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利君股份半年报点评:Q2业绩显著增长,航空航天零部件业务毛利率下降。公司实现营收6.32亿元,同比增长50.29%;归母净利润1.86亿元,同比增长81.87%。公司积极推进在建产线,产能释放推动业务增长。我们预计公司2023-25年营业收入分别为11.55/13.12/14.93亿元,归母净利润分别为2.25/2.37/2.66亿元。基于公司粉磨系统及其配套设备制造业务有所增长,子公司德坤航空钣金零件的加工及配套服务能力具有明显的竞争优势,我们给予公司2024年34倍PE,目标价7.79元。维持“增持”评级。