雅天妮集团2022-2023年报

ArtiniHoldingsLimited 雅天妮集团有限公司 (于百慕大注册成立之有限公司) 股份代号:789 2022/23 年报 目录 2 公司资料 4 主席报告书 8 五年财务摘要 9 管理层讨论及分析 15 董事履历 18 企业管治报告 31 董事会报告 42 环境、社会及管治报告 61 独立核数师报告 65 综合损益及其他全面收益表 66 综合财务状况报表 67 综合权益变动表 69 综合现金流量表 70 综合财务报表附注 公司资料 董事会执行董事 谢海州先生（主席）余忠莲女士 谢建龙先生（行政总裁） 独立非执行董事 刘斐先生刘耀杰先生马世钦先生 审核委员会 刘斐先生（主席）刘耀杰先生 马世钦先生 薪酬委员会 马世钦先生（主席）谢海州先生 刘斐先生刘耀杰先生 提名委员会 刘斐先生（主席）谢海州先生 刘耀杰先生马世钦先生 公司秘书 何咏欣女士(ACG,HKACG(PE)) 授权代表 谢海州先生 何咏欣女士(ACG,HKACG(PE)) 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东182号顺丰国际中心 17楼3室 主要往来银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司香港上海汇丰银行有限公司 2022-2023年报2 法律顾问 关于百慕大法律 康德明律师事务所香港 中环 康乐广场8号 交易广场一座2901室 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 股份登记处 股份过户登记总处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thfloorNorth CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301-04室 上市交易所资料上市地点 香港联合交易所有限公司 股份代号 789 公司网址 www.artini.com.hk 公司资料 3雅天妮集团有限公司 主席报告书 带着与身俱来的艺术基因。艺术化的产品设计中 包含着中式审美的精髓：交融留白，回味隽永。 2022-2023年报4 致各位股东： 本人谨代表雅天妮集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年三月三十一日止年度（“本年度”）之年度业绩，敬请本公司全体股东（“股东”）阅览。 业绩 本年度，本集团录得收益总额约63,692,000港元（二零二二年：约76,968,000港元）。本年度毛利约为16,179,000港元（二零二二年：约14,053,000港元），而本年度亏损则约为1,435,000港元（二零二二年：亏损约22,377,000港元）。 业务回顾 本集团主要从事时尚配饰业务。 于本年度，本集团的盈利能力受到中国COVID-19疫情反弹、全球高通胀及地缘政治不稳严重影响。 在中国市场，由于多个主要城市如上海和广州于本年度疫情持续反弹，政府加强限制措施以遏制疫情蔓延。受疫情管控影响，该等严格措施导致仓库关闭、物流配送严重受阻、本集团推销活动及供应链中断，以致客户订单减少，影响了本集团中国市场的在线及线下业务的收益。在海外市场，高通胀以及不利的汇率变动削减海外客户对本集团产品的需求，导致海外销售放缓。此等因素对本集团的盈利能力产生负面影响。 面对该等挑战，本集团保持战略定力，迅速反应，积极应对相关挑战，将负面影响减到最低。由于本集团考虑到全球经济会持续受到各方面的挑战，于本年度内本集团实施缓解措施，以减低相对的负面影响，其中主要的措施如下： 1.面对中国疫情反弹的影响，本集团严格管控销售及分销的活动开支，从而大幅削减本期间的销售及分销开支。本集团本年度的销售及分销开支约为10,253,000港元，减少约57%（二零二二年：约23,701,000港元）。 主席报告书 5雅天妮集团有限公司 主席报告书 2.本集团启动重点的成本消减措施，冻结非必要经营开支，加强优化内部成本结构，以降低运营成本，包括控制租金及员工成本。本集团本年度的行政开支约为7,908,000港元，减少约12%（二零二二年：约9,015,000港元）。 3.疫情期间，本集团保留其自备库存，即使在供应商停工或停产的情况下，仍可维持在线、线下销售管道的运作。同时巩固与供应商的关系，保持稳定的供应优势。 前景 全球经济活动于二零二三年正逐渐复苏。消费者气氛正逐步改善。本集团预期时尚配饰的整体需求将会上升。 本集团将继续执行聚焦推动“雅天妮”品牌，以及第三方零售网上平台和社交媒体营销的在线平台的战略发展。随着支持者数量快速增加，本集团将继续保持及增强品牌形象。通过相关在线管道推出更多时尚配饰产品以满足消费者需求，并拓展新客户、新市场，从而提升市场份额。 “雅天妮”品牌将继续进行品牌升级，加快拓展社交化营销，聚焦产品创新、技术发展及推出新产品。 此外，本集团对中国市场保持乐观态度。本集团相信，在中国政府推出的“双循环”策略下，内需将继续成为消费需求及整体经济的增长动力。随着中国的人均可支配收入及生活水平不断提升，预计中国会延续消费升级的势头，而消费者将增加消费额度，购买价格更高的时尚配饰产品。为此，本集团将继续努力进一步拓展中国的销售份额。 本集团相信，长远而言透过更慎重及有效率地分配资本及资源，并进行全管道行销配合以打开对重点市场的投放，积极推动在线宣传及推广活动，均能有效提升本集团的商业表现。本集团亦将继续评估现有业务策略及探索合适的业务机会，以创造及打造新溢利增长动力，届时将为本集团带来更稳定的发展，从而为本公司股东的权益提供保证。 诚如日期为二零二零年九月十六日的公告所披露，本集团有意探求机会于中国开展大健康业务（“潜在新业务发展”）。于COVID-19在二零二零年初爆发后，董事会相信大健康行业具有巨大潜力。由于众多国家于去年已放宽COVID-19控制及社交距离措施，经济活动及国际出行于多个市场及行业明显改善，而消费者信心正日益恢复。本 2022-2023年报6 主席报告书 集团认为，现为发展大健康业务的适当时机，并正于合适机会出现时物色适当项目及供应商。截至本报告日期，本集团尚未制订任何具体计划或与供应商签订任何具法律约束力的协议。倘内部资源未能支持潜在新业务发展，本集团于合适机会出现时可能寻求外部资源。 董事会预期，潜在新业务发展将令本集团能利用其于中国的现有业务及客户网络以为股东的整体利益分散其收入来源及达致可持续增长。尽管本集团有意开拓潜在新业务发展，惟本集团的现有主要业务（即通过在线平台销售时尚服饰）将继续为本集团的核心业务。 致谢 本人谨代表董事会向股东、客户、供应商及其他业务伙伴一直以来的支持及信任致以衷心感谢。本人亦谨此向董事、管理层及员工于本集团付出的努力及贡献表示感谢。 谢海州主席 香港，二零二三年六月二十七日 7雅天妮集团有限公司 五年财务摘要 （除另有说明外，全部金额以千港元列示） 截至三月三十一日止年度 二零二三年 二零二二年 二零二一年 二零二零年 二零一九年 收益 63,692 76,968 79,397 227,568 271,287 毛利 16,179 14,053 9,197 55,575 85,966 年度（亏损）╱溢利 (1,435) (22,377) (26,621) 10,981 31,043 非流动资产 28,106 32,802 36,574 35,112 34,907 流动资产 126,216 130,696 145,690 163,860 173,079 流动负债 23,884 22,461 21,345 37,063 49,472 流动资产净值 102,332 108,235 124,345 126,797 123,607 总资产减流动负债 130,438 141,037 160,919 161,909 158,514 权益总额 130,396 140,752 158,173 161,904 158,500 毛利率(%) 25.4 18.3 11.6 24.4 31.7 净溢利╱（亏损）率(%) (2.25) (29.1) (33.5) 4.8 11.4 每股基本及摊薄盈利╱（亏损）（港元） (0.001) (0.020) (0.024) 0.002 0.006 流动比率(X) 5.3 5.8 6.8 4.4 3.5 权益回报率(%) (1.1) (15.9) (16.8) 6.8 19.6 资产回报率(%) (0.9) (13.7) (14.6) 5.5 14.9 2022-2023年报8 管理层讨论及分析 财务回顾收益 于本年度，本集团收益约为63,692,000港元（二零二二 年：约76,968,000港元），较二零二二年减少约17%。本集团于本年度的收益减少，乃主要由于全球经济的下行压力所致。 毛利 于本年度，本集团毛利约为16,179,000港元（二零二二年：约14,053,000港元），增加约15%。本集团于本年度的毛利率约为25%。本集团于本年度的毛利增加，乃主要由于(i)与供应商磋商较低的货品成本；及(ii)向客户提供较少折扣。 销售及分销开支 于本年度，本集团销售及分销开支约为10,253,000港元 （二零二二年：约23,701,000港元），减少约57%。本集团于本年度销售及分销开支增加乃主要由于本年度本集团时尚配饰业务的营销及推广开支减少所致。 行政开支 于本年度，本集团行政开支约为7,908,000港元（二零二二年：约9,015,000港元），减少约12%。本集团行政开支减少乃主要由于本年度实施若干成本控制措施所致。 本年度亏损 因上文所述，本集团本年度亏损约为1,435,000港元（二零二二年：亏损约22,377,000港元）。 股息 董事会并不建议派付本年度任何全年股息（二零二二年：无）。 资本架构 于本年度，本集团之资本架构概无变动。本集团的资本仅包括普通股。 9雅天妮集团有限公司 管理层讨论及分析 外汇风险 本集团的主要业务活动在中国及香港举行。因此，本集团的潜在外汇风险主要由人民币波动所致。因管理层认为监察及管理远期合约或衍生产品产生的风险更加困难，故本集团并无使用亦无计划使用任何远期合约或其他衍生产品对冲汇率风险。然而，本集团管理层将不断监控本集团的外汇风险，并考虑采取审慎适当的措施。 资产抵押 于二零二三年及二零二二年三月三十一日，本集团并无任何资产抵押。 重大投资 于本年度，本集团概无持有重大投资。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司 本集团本年度并无重大收购及出售附属公司、联营公司或合营公司。 重大投资或资本资产的未来计划 除巩固本集团的现时业务外，本集团将于适当时间物色新商机，藉此增加股东价值。 雇员及薪酬 于二零二三年三月三十一日，本集团有25名雇员（二零二二年：27名），包括董事薪酬在内的总员工成本约为4,380,000港元（二零二二年：约5,936,000港元）。为提升雇员的专业知识、产品知识、宣传技巧及整体营运管理技巧，本集团既为雇员举办定期培训及发展课程，亦提供优厚薪金待遇，包括工资、津贴、保险、佣金及花红。本集团同时亦注重与员工沟通及持续提供雇员晋升机会，以创造一个家庭般和谐温馨的工作气氛。表现出色及对本集团有贡献之雇员将分别获授购股权。 流动资金及财务资源 于本年度，本集团一般以内部产生的资源及自有营运资金拨付营运所需资金。于二零二三年三月三十一日，本集团的现金及现金等价物约为18,886,000港元（二零二二年：约35,758,000港元）。于二零二三年及二零二二年三月三十一日，本集团并无未提取的可用一般银行信贷，且本集团并无任何尚未偿还的借贷。本集团