金融行业：全球金融监管动态月刊

全监球管金动融态月刊 2023年5月刊 摘要 英国金融行为监管局 为金通过融行邮业局制洗定钱了风险旨在的降措确施保，合旨法在客加户强可控以制继，续同使时用业务邮。政部门进行日常银行 4月24日 美国保联险邦公存司款 工具。 发面布概了述存和款改保革险方制案，度的探讨全了定存和款防保止险银在行促挤进兑金方融面稳的作保用险，覆盖以及面可变能化的补政充存策款和 5月1日 中国香港公司注册处 发服布务了提其供关商于遵信守托反或洗公钱司和反引际引，恐导怖提。融供资了背要求景资的最料新和实指 5月5日 美国保联险邦公存司款 行和签名银行关闭后保护 通知，该通知将实施一项 批准了一项拟议规则制定特别评估，以收回硅谷银未投保储户的相关成本。 5月11日 英国审慎监管局 模发型布风了险政管策理声原明则6/2，3其—银中行包中括新PR监A关管于声明模1型/2风3（险S管S1理/2的3）最项原终则政，策被。认S1为/2是3规实定施了强五有力有模的型MR和M风框险架类和型有的效关管键理。所 5月17日 中国人民银行等9部门 联自合主印创发新示《北范京区市建中设关科创村国金家融改任革务试包验括区：总加体快方完案善》科，创重金点融产融品市和场服体务系、方式推、动优金化融科创技金创新环境与等应。用、优化科创金融生态5月23日 全球金融监管动态—5月重点监管活动 4月28日5月4日5月10日5月16日5月17日5月23日 制定印发《推动科技创新公 发作布组由为欧企元业无贷风款险产利品率制工定 出采版用第实九务期指《引合》，规聚科焦技 通场过的了法一规项，关其于将加通密过资提产高市透 金篇论融文稳，定概研述究了所1发9布个司了法一 发布了《保险业运营弹性的 件和基于欧元短期利率的 司案》债，券旨高在质进量一发步展健工全作资本方 银的指行南同，以业实拆施关借于利欧率元 于管客科户技数解据决和方隐案，私这的些监 明商度建和立为一发个行全人面和的服框务架提来供保 管的辖加区密为资应产对和金分融布服式务账中本 问险题业文运件营，性确的定问了题影，响并保提 市和金场融功良能性，循促环进。科技、产业 中国证监会 （EURIBOR）回调触发事EURIBOR回调利率的建议。 欧洲证监局 解提有效高性其并隐增私强以合客规户活信动任行的。 香港金管局 护规投则。资者，包括遵守反洗钱 欧盟委员会 技策措术施相。关风险而采取的政 国际清算银行 供面了发监展管的机实构例如何应对这方 国际保险监管协会 毕©马20威23会毕计马师威事华务振所会—计香师港事特务别所行（政特区殊合普伙通制合事伙务）所—，中均国是合与伙英制国会私计营师担事保务有所限，公毕司马—威毕企马业威咨国询际（有中限国公）司有相限关公联司的—独中立国成有员限所责全任球公性司组，织毕中马的威成会员计。师版事权务所所有—，不澳得门转特载别行。政区合伙制事务所，及2 中国内地 中国香港 国际组织美国英国 欧盟澳大利亚 新加坡印度 马来西亚 菲律宾 印度尼西亚越南 中国内地（1/2） 中国银保监会加强保险公司实施两个新准则的财会监管力度监管机构：中国银保监会 业务类型：金融市场基础设施 中国银保监会4月25日消息，上市保险公司从今年1月1日起，实施2017年3月《企业会计准则第22号— —金融工具确认和计量》和2020年12月《企业会计准则第25号——保险合同》两个新准则。与原准则相比，新金融工具会计准则主要有两方面变化： •金融资产分类由“四分类”改为“三分类”； •金融资产减值计提由“已发生损失法”改为“预期信用损失法”。新保险合同准则主要有三方面变化： •原准则下保费收款一次性全额确认为收入； •原准则下负债评估的折现率使用750天移动平均国债收益率曲线； •新准则按照利润来源，区分承保业绩和投资回报业绩分别列示。 中国银保监会要求银保机构精准支持重点领域小微企业需求监管机构：中国银保监会 业务类型：治理与战略/声誉风险 中国银保监会4月27日对外发布《中国银保监会办公厅关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知》。《通知》聚焦重点领域小微企业需求，要求银行保险机构加强精准支持。立足纾困解难、扩大内需和稳定就业，支持住宿、餐饮、零售、教育、文化、旅游、体育、交通运输、外贸等领域小微企业的合理金融需求，促进经济复苏。立足现代化产业体系建设需要，支持制造业、科技型、专精特新小微企业发展，助力产业升级。积极研发符合个体工商户生产经营特征的信贷产品，更好满足其用款急、期限短、频度高的资金需求。 中国人民银行发布《内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法》监管机构：中国人民银行 业务类型：金融市场基础设施 4月28日，中国人民银行发布《内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法》。关于“北向互换通”实行额度管理方面，央行负责人表示，为确保市场平稳运行，“北向互换通”充分考虑境外投资者投资银行间债券市场的情况，初期全市场每日交易净限额为200亿元人民币（即全部境外投资者通过“北向互换通”开展利率互换交易在轧差后的名义本金净额每日不超过200亿元人民币），清算限额为40亿元人民币（即上海清算所与场外结算公司之间净头寸对应的“互换通”资源池风险敞口上限为40亿元人民币）。未来，可根据市场发展情况适时调整额度，并对外公布。 中国证监会发布《推动科技创新公司债券高质量发展工作方案》监管机构：中国证监会 业务类型：金融产品、工具和服务 中国证监会制定印发《推动科技创新公司债券高质量发展工作方案》，旨在进一步健全资本市场功能，促进科技、产业和金融良性循环。《工作方案》共五方面18项工作举措，重点内容包括： •优化融资服务机制，实行科创企业“即报即审、审过即发”的“绿色通道”政策； •加大对优质企业发行科创债的支持力度，推动科技创新领域企业发行REITs； •将优质企业科创债纳入基准做市品种，研究推出科创债ETF，给予优质科创债通用质押式回购融资最高档折扣系数等； •健全科创债评价考核制度； •对科创债融资主体、中介机构、投资机构、增信机构等提供政策支持。 中国内地 中国香港 国际组织美国英国 欧盟澳大利亚 新加坡印度 马来西亚 菲律宾 印度尼西亚越南 中国内地（2/2） 中国银保监会关于印发农业保险精算规定（试行）的通知—银保监规（2023）4号监管机构：中国银保监会 业务类型：金融产品、工具和服务 中国银保监会于4月28日发布《农业保险精算规定（试行）》。《规定》的第一部分是总则，明确农业保险精算规定的适用范围。《规定》的第二、三、四部分，明确了农业保险的精算规则，包括费率的构成、费率回溯调整和保费不足准备金评估。《规定》通过明确农业保险费率中的基准纯风险损失率、附加费率和费率调整系数三要素的使用，实现农业保险价格围绕风险进行有管理的浮动。 国资委发文规范央企债券发行管理监管机构：国资委 业务类型：金融产品、工具和服务 4月26日，国资委发布通知，印发《中央企业债券发行管理办法》。《办法》提出，中央企业应当加强对境外债券市场融资环境研判，结合境外业务发展资金需求，积极维护投资者关系和良好国际信用评级，探索多市场、多币种发行境外债券，拓展融资渠道。同时，《办法》要求，要建立健全境外债券风险防控机制，积极主动应对相关风险挑战。 银发（2023）98号 中产国权人局民关于银行印、发发《展北改京革市委中、关科村技国部家、自工主业创和新信示息范化区部建、设财科政创部金、融银改保革监试会验证区监总会体、方外案汇》局的、通知—监管机构：中国人民银行等9部门 业务类型：金融产品、工具和服务 中国人民银行等多部门联合印发《北京市中关村国家自主创新示范区建设科创金融改革试验区总体方案》，明确七方面27项重点任务。重点任务包括：加快完善科创金融产品和服务方式、优化科创金融市场体系、推动金融科技创新与应用、优化科创金融生态环境等。《方案》提出，继续用好中关村国家自主创新示范区公司型创业投资企业的企业所得税优惠政策。严厉打击非法集资、内幕交易等非法金融活动，强化反洗钱、反恐怖融资和反逃税监测预警。保障措施方面，《方案》提出加强政策支持，对科技创新型企业给予信贷支持，优化财政资金的归集使用等。 沪深两市修订REITs审核关注事项指引突出以“管资产”为核心监管机构：上海证券交易所深圳证券交易所 业务类型：金融市场基础设施 在证监会的指导下，沪深交易所于5月12日发布修订后的《上海证券交易所公开募集基础设施证券投资基金（REITs）规则适用指引第1号——审核关注事项（试行）（2023年修订）》和《深圳证券交易所公开募集基础设施证券投资基金业务指引第1号——审核关注事项（试行）（2023年修订）》。修订后的指引突出以“管资产”为核心： •深入总结试点经验，明确产品设计、项目审核和信息披露要求； •结合产业园区、收费公路等大类资产行业特性，在REITs现行审核和信息披露要求的基础上，从项目合规、历史运营以及评估参数设置等多维度细化了两大类资产的审核关注重点，强化信息披露要求，提升监管的精准性和高效性。 中国人民银行、国家外汇管理局持续优化跨国公司本外币跨境资金集中运营管理政策监管机构：中国银保监会、国际外汇管理局 业务类型：金融产品、工具和服务 中国人民银行、国家外汇管理局日前决定在北京、广东、深圳开展试点，优化升级跨国公司本外币跨境资金集中运营管理政策。主要内容包括： •优化整合现有跨国公司跨境资金集中运营相关政策要求，惠及更多企业； •增大企业跨境资金运营自由度，允许跨国公司根据宏观审慎原则自行决定外债和境外放款的归集比例； •支持跨国公司以人民币开展跨境资金集中运营业务； •简化备案流程及资金使用相关材料审核。 中国内地 中国香港 国际组织美国英国 欧盟澳大利亚 新加坡印度 马来西亚 菲律宾 印度尼西亚越南 中国香港（1/4） 香港金管局分享2023年年中至2024年年中第二轮气候风险压力测试指南监管机构：香港金管局（HKMA） 业务类型：气候风险 香港金管局（HKMA）已公布第二轮气候风险压力测试指南，该测试将于2023年6月至2024年6月进行。HKMA加强了气候风险压力测试的框架，以期更全面地评估认可机构（Ais）的气候风险，并进一步加强它们管理气候风险的能力： •情景——引入了一个新的5年情景，以评估同时发生的经济和气候相关冲击对AIs的潜在影响； •评估要求——通常被认为不太容易受气候变化影响的风险敞口也将涵盖在即将进行的压力测试中； •报告标准——已经为即将进行的压力测试中的每一种情景制定了更详细的报告标准。 香港金管局与警务处合办与银行业的打击诈骗分享会监管机构：香港金管局（HKMA） 业务类型：金融犯罪 香港金管局（HKMA）与香港警务处于4月21日合办打击诈骗分享会，共同探讨以创新方法进一步共同打击诈骗活动。这次分享会聚焦于公私营部门在应对日益严重的诈骗活动威胁方面的共同目标，尤其是数字诈骗，这些诈骗活动令客户承受全球性的资金损失风险，同时影响外界对金融服务的信心。与会者亦大力支持与利益相关方加强合作，协力打击诈骗案，防范金融系统被利用进行诈骗，并追查及堵截非法所得。与会者将继续与利益相关方保持密切联系，提高公众对诈骗分子层出不穷的行骗手法的提防意识，并支持采用各种创新方法打击诈骗活动，当中包括： •加强“防骗视伏器”向客户发出有关支付交易的警示； •鼓励更多银行通过反洗钱合规科技实验室（AMLab）应用数据分析，及其他创新方法以实时监察可疑帐户； •推出银行间有关企业傀儡户口的共享资讯平台； •加强银行对警务处每日24小时持续运作的止付机制和调查工作的协助。 香港证监会CEO在彭博政策系列活动中介绍监管机构的优先事项和持续举措监管机构：香港证监会（SFC） 业务类型：治理与战略/声誉风险 香港证监会（SFC）行政总裁梁凤仪女士于2023年4月27日出席一场由彭博社主办的一对一访谈，分享了证监会的重点监管工作及现行措施，其主要目的在于维持市场的韧性