倍搏集团二零二二/二三年年报

（于开曼群岛注册成立之有限公司） （股份代号：8331） 2022/23 年报 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM之定位乃为相比于联交所上市之其他公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资者应瞭解投资该等公司之潜在风险，并须经过审慎周详之考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司通常为中小型企业，在GEM买卖之证券可能会较于联交所主板买卖之证券承受较大之市场波动风险，且无法保证在GEM买卖之证券会有高流通量之市场。 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本报告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告载有遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而提供有关倍搏集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）之资料详情，本公司各董事（“董事”）就本报告共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本报告所载资料在所有重大方面均属真确完整，并无误导或欺诈成份，及并无遗漏任何其他事宜，致使本报告内任何陈述或本报告产生误导。 01二零二二╱二三年年报倍搏集团有限公司 目录 公司资料3 主席报告书4 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历28 董事会报告30 企业管治报告40 环境、社会及管治报告55 独立核数师报告99 综合损益及其他全面收益表103 综合财务状况表104 综合权益变动表106 综合现金流量表107 综合财务报表附注109 财务摘要178 二零二二╱二三年年报倍搏集团有限公司02 公司资料 董事会 执行董事 陈文锋博士（联席主席）贝维伦先生（联席主席）宿春翔先生 彭浩然先生（行政总裁） 独立非执行董事 洪朝发先生（于二零二三年三月二十八日获委任） 叶创河先生（于二零二三年三月二十八日辞任）周志恒先生 张坤先生（于二零二二年六月二十四日退任） 郭晓枫医生（于二零二二年九月二十三日获委任） 授权代表陈文锋博士戚伟珍女士 公司秘书戚伟珍女士合规主任宿春翔先生审核委员会 洪朝发先生（主席） （于二零二三年三月二十八日获委任） 叶创河先生（主席） （于二零二三年三月二十八日辞任） 周志恒先生 张坤先生（于二零二二年六月二十四日退任） 郭晓枫医生（于二零二二年九月二十三日获委任） 提名委员会 周志恒先生（主席） 洪朝发先生（于二零二三年三月二十八日获委任） 叶创河先生（于二零二三年三月二十八日辞任）张坤先生（于二零二二年六月二十四日退任） 郭晓枫医生（于二零二二年九月二十三日获委任） 薪酬委员会 洪朝发先生（主席） （于二零二三年三月二十八日获委任） 叶创河先生（主席） （于二零二三年三月二十八日辞任） 周志恒先生 张坤先生（于二零二二年六月二十四日退任） 郭晓枫医生（于二零二二年九月二十三日获委任） 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 注册办事处 71FortStreet P.O.Box500,GeorgeTownGrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 香港办事处及主要营业地点 香港铜锣湾铜锣湾道180号百乐商业中心16楼1601室 公司网站www.thepbg.com公司股份代号8331.HK 主要股份过户及登记处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited71FortStreet P.O.Box500,GeorgeTownGrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 法律顾问 （有关开曼群岛法律） ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited 主要银行 中国银行股份有限公司（芜湖分行）中国工商银行（繁昌支行） 03二零二二╱二三年年报倍搏集团有限公司 主席报告书 致各位股东： 我们谨代表董事会（“董事会”）提呈倍搏集团有限公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年三月三十一日止十五个月期间（“二零二二╱二三年十五个月期间”）之经审核综合业绩。 更改财政年度结算日 诚如二零二二年十二月二十八日所公布，本公司的财政年度结算日已由十二月三十一日更改为三月三十一日。因此，本财务报告期间涵盖二零二二年一月一日至二零二三年三月三十一日止十五个月期间。本年报载列的相应比较数额涵盖二零二一年一月一日至二零二一年十二月三十一日止十二个月期间，因此，不可完全地与所列二零二二╱二三年十五个月期间的数额作直接比较。 业务情况 本集团主要从事膨润土开采、生产及销售钻井泥浆及冶金球团用膨润土（“膨润土采矿业务”）以及金融服务。于二零二二╱二三年十五个月期间，本集团的收益约为人民币92.3百万元（二零二一年：人民币70.9百万元），其中于中华人民共和国（“中国”）开展的膨润土采矿业务录得分部收益约人民币76.5百万元（二零二一年：人民币60.7百万元），占本集团收益约82.9%。于二零二二╱二三年十五个月期间，金融服务分部录得收益约人民币15.7百万元，占本集团收益约17.0%（二零二一年：人民币10.2百万元）。另一方面，董事会一直积极寻求各种投资机会，以拓宽本集团的收入来源。于报告期间，本集团以代价2,980,000港元收购一项物业。本集团持有该物业作投资用途，并已出租该物业以赚取租金收入。于报告期间，本集团亦成立了一间公司，以便于中国开拓及开展影视及文化旅游业务。 前景 步入后疫情时代，机遇与挑战并存。总括过去十五个月，我们深感宏观经济环境无常难料，唯一可缓解市场压力之策乃审慎监察市场变化并实施稳健的控制措施以提高成本效益及改善风险管理，为日后的可持续增长奠定坚实的基础。 致谢 我们谨代表董事会，对股东、客户及供应商一直以来的支持致以最真挚的谢意。我们亦对所有管理层及员工多年来的辛勤工作及敬业精神致以最诚挚的感谢。 陈文锋贝维伦 联席主席联席主席 香港，二零二三年六月三十日 二零二二╱二三年年报倍搏集团有限公司04 管理层讨论及分析 业务回顾 膨润土采矿 二零二三年，中国面临复杂严峻的国内外形势，受到多重意料之外因素的影响，但国民经济仍在压力中持续复苏。通过实施审慎的货币政策，使流动性保持合理充裕。中国政府通过推出新政策减税降费，加大对中小微企业、个体工商户及制造业的扶持力度，加大风险化解力度。与二零二一年相比，二零二三年膨润土原矿开采稳步推进，膨润土深加工产品的产值进一步提升。整个膨润土行业正稳步发展。国家重组钢铁行业的措施对我们的冶金球团用膨润土销量产生持久影响。原材料、运费及能源成本上涨导致钻井泥浆及冶金球团用膨润土的单位加工成本上涨。因此，于报告期间，膨润土产品的毛利率由49.3%下降至42.4%。管理层始终专注于扩大客户群及市场份额，维持整体收益增长。由于当前财务报告期间涵盖15个月，故于报告期间膨润土采矿业务收益由二零二一年约人民币60.7百万元增加约人民币15.8百万元至约人民币76.5百万元。 金融服务 除于中华人民共和国（“中国”）生产及销售膨润土产品外，本集团透过全资附属公司倍搏日京财富管理有限公司（“倍搏日京”）及倍搏信贷有限公司（“倍搏信贷”）于香港开展金融服务业务，以及透过本集团于中国的全资附属公司芜湖飞尚非金属材料有限公司赚取金融担保费收入。本集团的金融服务包括财富管理服务、放债业务及财务担保服务。 倍博日京为一间于香港注册成立的有限公司，为《保险业条例》（香港法例第41章）下的持牌保险中介人，其亦根据强制性公积金计划管理局发出的强积金中介人证书于强制性公积金计划管理局注册为强积金企业中介人。倍搏信贷为一间于香港注册成立的有限公司并根据《放债人条例》作为放债人开展业务。 财富管理服务 截至二零二二年十二月，由于COVID-19疫情持续不退，旅游限制措施仍继续实施，导致面向中国内地游客的新业务销售陷入停滞。持续实施的旅游限制措施亦干扰了保险业务的发展。 尽管如此，在这艰难的时期，我们积极开拓财富管理服务业务。我们的首要任务是保障员工的安全，同时为客户、代理及业务伙伴提供不间断的服务。我们致力开拓香港本地客户市场，由于防疫措施不允许面对面销售，我们与业务伙伴协调，通过代理团队及行政支援优化业务流程。为扩大客户群，我们在当地专业机构之间寻找机会。为增加产品种类满足不同客户的需求并提高产品竞争力，本集团寻求与拥有市场上最受欢迎产品的若干新保险公司合作，最终于报告期内与这些保险公司签订了合作协议。 05二零二二╱二三年年报倍搏集团有限公司 管理层讨论及分析 自二零二三年一月起，旅游限制最终取消，业务发展恢复正常。我们不仅重点关注中国内地客户，亦关注日本等其他亚洲国家的客户。 我们的代理团队持续增添新成员，透过转向网上招聘、入职培训及其他培训，实现代理队伍扩充36.6%。该等安排有力推动香港本地客户市场的销售势头复苏及亚洲国家客户市场的拓展。因此，我们的业务重拾良好势头，于报告期间，我们的保险经纪长期业务的新业务每月平均价值较二零二一年增长23%。 财富管理服务关键绩效指标 二零二二年一月一日至 截至 二零二三年三月三十一日 期间 二零二一年十二月三十一日 止年度 变动 新业务价值（附注1） 千港元 4,693 3,045 54.1% 保单续保率 百分比 99.69 98.18 1.51% 代理团队 代理人数 56 41 36.6% 附注1： 新造业务的价值定义为本年度所发出的保单所产生的首年年度化佣金，即支付给代理团队的基本佣金。 放债业务 放债业务之业务回顾 二零二三年第一季度，香港本地生产总值增长2.7%。二零二三年三月，按名义价值计，零售额同比增长 40.9%。暂时估计二零二三年第一季度的零售额较二零二二年同期增长24.1%。随着国内经济活动逐渐恢复正常，劳动力市场于二零二三年一月至三月有所改善。经季节性因素调整后的失业率较二零二二年十二月至二零二三年二月期间的3.3%下降0.2个百分点至二零二三年一至三月期间的3.1%。私人消费及就业市场的改善促进了消费者的财务健康，带动放债信贷的供需出现正增长。整体而言，信贷供求反映香港市场的综合复苏情况。本集团把握香港经济复苏的契机，采取审慎一致的业务策略扩展放债业务，以期就应收贷款取得更高的风险调整后回报率。 放债业务之业务模式及信贷风险评估政策 本集团根据香港法例第163章放债人条例（“放债人条例”）以其持有之放债人牌照开展放债业务。本集团的 客户主要包括个人及企业。该等客户主要为公众客户以及透过本集团高级管理层、业务伙伴或客户转介而来。除遵守放债人条例项下的所有规则及规例外，本集团亦制定了内部放债政策，为放债业务提供指引。贷款条款经考虑多项因素（包括现行市场利率、借款人的财务实力、所提供的抵押品及借款人与本集团的过往信贷记录）后达成，并在必要的情况下与借款人公平磋商后作出调整。 二零二二╱二三年年报倍搏集团有限公司06 管理层讨论及分析 (1)信贷及借贷服务内部监控程序 为监控借款人之信贷状况，放债业务的管理层及信贷监控团队定期审查本集团之贷款组合，并每年对信贷政策及监控程序进行全面审查，以确保本集团之利益得到良好保障。本公司已制定涵盖放债业务全生命周期之清晰信贷政策、指南及监控程序，概述如下： － 贷款申请 在收到潜在借款人之贷款申请后，我们的信贷监控团队将进行一系列“了解您的客户”程序。“了解您的客户”程序包括与申请人面谈以瞭解其财务需要及还款能力，检查证明文件以核实其提交的资料，进行背景调查及实地考察。信贷监控团队总结“了解您的客户”程序结果并向放债部门管理层报告批准建议。 － 贷款批准 信贷监控团队参考申请资料及“了解您的客户”结果，向放债部门管理层提出有关审批、信贷额度、利率及贷款期限之建议。考虑贷款申请时计及的因素包括：1)申请