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根据研报正文,预计BOSS直聘2023年第二季度的营业收入同比增长30%,现金账单收入同比增长65%。毛利率预计为83%,销售费用率为36%。经调整净利润预计为3.4亿元,同比增长31%,经调整利润率预计为23%。由于B端需求仍待恢复,将下调收入预期,预计2023-2025年收入为57/80/105亿元。给予公司23年45-47xPE,下调目标价至18-19美元,维持“买入”评级。