BC科技集团2022年年报

目录 2 公司资料 行政总裁报告书 4 6 管理层讨论与分析 董事及高级管理层履历详情 21 24 企业管治报告书 董事会报告书 43 64 独立核数师报告 综合损益及其他全面收益表 72 74 综合财务状况表 综合权益变动表 76 78 综合现金流量表 综合财务报表附注 79 191 五年财务摘要 BC科技集团有限公司 BCTECHNOLOGYGROUPLIMITED 股份代号：863 董事会 执行董事 MaddenHughDouglas先生（行政总裁）LoKenBon先生（副主席） 高振顺先生 ChapmanDavidJames先生刁家骏先生 独立非执行董事 周承炎先生谢其龙先生戴并达先生 董事会辖下委员会 审核委员会 周承炎先生（主席）谢其龙先生 戴并达先生 薪酬委员会 周承炎先生（主席）LoKenBon先生谢其龙先生 提名委员会 LoKenBon先生（主席） 周承炎先生 谢其龙先生 风险管理委员会 LoKenBon先生（主席） 周承炎先生 戴并达先生 SikoraMarek先生（首席风险官） 法定代表人LoKenBon先生周咏淇女士 公司秘书 周咏淇女士 主要往来银行中国银行（香港分行）招商永隆银行 交通银行股份有限公司集友银行有限公司 星展银行有限公司 独立核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及 注册公众利益实体核数师 法律顾问 贝克•麦坚时律师事务所 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港铜锣湾希慎道33号利园一期39楼 中华人民共和国主要营业地点 中国上海市静安区 凤阳路659号7楼 股份过户登记处 登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号远东金融中心17楼 投资者关系 投资者关系部 电话：(852)35043200 网站：bc.group 电邮：ir@bc.group 行政总裁报告书 管理层正带领本集团将重心全面转向专注于数字资产领域内的科技及 人工智能。 尊敬的各位股东及合作伙伴： 本人执笔之际，此时此刻全球正在急促变化当中，幅度之大令本公司必须时刻应变方可迈向成功。此刻，本人正带领全公司将重心全面转向专注于数字资产领域内的科技及人工智能。 背景介绍 在数字资产行业，监管机构终于开始执行法规，创造了对我们有利的公平竞争环境。报告期内，导致这种情况变化的原因是行业内不当经营者的行为严重损害了消费者权益，驱使监管机构严厉执法。这些不当行为损害数字资产行业的声誉，导致二零二二年整体市场的交易量同比大幅下跌。然而，BC科技集团╱OSL经过长时间打造的信誉品牌，加上其受到监管的地位，使其在此环境下仍能抢占市场份额。事实上，于二零二二年，OSL的交易量同比增长49%，并继续扩大全球市场份额。 在传统的资本市场，地缘政治事件造成市场情绪及廉价资本供应的剧烈波动。在数字资产行业裹，有关情况明显导致业者更倾向采取保守的成本控制模式。早在二零二二年初，我们已做好了重组准备。二零二二年中至今的二零二三年第一季度，我们全面重组系统及人员，进一步实现技术应用及自动化。重大技术升级令我们得以大大加速产品更新的推出时间，在降低整体成本近40%的同时，让我们业务仍能快速增长。 至此，本人清晰瞭解到两个要点：在数字资产领域，仅受监管的持牌企业方有机会进入中心化交易所行业，而亚洲区就此已抢占先机。在我们的策略中，我们早已掌握了这一正确方向。另外，去中心化金融(DeFi)将继续以凌厉的速度增长及发展，为我们所处的监管环境提供一个创新的反馈循环。我们必须保持灵活，并专注技术发展，以善用此行业变化所带来机遇。对于我们来说，拥抱变革必须成为一种能力，而不是一个项目。 所有行业，特别是以技术为核心的行业，掌握人工智能及现代技术的应用将会是成败关键。我们正在经历一场可能与工业革命甚至和发明车轮同等重要的技术革命。目前为止，只有科技先驱瞭解到这一点。在科技领域中，大型语言模型(LLM)╱生成式预训练转化器(GPT)代码库已在微软GitHub中占据主导地位。GitHub是全球最大开源软件代码库，提供了一个非常坚实的数据点来证明其影响力。 科技先驱意识到，数据处理及诠释几乎在各个方面（包括人类层面的决策）争先迈向商品化及全自动化。马斯克(ElonMusk)等有远见之士亦意识到这种商品化将渗透至劳动领域，无处不在、几乎免费的机械智能将指挥着拟人化机器人工作。 未来趋势已经相当明确：所有公司都必须做好准备深入应用人工智能科技。想必在两年至五年内，世界将由应用此等技术的公司带领，尚未应用此等技术的公司将面临威胁；十年后，未能应用这些技术的公司将会被淘汰。 这也对全球金融服务结构造成深远影响。金融服务将由机器提供，并由机器耗用。这种服务模式令交易周期将不可阻挡地更加紧凑，端对端交易将在秒内完成，并以每周7日、每日24小时、每小时3,600秒的模式运行。 当复杂的机器代理替国家、公司及个人作出金融决策时，那将是一个极巨争议性的对抗环境。复杂世界面对重重挑战。系统及基础设施必须够安全、正确，才能与数以百万计的自动化智能代理持续地进行跨公司、司法区及时区的交易。 除了建基于区块链的平台外，并无任何金融服务技术可满足此等需求。由数字资产及纯在线机器驱动的交集环境，将是金融市场的未来。 展望 我们已成功打造出亚洲最杰出的持牌数字资产平台和广泛受到机构投资者认可的品牌，每天向蓝筹机构客户提供服务。 与此同时，我们的竞争对手正争先恐后地获得及组织“真正的”牌照（即证券监管机构框架下颁发的牌照）。此昂贵耗时、分散精力的过程对我们而言已成过去，我们已在考虑下一步业务扩张计划。我们在很大程度上要感谢OSL前行政总裁WayneTrench对我们的品牌及监管地位所作出的贡献。他已转任董事会顾问及合作伙伴角色，并继续为公司管理及开拓业务合作伙伴关系。 在日常营运中，本人目前在本集团及我们的数字资产业务OSL中担当亲力亲为的行政总裁角色。本人正亲自选取人工智能技术并将其应用于实现业务产品自动化及规模化上。 迈向人工智能的第一阶段为“组织知识”，即组织内部人员获得此技能。此外，组织本身的流程、结构及法律框架亦需向新范式演变。 我们已为全体员工提供人工智能工具的强制性培训。部分后勤业务职能部门的生产力已经达到双位数百分比的增长。我们看到有些岗位因员工适应使用人工智能工具而被合并，而日后毋填再补该职位空缺。 这个过程的下一步就是持续应用人工智能工具，将业务的每一个部分自动化，以应付整个数字资产市场加速转向受监管的交易平台所带来的业务增长。 鸣谢 感谢我们的投资者在一个异常动荡的时期持续给予支持。下一个阶段应将继续充满动荡，但变革亦带来机遇。本人亦感谢我们的员工及董事会在本年内所作贡献。 附注：此函件并无使用人工智能工具。 MaddenHughDouglas 行政总裁 BC科技集团有限公司 BC科技集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）谨此提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度（“二零二二财政年度”、“本年度”）之经审核综合财务业绩。 业务概览及重大事件 二零二二年，面对数字资产市场上各种不可预测的黑天鹅事件，本集团继续展示其韧性及增长潜力。尽管宏观经济以至地缘政治事件令市况充满挑战，本集团依然保持增长势头，并强化其作为亚洲领先数字资产平台的地位。 于本年度，由于持续扩大的客户群及专注于为机构及私人投资者提供安全可靠的平台，OSL数字资产平台的交易量按年大幅增长48.9%。基于本集团对合规的重视、高安全性以及其在亚洲监管机构的深厚专业知识，OSL数字资产平台已经在区内创建独特的竞争优势。随着机构投资者持续增加数字资产配置，更为本集团进一步实现增长奠定了坚实的基础。 此外，根据香港金融管理局及证监会于二零二二年一月二十八日发出的联合通函，OSL已与盈透证券香港有限公司（“盈透证券”）订立协议，以直接向其香港专业投资者交易客户提供数字资产交易服务，并由本公司全资附属公司及虚拟资产交易平台OSLDS支持。同时，多间香港经纪公司已开始与OSLDS磋商，以提供由OSL交易平台支持的数字资产服务。 于二零二二年七月，OSLDS成为香港首家通过私募方式进行证券型代币发行（“STO”）向专业投资者分销证券型代币的证监会第1类持牌数字资产经纪商。OSLDS为STO项目提供端对端服务，担任账簿管理人、配售代理、财务及付款代理、过户代理、登记处、计算代理、代币化技术伙伴及交易场所。此次STO配售试点项目是香港资本市场的重大突破，为发行人及投资者提供巨大的机会，以高效、安全及可靠的方式进行基于区块链技术的数字化交易。 于二零二二年，OSL的SaaS业务在现有合作伙伴扩展业务及新增机构客户的推动下继续快速增长。OSL与DBS、PDAX、Altex、AllariaTechnology及ZodiaMarketsHoldingsLimited（“ZodiaMarkets”）已创建的合作关系在各范畴持续增长，证明OSL向金融行业客户提供产品的能力及价值。此外，OSL拥有强大的新机构客户渠道，显示市场对OSL创新解决方案的需求不断增加。 面对银行及金融机构的即插即用软件及专业服务解决方案FinLink已在市场上获得高度评价并且越来越受客户欢迎。该解决方案旨在协助银行及其他金融机构展开其数字资产业务，并充分利用该新兴资产类别的众多优势。FinLink是基于OSL深厚的行业专业知识及其对合规及监管最佳实践的承诺所开发的产品，为锐意进军数字资产领域的金融机构提供安全可靠的选择。 于二零二二年，由于新冠状病毒疫情而封城对市场造成影响，本集团决定逐步缩减其于上海的广告业务。本集团管理层相信，全面关闭其于上海的广告业务将释放宝贵资源及资金，用于在数字资产业务上推动发展及创新。 业绩回顾 整体表现 本集团于本年度的国际财务报告准则收入为1亿1,580万港元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（“二零二一财政年度”）3亿2,430万港元减少64.3%。本集团于本年度的来自持续经营业务的国际财务报告准则亏损净额由二零二一财政年度3亿6,060万港元增加至5亿5,010万港元。国际财务报告准则收入减少主要归因于用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产亏损净额1亿830万港元以及数字资产公平值亏损净额340万港元均被视为本集团主要业务所得交易收益╱亏损的一部分。 下文“非国际财务报告准则计量”所呈列的本集团于本年度的整体经调整非国际财务报告准则收入为2亿2,760万港元，与二零二一财政年度2亿3,510万港元基本持平。尽管整体数字资产市场疲弱，但是越来越多市场交易量加速向受规管平台转移及机构投资者不断增加数字资产的配置，整体业务维持稳健。 于本年度，本集团来自持续经营业务的每股亏损为1.28港元（二零二一财政年度：0.93港元）。 非国际财务报告准则计量 为补充本集团根据国际财务报告准则呈列的综合财务报表，本集团已提供非国际财务报告准则所规定或呈列的经调整非国际财务报告准则收入作为额外财务计量。 来自数字资产及区块链平台业务的收入主要指：(i)数字资产交易利润；(ii)用于促进大宗经纪业务的数字资产收益╱亏损净额；(iii)数字资产公平值收益╱亏损净额；(iv)SaaS服务费；(v)托管服务收入；及(vi)自动化交易服务的交易费用。 于本年度，数字资产市场波动较过往财政年度大幅增加。本集团于本年度确认用于促进大宗经纪业务的数字资产亏损净额1亿830万港元（二零二一财