恒大汽车二零二二年全年报告

中国恒大新能源汽车集团有限公司 (于香港注册成立之有限公司) (股份代号:00708) 年报 2022 目录 董事及委员会公司及股东资料 管理层讨论与分析董事会报告书 企业管治报告独立核数师报告综合资产负债表综合全面收益表综合权益变动表综合现金流量表 综合财务报表附注五年财务概要 02 03 04–10 11–25 26–40 41–43 44–45 46–47 48–49 50 51–151 152 董事及委员会 执行董事 肖恩先生（董事长） 刘永灼先生（副董事长） 秦立永先生 独立非执行董事 周承炎先生郭建文先生谢武先生 审核委员会 周承炎先生（委员会主席）郭建文先生 谢武先生 薪酬委员会 周承炎先生（委员会主席）肖恩先生 郭建文先生 企业管治委员会 周承炎先生（委员会主席）肖恩先生 郭建文先生 授权代表 肖恩先生方家俊先生 提名委员会 肖恩先生（委员会主席）周承炎先生 郭建文先生 公司及股东资料 罗兵咸永道会计师事务所 （于2023年1月16日辞任） 执业会计师及注册公众利益实体核数师 上会栢诚会计师事务所有限公司 （于2023年1月16日委任） 执业会计师及注册公众利益实体核数师 股东资料 上市资料 本公司股份在香港联合交易所有限公司 （“香港联交所”）上市 总办事处 中国广东省广州市 黄埔大道西78号恒大中心28楼邮编510620 香港注册办事处及营业地点 香港湾仔告士打道38号万通保险中心15楼 网址 https://www.irasia.com/listco/hk/evergrandevehicle/ 公司秘书 方家俊先生 核数师 股票代码 香港联交所：0708.HK 股份过户登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 投资者关系 如有查询，请联络：投资者关系部 方家俊先生 电邮：evergrandeIR@evergrande.com 电话：(852)22879208/22879218/22879207 财务日程表 全年业绩发布：2023年7月26日 管理层讨论与分析 概览 中国恒大新能源汽车集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）主营新能源汽车科技研发、生产及销售服务（统称“新能源汽车分部”或“持续经营之业务”），此前亦经营健康管理服务业务，其中包括经营老年护理及康复中心以及各类机构及场所（统称“持作出售之终止经营之业务”）。集团决定剥离该业务分部，并将重点放在新能源汽车分部。 本公司积极响应国家科技强国战略，超前谋划进军市场规模巨大的新能源汽车产业。通过科技与数据的闭环，打造“车家合一”的智联移动空间，将恒驰打造成全球知名的中国汽车品牌。 本集团致力于新能源汽车的全球研发和推广应用，坚持“实现世界一流的核心技术和自主知识产权”的核心技术愿景和“实现世界一流的产品品质”的品质目标，创建了覆盖整车制造、电机电控、动力电池、汽车销售、智慧充电等方面的新能源汽车全产业链。 截至2022年12月31日止十二个月（“报告期”），本集团的新能源汽车分部取得了突破性进展。本集团开始了恒驰5的预售，超过320台已在报告期内交付。本集团在全球范围内共申请了3,512项类似研究领域的专利，其中，2,632项已获得专利授权。本集团还在北京、上海、广州和天津等城市建设展示体验中心、销售中心以及售后服务中心，以构建强大的在线和线下交易闭环。这些中心的主要功能包括推广本集团的品牌、车辆销售和用户体验，以及提供车辆交付、机器维修和钣金喷漆等维保修售后服务。 由于本集团决定剥离健康管理的业务，因此该分部的业务扩展和进一步发展并非本集团的优先事项，报告期内，本集团养生空间（其中大部分为“恒大•养生谷”）的年度销售数量从2021年的25,373套，即总销售面积219万平方米，减少至报告期内的1,000套以下，即总销售面积约低于156,000平方米。于报告期内，健康管理服务业务亦为客户提供医疗美容及健康管理服务，其中亦包括为本集团医院（尤其是恒大国际医院）及医疗机构的患者提供的门诊服务，亦会最终止停其服务。 (4)其他负债 于2022年12月31日，本集团其他负债为人民币4,774.84百万元。 二、报告期内经营性亏损 （一）持续经营业务报告期内经营性亏损 收入 2022年，本集团持续经营之业务（主要包括新能源汽车分部）的营业额为人民币134.01百万元，相比 2021年的营业额人民币74.99百万元增长78.71%。收入增加主要由于本集团开始销售恒驰5车型。2022年7月，本集团开始该车型预购，截至报告期末已交付超过320辆。因此，汽车及汽车零部件销售额从2021年的人民币1.75百万元大幅增长至2022年的人民币60.63百万元，其中汽车销售人民币60.34百万元、零部件销售人民币0.29百万元。另一方面，2022年提供技术服务产生的收入为人民币40.92百万元，其中：NEVS提供技术服务的收入为36.75百万元，日本研究院提供技术服务的收入为2.65百万元。 管理层讨论与分析 财务回顾 2021年下半年，由于本集团决定剥离健康管理业务，将业务重点聚焦新能源汽车分部，故与2021年相比，对本集团2022年度财务报表进行了重新列报。经如此重新列报后，持作出售之终止经营之业务在2021年录得亏损人民币29,054.19百万元，在2022年录得亏损人民币12,810.77百万元。 一、债务情况 2022年报表负债总额为人民币183,872.12百万元，剔除其中的预收账款人民币3,313.65百万元后的负债规模为人民币180,558.47百万元，较2021年剔除预收账款后的负债规模人民币117,658.72百万元，同比增加人民币62,899.75百万元。其中： (1)借款 于2022年12月31日，本集团的借款为人民币25,985.17百万元，较2021年借款人民币40,664.91百万元，下降人民币14,679.74百万元。 部分借款由本集团之物业及设备、土地使用权、投资物业、开发中物业、持作出售竣工物业及本集团内若干附属公司的股本权益作出抵押。于2022年12月31日，借款平均年利率为7.65%（2021年12月31日：8.56%）。 (2)贸易及其他应付款 于2022年12月31日，本集团的贸易及其他应付款为人民币30,796.18百万元，较2021年人民币71,741.86 百万元同比减少人民币40,945.68百万元。 (3)持作出售之终止经营之业务负债 于2022年12月31日，本集团拟计划出售住宅项目，持作出售之终止经营之业务负债为人民币 119,002.28百万元。 物业、厂房和设备、无形资产的减值 本集团持续经营之业务的物业、厂房及设备、无形资产及商誉的净减值损失由2021年的人民币 11,399.08百万元减少27.62%至2022年的人民币8,251.04百万元，主要由于2021年将商誉全部减值所致。 金融资产减值损失 报告期内金融资产减值为人民币79.69百万元。主要是本集团就对联合营公司及第三方的其他应收款及 预付款项计提相应拨备。 综上，报告期内非经营亏损人民币11,929.37百万元。 管理层讨论与分析 毛亏 本集团持续经营之业务的毛利亏损由2021年的人民币170.84百万元减少至报告期的人民币93.86百万 元，主要由于恒驰5开始交付，并开始为该分部创造收入。本集团的毛利亏损幅度由2021年的227.83%下降至2022年的70.04%，主要归因于以上相同的原因。 其他收入，净额 报告期内其他收入为人民币274.84百万元。 销售及营销成本 本集团持续经营之业务的销售及营销费用从2021年的人民币1,285.67百万元下降84.75%至2022年的人 民币196.13百万元，主要因为新能源汽车分部品牌推广费用的减少及销售人工成本减少。 行政费用 本集团持续经营之业务的行政费用从2021年的人民币7,795.27百万元下降66.43%到本年度的人民币 2,616.66百万元，主要因为雇员减少及部分雇员减薪，研发费用投入减少。 财务成本 报告期内本集团财务成本为人民币1,222.81百万元。 经营性亏损 综上，持续经营之业务报告期内经营性亏损为人民币3,854.62百万元。 （二）持续经营之业务报告期内非经营性亏损 其他亏损，净额 报告期内其他亏损为人民币3,598.64百万元。是由于土地被收回有关的亏损、联合投资损失、违约金及 其他亏损。 在智能网联及车载软件领域，2022年10月，本集团顺利完成基于第一代电子电气架构平台开发的首发车型恒驰 5的量产，各项软件性能以及功能符合设计指标。继续同架构平台的其他车型量产工作并开始下一代架构平台规划。在打造智能座舱及智能驾驶系统上，H-SmartOS1.0系统以及H-Pilot1.0泊车系统于第三季度在恒驰5车型完成交付。 生产制造领域： 2022年9月，天津制造基地实现了恒驰5量产，并于10月开始交付。 管理层讨论与分析 三、持作出售之终止经营之业务年度亏损 持作出售之终止经营之业务的年度亏损为人民币12,810.77百万元，因公司专注发展新能源汽车分部，拟将养生谷及汽车生活空间项目剥离。 基于以上原因，于报告期内，本集团录得亏损人民币27,663.71百万元，较2021年的亏损减少50.90%。 业务回顾 2022年，中国新能源汽车市场持续增长。根据中汽协发布的数据，全年新能源汽车产销分别完成了705.8万辆和 688.7万辆，同比分别增长了96.9%和93.4%，连续8年保持全球第一。随着行业快速发展，2022年国务院、发改委、工信部等相关部门出台了一系列政策法规，规范行业发展、引导产业转型升级。 考虑到市场潜力以及行业和政府政策的支持，本集团将努力抓住百年一遇的行业发展机遇，加强技术研发和创新，进一步完善产品布局，全面推进新能源汽车分部持续发展壮大。本集团首款量产车型恒驰5已于2022年7月打开预售、9月正式量产、10月开始交付。 研发领域： 报告期内，本集团的研发业务持续聚焦并拥有811名科研人员。通过精简、集成研发机构，保留整车研究院和智能科学院，负责产品规划、造型设计、工程开发、虚拟分析、试制试验、以及前瞻技术研究等重大研发工作，包括智能网联、自动驾驶等领域的技术探索与创新。 在整车研发领域，恒驰5顺利进入试生产阶段，着力于软件功能迭代及产品质量优化，于2022年9月实现正式量产。恒驰6及恒驰7致力于产品竞争力提升相关开发工作。 的同时，本集团亦将继续专注于新车型的研发，为用户提供更多融合科技美学的前瞻性智能电动车产品。 在制造领域，本集团将持续推动天津制造基地制造水平提升，完善质量体系，尽快达到规划产能。 在营销领域，本集团将继续推进展示体验中心、销售中心及售后服务中心的布局、装修及开业，并进一步拓展销 售渠道。 本集团将坚持以用户为中心，不断优化用车体验和服务品质。同时，本集团将密切关注行业发展趋势，把握经济 复苏带来的未来机遇，提升本集团的价值及市场竞争力。 管理层讨论与分析 报告期内，上海制造基地及广州制造基地均根据停机管理制度，制定设备管理方案。各车间设备每季度开机一次进行动态试机及设备维护保养。 在动力电池领域，根据集团资金状况，报告期内集团更加专注于整车领域，动力电池的研发及基地建设投入逐步放缓。 新能源汽车销售： 本集团采用直营+授权代理模式构建恒驰销售渠道网络，在上海、广州、天津、北京、深圳、杭州等33个重点城市布局了60家销售门店。同时，与华胜、博世汽车维修连锁品牌签署战略合作协议，在全国布局售后服务网点。 充电服务： 恒驰APP通过对接星络充电平台，接入了国家电网、南方电网、特来电、星星充电等，为客户提供一键充电桩查询、错峰引导、路线导航、预约充电等智慧功能。 汽车生活空间的销售： 本集团决定剥离该项业务，后续资源将集中于新能源