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层 公司注册地址的历史变更情况 报告期内未发生变更 公司办公地址 北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层 公司办公地址的邮政编码 100103 公司网址 www.avicindustry-finance.com 电子信箱 dongmi@avicindustry-finance.com 报告期内变更情况查询索引 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层公司证券事务部 报告期内变更情况查询索引 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中航产融 600705 中航资本 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增 减(%) 调整后 调整前 营业总收入 8,304,616,561.45 8,499,277,304.48 8,499,277,304.48 -2.29 营业收入 5,296,200,763.85 4,859,898,016.65 4,859,898,016.65 8.98 利息收入 1,627,492,265.23 1,498,751,155.96 1,498,751,155.96 8.59 手续费及佣金收入 1,380,923,532.37 2,140,628,131.87 2,140,628,131.87 -35.49 归属于上市公司股东的净利润 725,853,172.62 1,329,264,685.22 1,329,264,685.22 -45.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 677,475,566.06 1,259,472,571.28 1,259,472,571.28 -46.21 经营活动产生的现金流量净额 -71,938,221,994.74 -52,719,043,176.04 -52,719,043,176.04 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 40,967,876,606.87 39,886,557,182.58 39,886,516,982.35 2.71 总资产 422,074,099,860.98 488,618,374,772.06 488,585,137,177.23 -13.62 注：2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以 下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理：“关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 上述会计政策变更对本公司财务报表影响主要系1.调增递延所得税资产33,237,594.83元；2.调增递延所得税负债33,200,743.60元；3.调增年初未分配利润40,200.23元；4.调减少数股东权益 3,349.00元。 (一)主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比 上年同期增减(%) 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.08 0.15 0.15 -46.67 稀释每股收益（元／股） 0.08 0.15 0.15 -46.67 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.08 0.14 0.14 -42.86 加权平均净资产收益率（%） 1.78 3.23 3.23 减少1.45个 百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.66 3.06 3.06 减少1.40个 百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.公司2023年上半年度实现手续费及佣金收入138,092.35万元，同比下降35.49%，主要系所属中航信托积极贯彻落实国家政策和行业政策要求，深入推进业务转型，持续提升服务实体经济和风险管理能力，持续优化信托资产投向，业务结构的改变导致手续费及佣金收入有所减少。 2.公司2023年上半年度实现归属于上市公司股东的净利润72,585.32万元，同比下降45.39%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润67,747.56万元，同比下降46.21%；基本每股收益0.08元/股，同比下降46.67%；稀释每股收益0.08元/股，同比下降46.67%；扣除非经常性损益后的每股收益0.08元/股，同比下降42.86%；加权平均净资产收益率1.78%，同比减少1.45个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.66%，同比减少1.4个百分点。主要系一方面公司信托业务转型，手续费及佣金收入有所下降，另一方面中航财务2023年上半年度放贷规模增加相应计提信用减值损失所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 8,521,525.37 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 97,938.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,455,437.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 50,073,332.90 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,760,440.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,343,067.88 减：所得税影响额 19,880,958.11 少数股东权益影响额（税后） 10,993,177.87 合计 48,377,606.56 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性 损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 中航产融作为航空工业集团所属产业投资与综合金融平台，服务于航空工业集团、外部实体经济及广大客户，由于公司作为控股型公司的特征，公司所处行业众多，涉及包括融资租赁、信托、证券、财务公司、期货、产业投资及保险经纪等行业。2023年以来，国家在金融监管领域推出以组建国家金融监督管理总局为标志等多项举措，依法将各类金融活动全部纳入监管，切实防范化解重点领域金融风险，守住不发生系统性金融风险的底线。对于其中重点行业的发展情况