ST华铁：2021年半年度报告（更正后）

广东华铁通达高铁装备股份有限公司2021年半年度报告全文 1 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人宣瑞国、主管会计工作负责人张璇及会计机构负责人(会计主管人员)张璇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者与相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营过程中可能面临或可能存在的风险以及公司已经或将采取的应对措施，敬请投资者关注相关内容。主要风险包括：1、宏观经济波动风险2、行业政策风险3、市场竞争风险4、可持续增长风险5、公司经营管理风险6、商誉减值风险7、管理层及核心技术人员流失风险8、上市公司控股股东股权质押集中度风险 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析11 第四节公司治理41 第五节环境和社会责任45 第六节重要事项49 第七节股份变动及股东情况63 第八节优先股相关情况68 第九节债券相关情况69 第十节财务报告70 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、华铁股份 指 广东华铁通达高铁装备股份有限公司 广州兆盈 指 广州兆盈瑞通投资合伙企业（有限合伙） 拉萨泰通 指 拉萨经济技术开发区泰通投资合伙企业（有限合伙） 香港通达 指 TongDaiControl(HongKong)Limited，公司全资子公司 青岛亚通达、亚通达设备 指 青岛亚通达铁路设备有限公司，香港通达全资子公司 亚通达制造 指 青岛亚通达铁路设备制造有限公司，亚通达设备全资子公司 华铁西屋法维莱、法维莱 指 华铁西屋法维莱（青岛）交通设备有限公司，公司控股子公司 北京全通达 指 北京全通达科技发展有限公司，公司控股子公司 山东嘉泰 指 山东嘉泰交通设备有限公司，亚通达设备控股子公司 湖南博科瑞 指 湖南博科瑞新材料有限责任公司，亚通达制造控股子公司 通达铁路设备 指 通达铁路设备（佛山）有限责任公司，亚通达设备全资子公司 景航发展、香港景航 指 KingHornDevelopmentLimited，香港通达全资子公司 哈斯科铁路、哈斯科 指 HarscoRail 重庆兆盈轨交 指 重庆兆盈轨道交通设备有限公司 青岛兆盈 指 青岛兆盈轨道交通设备有限公司 BVV集团 指 BVVBT及其下属子公司，为青岛兆盈实际运营主体 香港利合 指 HongkongLiheTradingLimited（香港利合贸易有限公司） BVVBT 指 BVVBahntechnikGmbH 法维莱集团 指 FaiveleyTransportationGroup 国铁集团 指 中国国家铁路集团有限公司 中国中车 指 中国中车股份有限公司 中车四方股份 指 中车青岛四方机车车辆股份有限公司 中车长客股份 指 中车长春轨道客车股份有限公司 中车唐车 指 中车唐山机车车辆有限公司 中车广东公司 指 中车广东轨道交通车辆有限公司 郑州中车四方 指 郑州中车四方轨道车辆有限公司 中车石家庄公司 指 中车石家庄车辆有限公司 佛山中车四方 指 佛山中车四方轨道车辆有限公司 四方庞巴迪、BST 指 青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司 中车浦镇 指 中车南京浦镇车辆有限公司 青岛顺立兴 指 青岛顺立兴投资合伙企业（有限合伙） 报告期或本报告期 指 2021年1月1日至2021年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 华铁股份 股票代码 000976 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东华铁通达高铁装备股份有限公司 公司的中文简称（如有） 华铁股份 公司的外文名称（如有） GuangdongHuatieTongdaHigh-speedRailwayEquipmentCorporation 公司的外文名称缩写（如有） HTGF 公司的法定代表人 宣瑞国 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王颖 薛雪静 联系地址 北京市东城区兴化东里27号楼4层 北京市东城区兴化东里27号楼4层 电话 010-56935791 010-56935791 传真 010-56935788 010-56935788 电子信箱 htddm@huatie-railway.com xuejing.xue@huatie-railway.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,133,868,865.03 834,043,831.05 834,043,831.05 35.95% 归属于上市公司股东的净利润（元） 241,493,936.61 171,760,495.37 178,604,377.70 35.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 230,319,235.08 170,995,807.17 170,995,807.17 34.69% 经营活动产生的现金流量净额（元） -127,515,753.31 -104,994,492.33 -104,994,492.33 -21.45% 基本每股收益（元/股） 0.1531 0.1089 0.1132 35.25% 稀释每股收益（元/股） 0.1531 0.1089 0.1132 35.25% 加权平均净资产收益率 4.85% 3.79% 3.94% 0.91% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 7,427,873,270.87 7,445,843,241.13 7,417,372,835.47 0.14% 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,070,603,817.44 4,908,946,707.98 4,881,263,051.70 3.88% 追溯调整或重述原因会计差错更正 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 （一）本公司下属子公司在2020年同中科恒通（宁夏）新能源储能有限公司签署的太阳能电池组件 （型号:隆基340W）销售合同销售含税金额人民币1.936亿元，2021年同中科恒通（宁夏）新能源储能有限公司签署的太阳能电池组件（型号:隆基340W）销售合同含税金额人民币1.35亿元，不符合《企业会计准则》的收入确认条件，现予以更正，相应调整了应收账款、预付账款、递延所得税资产、其他流动资产、应交税费、未分配利润、营业收入、营业成本。 （二）本公司管理层在对商誉减值测试的判断上未能客观谨慎的对相关资产组的未来收入及增长率、毛利率、经营费用、折现率进行预测。现予以更正，相应调整了商誉。 （三）本公司控股股东及关联方存在资金占用的情况，现对其各期间占用资金计提利息，并按照 《企业会计准则》的相关规定对相关报表科目予以重分类。相应调整了预付账款、其他应收款、财务费用。 （四）本公司根据上述调整的综合影响，重新计提坏账，并对所得税费用进行重新测算，相应调整 了资产减值损失、信用资产减值损失、递延所得税资产、所得税费用，未分配利润、资本公积及少数股东权益。 （五）本公司将不符合收入确认条件的交易涉及的销售商品、提供劳务收到的现金、购买商品、接受劳务支付的现金相应调整了收到其他与经营活动有关的现金和支付其他与经营活动有关的现金。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 96,822.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,279,392.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 10,074,816.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,677.07 减：所得税影响额 2,280,986.54 少数股东权益影响额（税后） 2,008,019.19 合计 11,174,701.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司经营情况讨论与分析 2021年上半年，尽管受外部环境影响，轨道交通行业持续十年的增长趋势产生了一定的影响，但行业正迅速复苏并保持着积极强劲的增长。面对挑战，公司坚持以轨道交通车辆核心零部件制造与销售为主营业务，在保持主业稳健发展（新造与检修市场并重）的同时，积极开拓新业务领域，进军中国高铁核心技术领域。同时强化精益管理，进一步降本增效，为公司加快打造“国际化的轨道交通核心零部件大平台”奠定了坚实基础。 1、重视产品与技术创新，有序推进产品迭代 为了更好地适应终端用户的需求，为乘客提供更舒适的轨道交通出行体验。公司积极与客户沟通，第一时间了解市场反馈，基于对用户需求的精确洞察和对产业发展规律的深刻预判，有序推进产品迭代。 在座椅方面，公司完成两款新型商务座椅的开发，在京雄、京张、拉林项目上取得了阶段性成果；完成中国中车时速600公里磁悬浮样椅的制作，将产品范围扩展至600公里级动车组；同时参与中国中车城际车座椅产品开发，以及中车四方股份智利、阿联酋动车组座椅产品的开发。 在制动系统相关产品方面，公司设计生产的标动250、标动350撒砂系统在中车四方股份生产的时速250、时速350公里复兴号动车组完成装车，正在进行30万公里运用考核。同时完成了中车四方股份时速160公里的CRH6F-A型城际动车组及时速200公里的CRH6A-A型城际动车组用撒砂装置设计及样机试制工作，首件鉴定及技术审查等后续工作正在稳步推进，打破了公司撒砂装置产品在城际动车上的空白。 2、把握轨交后市场机遇，开拓维保领域成果显著 我国动