雅天妮集团2021-2022年报

ArtiniHoldingsLimited 雅天妮集团有限公司 (于百慕大注册成立之有限公司) 股份代号:789 2021/22 年报 目录 2 公司资料 4 主席报告书 8 五年财务摘要 9 管理层讨论及分析 17 董事履历 20 企业管治报告 31 董事会报告 42 环境、社会及管治报告 61 独立核数师报告 65 综合损益及其他全面收益表 66 综合财务状况报表 67 综合权益变动表 69 综合现金流量表 70 综合财务报表附注 公司资料 董事会执行董事 谢海州先生（主席）余忠莲女士 谢建龙先生（行政总裁） 独立非执行董事 刘斐先生刘耀杰先生马世钦先生 审核委员会 刘斐先生（主席）刘耀杰先生 马世钦先生 薪酬委员会 马世钦先生（主席）谢海州先生 刘斐先生刘耀杰先生 提名委员会 刘斐先生（主席）谢海州先生 刘耀杰先生马世钦先生 公司秘书 何咏欣女士(ACG,HKACG(PE)) 授权代表 谢海州先生 何咏欣女士(ACG,HKACG(PE)) 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东182号顺丰国际中心 17楼3室 主要往来银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司香港上海汇丰银行有限公司 2021-2022年报2 公司资料 法律顾问 关于百慕大法律 康德明律师事务所香港 中环 康乐广场8号 交易广场一座2901室 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 股份登记处 股份过户登记总处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thfloorNorth CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301-04室 上市交易所资料上市地点 香港联合交易所有限公司 股份代号 789 公司网址 www.artini.com.hk 3雅天妮集团有限公司 主席报告书 带着与身俱来的艺术基因。 艺术化的产品设计中 包含着中式审美的精髓：交融留白，回味隽永。 2021-2022年报4 主席报告书 致各位股东： 本人谨代表雅天妮集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）提呈有关本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年三月三十一日止年度（“本年度”）之年度业绩，敬请本公司全体股东（“股东”）阅览。 业绩 本年度，本集团录得收益总额约76,968,000港元（二零二一年：约79,397,000港元）。本年度毛利约14,053,000港元（二零二一年：约9,197,000港元），本年度亏损约22,377,000港元（二零二一年：亏损约26,621,000港元）。 业务回顾 本集团主要从事综合时尚配饰平台业务。 年内，全球各区域经济和政治环境均受到新型冠状病毒(COVID-19)疫情（“疫情”）爆发的严重影响，许多国家采取各种紧急公共卫生措施以及预防疫情蔓延的行动。人员及货物流动受到影响，以及其他国家实施旅游限制及“封城”措施。本集团业务的正常运作及货物运送的物流网络受到影响；海外市场的时尚配饰产品的销售订单及销量亦被延迟及减少。然而，本集团保持战略定力，迅速反应，戮力变革，积极应对突来危机，克服相关挑战，将影响减到最低。 年内，本集团之时尚配饰业务带来约61,866,000港元（二零二一年：约44,310,000港元）收益，升幅约为39.6%，原因为(COVID-19)疫情（“疫情”）于本年内稳定下来。 由于考虑到疫情会产生持续性影响，于本年内本集团采取积极主动的措施，以减低COVID-19的负面影响，其中主要的措施如下： 1.本集团积极管控经营开支，以及优化内部成本结构，以降低运营成本，包括控制员工成本、结束线下的零售店。本集团本年度的行政开支由二零二一年的约19,439,000港元减少约53.6%至约9,015,000港元。 2.本集团的全球性业务布局极大降低了单一市场的风险。于本年内，本集团致力调整市场方向，如重点开发适合于中国市场销售的时尚配饰产品，以进一步减低在单一市场的依赖性。 3.疫情期间，本集团保留其自备库存，即使在供应商停工或停产的情况下，仍可维持在线、线下销售管道的运作。 5雅天妮集团有限公司 主席报告书 4.本集团继续推进“雅天妮”品牌形象年轻化、艺术化及时尚化，并加快了向基于数字化、云平台及社交媒体营销的在线平台的快速业务转型，巩固本集团于时尚配饰行业的竞争力。为拓展新客源及新市场从而增加市场份额，本集团本年度销售及分销开支由二零二一年约10,727,000港元增加约120.9%至约23,701,000港元。 前景 尽管COVID-19带来了全面性影响，但业务发展及业务平台的强大优势令本集团备受鼓舞，并且对总体战略规划及随着世界从COVID-19中恢复而令本集团的收益得以增长充满信心。 在时尚配饰网上批发平台方面，本集团正积极推进开发新产品线－半宝产品线，以减低时尚配饰受季节及潮流变化影响。透过开发新产品线，使本集团产品更多元化，迎合不同消费者的需求。 本集团将继续执行聚焦推动“雅天妮”品牌，以及第三方零售网上平台和社交媒体营销的在线平台的战略发展。随着支持者数量快速增加，本集团将继续保持及增强品牌形象。通过相关在线管道推出更多时尚配饰产品以满足消费者需求，并拓展新客户、新市场，从而提升市场份额。 “雅天妮”品牌将继续进行品牌升级，加快拓展社交化营销，聚焦产品创新、技术发展及推出新产品。 此外，本集团对中国市场保持乐观态度。本集团相信，在中国政府推出的“双循环”策略下，内需将继续成为消费需求及整体经济的增长动力。随着中国的人均可支配收入及生活水平不断提升，预计中国内地会延续消费升级的势头，而消费者将增加消费额度，购买价格更高的时尚配饰产品。为此，本集团将投入更多资源，进一步拓展中国的销售份额。 2021-2022年报6 主席报告书 本集团相信，长远而言透过更慎重及有效率地分配资本及资源，并进行全管道行销配合以打开对重点市场的投放，积极推动在线宣传及推广活动，均能有效提升本集团的商业表现。本集团亦将继续评估现有业务策略及探索合适的业务机会，以创造及打造新溢利增长动力，届时将为本集团带来更稳定的发展，从而为本公司股东的权益提供保证。 于二零二零年年初全球爆发的疫情后，中国及其他国家经已并继续实施一系列预防及控制措施。直至本报告日期，疫情仍然影响全世界之业务及经济活动。本集团将会持续关注情况的变动以及于日后作出及时回应及调整，惟于本报告日期未能对其财务影响作出估计。 致谢 本人谨代表董事会向股东、客户、供应商及其他业务伙伴一直以来的支持及信任致以衷心感谢。本人亦要向董事、管理层及员工于本集团付出的努力及贡献表示感谢。 谢海州主席 香港，二零二二年六月二十七日 7雅天妮集团有限公司 五年财务摘要 （除另有说明外，全部金额以千港元列示） 截至三月三十一日止年度 二零二二年 二零二一年 二零二零年 二零一九年 二零一八年 收益 76,968 79,397 227,568 271,287 59,719 毛利 14,053 9,197 55,575 85,966 21,073 年度（亏损）╱溢利 (22,377) (26,621) 10,981 31,043 (145,039) 非流动资产 32,802 36,574 35,112 34,907 34,858 流动资产 130,696 145,690 163,860 173,079 122,994 流动负债 22,461 21,345 37,063 49,472 25,604 流动资产净值 108,235 124,345 126,797 123,607 97,390 总资产减流动负债 141,037 160,919 161,909 158,514 132,248 权益总额 140,752 158,173 161,904 158,500 132,180 毛利率(%) 18.3 11.6 24.4 31.7 35.3 净溢利╱（亏损）率(%) (29.1) (33.5) 4.8 11.4 (242.9) 每股基本及摊薄盈利╱（亏损）（港元） (0.020) (0.024) 0.002 0.006 (0.026) 流动比率(X) 5.8 6.8 4.4 3.5 4.8 权益回报率(%) (15.9) (16.8) 6.8 19.6 (109.7) 资产回报率(%) (13.7) (14.6) 5.5 14.9 (91.9) 2021-2022年报8 管理层讨论及分析 财务回顾收益 本年度，本集团收益约76,968,000港元（二零二一年：约 79,397,000港元），较二零二一年减少约3.1%。 毛利 本年度，本集团毛利约14,053,000港元（二零二一年：约9,197,000港元），增加约52.8%。本集团于本年度的毛利率约18.3%，撇除存货拨备约4,006,000港元，则毛利率约为23.5%。本集团本年内毛利增加乃主要由于(i)疫情趋于稳定；及(ii)概无提供额外折扣予客户。 销售及分销开支 本年度，本集团销售及分销开支约为23,701,000港元（二零二一年：约10,727,000港元），增幅约120.9%。本集团本年内销售及分销开支增加乃主要由于本年内物流及运输成本等分销成本以及本集团时尚配饰业务的营销及推广开支增加所致。 行政开支 本年度，本集团行政开支约为9,015,000港元（二零二一年：约19,439,000港元），减少约53.6%。本集团行政开支减少乃主要由于本年度实施若干成本控制措施所致。 本年度亏损 因上文所述，本集团本年度亏损约22,377,000港元（二零二一年：亏损约26,621,000港元）。 股息 董事会并不建议派付本年度全年股息（二零二一年：无）。 资本架构 年内，本集团之资本架构概无变动。本集团的资本仅包括普通股。 9雅天妮集团有限公司 管理层讨论及分析 外汇风险 本集团的主要业务活动在中国及香港举行。因此，本集团的潜在外汇风险主要由人民币波动所致。因管理层认为监察及管理远期合约或衍生产品产生的风险更加困难，故本集团并无使用亦无计划使用任何远期合约或其他衍生产品对冲汇率风险。然而，本集团管理层将不断监控本集团的外汇风险，并考虑采取审慎适当的措施。 资产抵押 于二零二二年及二零二一年三月三十一日，本集团并无任何资产抵押。 重大投资 本年度，本集团概无持有重大投资。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司 本集团本年度并无重大收购及出售附属公司、联营公司或合营公司。 重大投资或资本资产的未来计划 除巩固本集团的现时业务外，本集团将于适当时间物色新商机，藉此增加股东价值。 雇员及薪酬 于二零二二年三月三十一日，本集团有27名雇员（二零二一年：37名），包括董事薪酬在内的总员工成本约5,936,000港元（二零二一年：约8,938,000港元）。为提升雇员的专业知识、产品知识、宣传技巧及整体营运管理技巧，本集团既为雇员举办定期培训及发展课程，亦提供优厚薪金待遇，包括工资、津贴、保险、佣金及花红。本集团同时亦注重与员工沟通及持续提供雇员晋升机会，以创造一个家庭般和谐温馨的工作气氛。表现出色及对本集团有贡献之雇员将分别获授购股权。 流动资金及财务资源 本年度，本集团一般以内部产生的资源及自有营运资金拨付营运所需资金。于二零二二年三月三十一日，本集团的现金及现金等价物约为35,758,000港元（二零二一年：约18,901,000港元）。于二零二二年及二零二一年三月三十一日，本集团并无未提取的可用一般银行信贷，且本集团并无任何尚未偿还的借贷。本集团根据资本负债比率