浩德控股2023财政年度报告

AltusHoldingsLimited 浩德控股有限公司 于开曼群岛注册成立之有限公司 股份代号:8149 2023 财政年度报告 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM特色 GEM之定位乃为较其他于联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市市场。有意投资者应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司一般为中小型公司，于GEM买卖的证券可能会较于主板买卖的证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证于GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不会就本报告之全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告（浩德控股有限公司（“本公司”）各董事（“董事”）共同及个别对此负全责）乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）的规定而提供有关本公司的资料。董事经作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重大方面均属准确及完整，且无误导或欺诈成分；及并无遗漏任何其他事项致使本报告或其所载任何陈述产生误导。 目录 公司资料3 主席报告5 财务摘要6 营运回顾及财务回顾7 企业管治报告17 董事及高级管理层履历详情28 董事会报告34 独立核数师报告48 综合损益及其他全面收入表52 综合财务状况表53 综合权益变动表54 综合现金流动表56 综合财务报表附注58 本集团持有物业详情132 公司资料 董事会 执行董事 叶天赐先生（主席）曾宪沛先生 梁绰然女士 独立非执行董事 赵天岳先生陈晨光先生李树贤先生 审核委员会 陈晨光先生（主席）赵天岳先生 李树贤先生 薪酬委员会 李树贤先生（主席）赵天岳先生 陈晨光先生叶天赐先生 提名委员会 赵天岳先生（主席）陈晨光先生 李树贤先生叶天赐先生 合规主任 梁绰然女士 公司秘书 谭浩基先生 授权代表 叶天赐先生曾宪沛先生 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港中环永和街21号 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 核数师 信永中和（香港）会计师事务所有限公司香港 铜锣湾 告士打道311号 皇室大厦安达人寿大楼17楼 公司资料 主要往来银行 交通银行股份有限公司香港分行香港 中环毕打街20号 大新银行有限公司香港 告士打道108号光大中心 中国银行（香港）有限公司香港 中环花园道1号中银大厦 瑞穗银行日本 东京都千代田区 内幸町1-1-5 熊本第一信用金库日本 熊本县熊本市 中央区花畑町10-29 福岗银行日本 福冈县福冈市 中央区黑门5-28 公司网站 www.altus.com.hk 股份代号 8149 主席报告 亲爱的利益相关者： 今天，我很高兴向大家发表讲话，因为我们终于摆脱了过去三年的疫情困扰，不再受到旅游限制。 过去这段时间对我们的咨询业务带来特殊挑战，我们一直在应对流行病危机和地缘政治不确定性所带来的经济后果。尽管面对这些挑战，我仍然很自豪地向大家报告，我们在扩大服务范围以更好地为客户服务方面取得了进展。在过去的一年里，我们通过买方工作和诉讼支援等方式，使我们的收费活动更加多样化，同时继续从事我们的委托咨询工作。这种多样化是我们以客户为中心的战略以及我们团队的适应能力和勤奋的明证。 与此同时，我们的自营投资组合在当前的环境中提供了稳定的回报和宝贵的稳定性。尽管它受到日圆波动的一定影响，但我们仍对其提供可持续价值的能力保持信心。展望未来，我们正在探索通过重建和优化来释放日本房地产投资组合的价值。我们意识到以最高的谨慎和勤奋对待这一举措的重要性，以确保给我们的利益相关者带来有意义的回报。 尽管边境的重新开放见证了商务旅游的增加和活动的零星增长，但商业前景仍然不确定，能见度也较低。我们坚信，要使香港重新成为世界一流的国际金融中心，需要整个金融生态系统共同努力。为此，我们一直在积极与各方利益相关者进行接触，包括政府、平台提供商、监管机构和中介，推动积极变革，确保我们行业的未来成功。 最后，各利益相关者在这个充满挑战的时期对我们保持坚定的支持和信任，我谨此对他们表达感激之情。我们将共同应对市场风险，抓住机遇，推动公司向前发展。我们始终致力于为股东、客户和我们经营所在的社区创造可持续的价值。 感谢您一直以来的支持。 主席叶天赐谨启 香港，二零二三年六月二十日 财务摘要 摘录自本年度报告（“年报”）截至二零二三年三月三十一日止年度（“财政年度”）（“二零二三年财政年度”）的经审核综合财务报表及截至二零二二年三月三十一日止年度（“二零二二年财政年度”）的年度报告，本公司及其附属公司（统称“本集团”）于过往五个财政年度的业绩、资产及负债的概要如下： 截至三月三十一日止年度 二零二三年二零二二年二零二一年二零二零年二零一九年 千港元千港元千港元千港元千港元 收入 47,791 55,709 59,266 59,666 77,655 税前利润 15,524 12,148 11,790 3,920 36,754 本公司拥有人 应占年度利润—呈报 9,878 6,980 6,294 494 29,746 —基础（附注1） 7,001 9,829 12,686 7,502 13,207 附注： 1.本公司拥有人应占年度基础利润不包括投资物业公允值变动扣除已缴纳递延税项的净影响。 于三月三十一日 二零二三年二零二二年二零二一年二零二零年二零一九年 总资产 630,020 663,240 713,478 730,309 695,499 总负债 207,715 222,630 249,315 264,115 232,460 资产净值 422,305 440,610 464,163 466,194 463,039 千港元千港元千港元千港元千港元 营运回顾 本集团专注于企业融资及其他咨询服务以及自营投资。就企业融资及其他咨询服务而言，本集团主要向其客户提供保荐、财务顾问、合规顾问、股权资本市场咨询、特殊情况咨询及投资咨询服务。就自营投资而言，本集团投资于日本及香港的房地产及由此取得租金收入，以及投资于证券以由此取得股息收入并旨在赚取资本收益。 尽管市场情绪低迷导致企业融资及其他咨询服务面临不利因素，以及日圆（“日圆”）贬值影响其日本物业组合换算为本集团港元（“港元”）呈报货币时的租金收入，但本集团于二零二三年财政年度保持盈利往绩记录。 于二零二三年财政年度，本公司拥有人应占基础利润为7,000,000港元，而于二零二二年财政年度则为 9,800,000港元，原因是收入由二零二二年财政年度的55,700,000港元下跌14.2%至二零二三年财政年度的 47,800,000港元。二零二三年财政年度的呈报纯利为10,800,000港元，较二零二二年财政年度的8,000,000港元为高，得益于本集团在日本的投资物业公允值净增加。 企业融资及其他咨询服务 二零二三年财政年度及二零二二年财政年度的企业融资及其他咨询服务收入明细如下： 截至三月三十一日止年度 二零二三年二零二二年 有效委聘 有效委聘 收入% 项目数量收入% 项目数量 千港元千港元 保荐 2,022 12% 1 2,442 13% 2 财务顾问 8,340 51% 58 14,424 76% 69 合规顾问 2,361 15% 7 1,181 6% 9 其他 3,607 22% 23 982 5% 21 总计 16,330 100% 19,029 100% 于二零二三年财政年度，企业融资及其他咨询服务收入较上一财政年度减少14.2%至16,300,000港元，主要由于首次公开发售保荐活动持续低迷，与首次公开发售市场普遍疲软及不明朗的监管环境一致。例如，香港联交所的首次公开发售数量由二零二一年的98宗进一步减少至二零二二年的90宗，而该趋势于截至二零二三年五月三十一日止五个月期间内持续，当期仅有28宗首次公开发售。特别是，二零二二年整年及二零二三年至今，GEM并无新上市。 基于规则的财务顾问活动亦匮乏，特别是于二零二三年一月至三月，收费方面竞争激烈，导致财务顾问收入大幅减少。令人欣喜的是，本集团于扩展利润率较高的策略性企业融资咨询工作方面所作努力取得成果，有助抵销上述负面影响，因为该分部收入大幅增加。 自营投资 于二零二三年三月三十一日，本集团的物业投资组合为日本的26处投资物业及香港的一处投资物业，于二零二三年财政年度贡献31,500,000港元的租金收入。相比而言，本集团于二零二二年三月三十一日的投资组合相同并于二零二二年财政年度贡献36,700,000港元的租金收入。收入于两个财政年度减少是由于日圆兑港元贬值。 日本 于二零二三年三月三十一日，在日本的投资物业概况如下所示： 物业名称 地区 可出租净面积 （平方呎） 单位数目 二零二三年三月三十一日 的估值百万日圆 二零二二年三月三十一日 的估值百万日圆 二零二三年财政年度平均入住率 （按收入） 1.ArkPalaceHiragishi 札幌 14,485 54 434 404 96% 2.KitanoMachikadoGH 札幌 1,572 8 43 45 100% 3.LCOne 札幌 6,582 26 143 141 88% 4.LibertyHillsGH 札幌 926 8 42 41 100% 5.LibressHiragishi 札幌 11,554 36 185 184 89% 6.Nouvelle98 札幌 13,790 38 239 232 90% 7.Rakuyukan36 札幌 18,046 38 318 316 100% 8.RelifeGH 札幌 750 6 34 33 100% 9.ShinoroHouseGH 札幌 918 6 38 36 100% 10.South1West18Building 札幌 15,529 37 337 275 93% 11.THouse 札幌 6,751 24 149 147 90% 12.TommyHouseHiragishi 札幌 8,782 28 163 163 84% 13.UruoiKawanone 札幌 15,930 65 680 669 93% 14.WhiteBuildingA&B 札幌 13,523 55 243 239 99% 15.Wisteria-S 札幌 5,997 19 149 146 95% 16.CityCourtSuginami 函馆 13,640 44 209 207 83% 17.AzabuSendaizakaHills 东京 12,046 7 1,464 1,460 97% 18.AzabuJubanCrownBuilding 东京 2,248 5 251 248 90% 19.ResidenceMotoki 福冈 11,992 12 334 315 100% 20.WealthFujisaki 福冈 7,390 10 191 173 94% 21.KDShinshigaiBuilding 熊本 4,463 3 277 275 79% 22.RiseShimodoriEXE 熊本 14,159 35 516 488 86% 23.RiseFujisakidai 熊本 13,891 36 397 413 89% 24.RiseKumamotoStationSouth 熊本 10,116 20 211 211 96% 25.RiseShimodori 熊本 13,619 36 445 458 86% 26.KagoshimaTenmonkanBuilding 鹿儿岛 6,541 1 552 547 100% 除了Ka