中国白银集团2022年报

目录 公司资料财务摘要 2 我们的里程碑 3 精选品牌与产品 4 主席报告 5 管理层讨论与分析 6 董事及高级管理层简历 16 企业管治报告 26 董事会报告 28 独立核数师报告 45 综合损益及其他全面收益表 63 综合财务状况表 66 综合权益变动表 67 综合现金流量表 69 综合财务报表附注 70 五年财务概要 72156 公司资料 执行董事 宋国生 陈万天 柳建东 独立非执行董事 李海涛 宋鸿兵 曾一龙 审核委员会 宋鸿兵 曾一龙（主席） 李海涛 薪酬委员会 陈万天 李海涛（主席） 宋鸿兵 提名委员会 宋鸿兵 陈万天（主席） 李海涛 公司秘书 陈瀚涛，HKICPAFCCA 授权代表 陈瀚天涛 开曼群岛股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港证券登记处 香港湾仔皇后大道东183号 香港中央证券登记有限公司合和中心17楼1712-1716号铺 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 中国总部 水贝国际 中国广东9省9号深圳市罗湖区29楼 香港主要营业地点 香干港诺道上中环168-200号信招德商中局心大厦17楼5室公司网址 www.chinasilver.hk 上市地点及股份代号 815 香港联合交易所有限公司 主要往来银行 赣中州国银农行业银行 核数师 注册公众利益实体核数师 金道连城会计师事务所有限公司 注册公众利益实体核数师 （于二零二三年一月十九日获委任）大华马施云会计师事务所有限公司 （于二零二三年一月十九日辞任） 法律顾问 香港法律： 苏利文•克伦威尔律师事务所（香港）有限法律责任合伙 开曼群岛法律： 康德明律师事务所 2022年报 中国白银集团有限公司2 财务摘要 （收人民入币百万元） 分(%)部收入 2% 16% 2021 82% 6,000 5,000 4,000 3,000 3,751 3,927 4,759 2,304 3,246 47%2022 44% 9% 0% 2,000 1,000 0 20182019202020212022 制造业务分部 珠宝新零售业务分部白银交易业务分部 生鲜食品零售业务分部 （总人民资币产百万元） （净人民资币产百万元） 5,000 4,000 4,013 3,980 4,516 4,000 3,500 3,000 3,3483,442 3,647 3,000 2,000 1,861 2,143 2,500 2,000 1,500 1,2331,258 1,000 1,000 500 0 20182019202020212022 0 20182019202020212022 2022年报 3中国白银集团有限公司 我们的里程碑 S2B2C农产品平台 •投经资营江扩苏展农到“牧农人牧电人子”商务股份有限公司，以将我们于中国的业务 二零十二月年 •完银、全黄转金型、成钯为金一及家贵中金国属领综先合的企全业产业白 二零一九年 •金猫银猫集团（股份代号：1815）分拆上市 •收购白银交易业务 •发展珠宝新零售业务 •于香港上市 •白银制造 二零三一月七年 二零一二年 二零三一月八年 二零一四年 二零零二年 2022年报 中国白银集团有限公司4 精选品牌与产品 2022年报 5中国白银集团有限公司 主席报告 本人谨代表中国白银集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”或“我们”）欣然呈现本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度全年财务年度（或称“本年度”或“年内”）的全年业绩，连同截至二零二一年十二月三十一日止年度（或称“去年”或“上年度”）的比较数字。 业务回顾 新冠疫情自二零二零年一直持续肆虐深刻影响大众生活及环球经济，随着各国应对措施的不断成熟，疫情在中华人民共和国 （“中国”）的影响逐渐消退，经济形势也随之回暖。我们欣喜地看到，本集团制造业务顺利完成一系列生产设施升级及整改，以配合中国对环保政策更高的门槛，并已于本年度成功重新投入生产。 此外，本集团在持续艰难的营商环境下仍然能够不断寻找合适商机，积极进军新业务。诚如二零二一年十二月三十一日及二零二二年一月十日的公告所披露，本集团附属公司金猫银猫集团有限公司（股份代号：1815）（“金猫银猫集团”）已取得江苏农牧人电子商务股份有限公司（“江苏农牧人”）51%的实际拥有权，自二零二二年一月十日生效，该业务成为本集团生鲜食品零售业务分部，为集团带来强劲的销售收入。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团有四个业务分部，包括(i)制造业务，即在中国制造、销售及交易银锭、钯金及其他有色金属；(ii)于金猫银猫集团旗下经营的珠宝新零售业务，即于中国进行黄金、白银、有色宝石、宝石及其他珠宝产品的设计及在线线下一体化销售；(iii)白银交易业务，即于中国提供银锭贸易的专业电子平台及相关服务；及(iv)同属金猫银猫集团旗下经营的的生鲜食品零售业务分部，即于中国进行生鲜食品的在线线下一体化销售，以及为中国涉农供应链提供相关电子平台和品牌及软件即服务（“SaaS”）服务。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得销售额约人民币3,246.3百万元（二零二一年：人民币2,303.5百万元），较上年度大幅增加约40.9%，乃主要由于新并购的生鲜食品零售业务分部的强劲表现，抵销了其他分部销售额的下降。截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得毛利约人民币74.6百万元（二零二一年：人民币138.9百万元），较上年度大幅下降约46.3%，各分部受严格的防疫控制措施，经济活动受影响及市场前景不明朗而导致毛利率显着下降。与此同时，“农牧人”S2B2C（供应链－商户－顾客）平台仍处于扩张阶段，重点放于扩大合作经营店铺网络，以致尚未开始产生净利润。 2022年报 中国白银集团有限公司6 主席报告 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得本公司拥有人应占亏损约人民币120.8百万元（二零二一年：约人民币2,412.9百万元）。其亏损大幅收窄主要由于二零二一年制造业务分部录得的一次性撇销存货约人民币2,408.5百万元，而于二零二二年并无发生此存货撇销。若撇除存货撇销的影响，则本集团于上年度录得本公司拥有人应占亏损约人民币4.4百万元。在此基础上，本年度年的本公司拥有人应占亏损人民币120.8百万元意味着出现同比净亏损扩大，主要因由于本年报“管理层讨论与分析—财务回顾—本公司拥有人应占亏损”一节所述因素。 制造业务分部 本集团制造业务分部一家主要附属公司江西龙天勇有色金属有限公司（“江西龙天勇”）于二零二一年四月二十三日至二零二一年五月二十日期间收到吉安市永丰生态环境局（“永丰生态环境局”）发出的两份行政处罚告知书及一份整改通知书（统称 “该等通知书”）。根据该等通知书，于二零二一年四月二十二日至二零二一年五月八日期间，中央生态环境保护督察组及永丰生态环境局对江西龙天勇进行实地检查，发现江西龙天勇的生产和贮存设施违反若干国家环境法律，鉴于违法事项，永丰生态环境局已责令江西龙天勇自二零二一年四月二十六日起暂停其生产活动，待完成若干整改措施为止。江西龙天勇已聘请环保专家就解决永丰生态环境局关注点的适当整改措施提供建议。随着江西龙天勇采取包括拆除不合规设施及建设合规设施等整改措施之后，于二零二一年八月二十四日获通知，有关政府部门已原则上同意江西龙天勇的银电解生产线（“银电解生产线”）恢复生产。 作为江西龙天勇为全面恢复生产活动所作的努力之一部分，江西龙天勇一直为达成锡和贵金属（包括黄金、白银及钯金）清洁生产而对其生产设施进行升级改造（“该项目”）。该项目的环境影响报告书（“该报告书”）需经过多个政府部门的审核、技术评估及专家评审，以及多轮批覆前公示，方能正式获批覆。 在进行上述环境影响评价过程的同时，江西龙天勇当时已一直建设该项目的生产设施，并自二零二二年六月中旬起实际上恢复了银电解生产线的商业规模生产活动。 于二零二二年七月二十七日，该报告书正式获江西省生态环境厅（“省厅”）批覆。虽然在该项目最终验收前将有持续的监测、监督及可能的进一步整改工作，但预期此等批覆后程序不会妨碍江西龙天勇的银电解生产线及海绵钯生产线（定义见下文）恢复运行。 2022年报 7中国白银集团有限公司 主席报告 随后，江西龙天勇继续进行该项目的建设工程，其中已完成安装从粗钯生产海绵钯（一种高纯度钯金产品）的设施（“海绵钯生产线”）。于上述该报告书获正式批覆之后，江西龙天勇已对海绵钯生产线进行持续的调试及试运行，而海绵钯生产线自二零二二年八月二十五日起正式投入商业规模运行。除白银及钯金外，预期在该报告书获批覆的基础上，锡、铅等若干其他产品将在相关生产设施安装、调试及试运行后恢复生产。 有关暂停生产及后续发展的进一步详情载于二零二一年六月七日、二零二一年八月二十五日、二零二二年二月二十二日、二零二二年六月十七日及二零二二年八月二十六日刊发的公告。 本集团于制造业务分的销售减少约23.8%至截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币1,441.3百万元（二零二一年：人民币1,891.9百万元）。尽管江西龙天勇已如上述所提及在二零二二年下半年开始生产并且恢复商业规模生产活动，但是新冠疫情于二零二二年在中国多个地区再度爆发以及因此实施的严格防控措施，所以本年度工厂生产仍有时停工，且市场经济疲弱，导致需求及销量减少。 银锭的销售由截至二零二一年十二月三十一日止年度的约人民币308.3百万元增加至截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币1,425.8百万元，大幅增加约362.4%，主要由于本年度江西龙天勇的银电解生产线恢复生产。下图显示自二零二一年一月至二零二二年十二月伦敦金银市场协会所报国际银价之变动： 每月平均白银价格（美元╱盎司） 30.00 25.00 20.00 25.9027.3525.6125.6427.4626.9825.75 23.47 25.2424.54 23.13 19.08 21.4921.49 24.0223.3123.3024.2023.24 22.47 21.00 15.00 19.75 18.84 19.36 10.00 5.00 1月 2月3月4月5月6月 7月8月9月 10月11月12月 2022 2021 0.00 来源：伦敦金银市场协会 2022年报 中国白银集团有限公司8 主席报告 我们于截至二零二二年十二月三十一日止年度向客户销售约15.0公斤（二零二一年：2,900.0公斤）钯金，钯金销售由截至二零二一年十二月三十一日止年度的约人民币1,448.1百万元大幅减少约99.5%，至截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币7.0百万元，主要由于经济疲软导致需求减少，海绵钯生产线自恢复生产以来钯金产量较少。下图显示自二零二一年一月至二零二二年十二月伦敦金银市场协会所报国际钯金价格之变动： 每月平均钯金价格（美元╱盎司） 3,500 3,000 2,500 2,000 2,377 2,5972,597 2,3472,473 2,7762,8782,7222,732 2,322 2,542 2,1212,0832,006 1,827 1,500 1,000 500 2,027 2,0551,9061,9732,1352,1132,0171,915 1,795 0 来源：伦敦金银市场协会 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月 20222021 于金猫银猫集团（股份代号：1815）下经营的珠宝新零售业务分部 自二零一四年起，我们已从传统制造业务扩展至下游珠宝新零售业务，