BC科技集团2022中期报告

目录 20 未经审核简明综合财务状况表 2 22 公司资料 未经审核简明综合权益变动表 4 23 二零二二年中期财务亮点 未经审核简明综合现金流量表 5 24 二零二二年中期业务亮点 未经审核简明综合中期财务报表附注 6 55 行政总裁报告书 其他资料 8 管理层讨论与分析 18 未经审核简明综合损益及其他全面收益表 公司资料 董事会 执行董事 MaddenHughDouglas先生（行政总裁）LoKenBon先生（副主席） 高振顺先生 ChapmanDavidJames先生刁家骏先生 独立非执行董事 周承炎先生谢其龙先生戴并达先生 董事会辖下委员会 审核委员会 周承炎先生（主席）谢其龙先生 戴并达先生 薪酬委员会 周承炎先生（主席）LoKenBon先生谢其龙先生 提名委员会 LoKenBon先生（主席） 周承炎先生 谢其龙先生 风险管理委员会 LoKenBon先生（主席） 周承炎先生 戴并达先生 SikoraMarek先生（首席风险官） 法定代表人LoKenBon先生周咏淇女士 公司秘书 周咏淇女士 主要往来银行 中国银行（香港分行）交通银行股份有限公司集友银行有限公司 招商永隆银行 星展银行有限公司SignatureBankSilvergateBank 独立核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及 注册公众利益实体核数师 法律顾问 贝克•麦坚时律师事务所 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港铜锣湾希慎道33号利园一期39楼 中国内地主要营业地点 中国上海市 黄浦区淮海中路99号大上海时代广场1704室 公司资料 股份过户登记处 登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 投资者关系 投资者关系部 电话：(852)35043200 网站：bc.group 电邮：ir@bc.group 二零二二年中期财务亮点 整体本集团国际财务报告准则数字资产收益（1百万港元） 整体本集团非国际财务报告准则数字资产收益（2百万港元） 二零二二年 6 二零二二年 105 –95% +25% 二零二一年 114 二零二一年 84 0 20 40 60 80 100 120 0 20 40 60 80 100 120 非国际财务报告准则大宗经纪业务收益（2百万港元） 交易收益 （百万港元） SaaS服务费用 （百万港元） 其他数字资产收入 （百万港元） 二零二二年二零二一年 70 75 75 +9% 80 82 85 二零二二年二零二一年 0 1 2 3 3 +62%45 5 6 二零二二年二零二一年 0 5 4 15 +332% 101520 二零二二年二零二一年 1 2.0 2 +20% 2.53 数字资产总交易量（十亿港元） 二零二二年 214 +79% 二零二一年 120 +210% 二零二零年 69 0 50 100150200 250 经纪交易量（十亿港元） 二零二二年 169 +87% 二零二一年 91 0 50 100 150 200 SaaS交易量（十亿港元） 二零二二年 11 +134% 二零二一年 5 0 2 4 6 8 1012 按交易量划分的客户组合 12% 高净值个人 88% 机构 交易所交易量（十亿港元） 二零二二年 34 +40% 二零二一年 24 0 5 10 15 20 25 30 35 40 1数字资产收益减少主要归因于用于促进大宗经纪业务的数字资产亏损净额约9,220万港元及数字资产公平值亏损净额约710万港元。详情请参阅“管理层讨论与分析—非国际财务报告准则计量”。 2请参阅“管理层讨论与分析—非国际财务报告准则计量”。 二零二二年中期业务亮点 扩张可交易虚拟货币种类 平台支持的代币 增加100% 综合账户结构及 独立账户 子账户 企业应用程序接口 申请资金流 保证金交易 与比特币挂钩的 证券型代币发行债券 平台增强 OSL获选为香港盈透证券 独家数字资产供应商 香港持牌银行及经纪商的综合账户结构 投资者（仅限专业投资者） 预存账户虚拟资产知识评估 预存综合账户 OSL OSL推出香港首个与比特币挂钩的证券型代币发行债券 香港首家通过私募方式进行证券型代币发行向专业投资者分销证券型代币的证监会第1类持牌数字资产经纪商OSL为证券型代币发行提供端到端服务： •账簿管理人•过户处•配售代理•计算代理•转让代理•代币化技术伙伴•财务及支付代理•交易场所 STO将投资受监管数字资产创新性概念付诸实行 参与者包括 行政总裁报告书 本集团短期内专注于引入大型金融机构客户，并继续发展满足该客户群的产品及服务。 尊敬的各位股东及合作伙伴： 尽管全球经济形势不利，本集团继续提升其于数字资产市场的领导地位，并于本年度上半年（“本期间”或“二零二二年上半年”）维持稳健的资产负债表。 于本期间，OSL数字资产平台业务实现增长，整体数字资产平台交易量同比增长79%及OSLSaaS服务费用同比增长332%。 就更广泛的角度而言，随着获得廉价资本的机会减少，以及Terra/Luna数字资产生态系统崩溃及随后高杠杆加密基金崩盘催生下的加密货币寒冬开始，资本市场及数字资产于本期间亦发生显着变化。本集团对Terra/Luna数字资产或任何已经倒闭的基金的风险敞口为零。 然而，由于二零二二年上半年加密货币公司基础设施项目的投资市场不太炽热，加上数字资产价格的下行压力，OSL平台受到一定的影响。同时，以更高风险方式经营的直接竞争对手开始退出数个关键市场，给予OSL数字资产业务继续扩大规模的机会。 此竞争格局的变化成为支撑起资产负债表的原因之一，而更多扩张过度的公司开始退出。OSL迅速作出反应，巩固并完善其核心竞争力—机构及专业客户。 本集团自六月底起将每月运营成本降低约40%，并将业务模式简化为两大支柱—数字资产市场（交易所、经纪及托管）业务及数字资产SaaS业务。 凭藉其在受监管数字资产方面的独特定位，OSLMarkets已稳步成功地完成机构交易，包括于六月在香港与盈透证券签约。于七月份，OSL成为香港首家通过私募方式向专业投资者分销证券型代币的证监会持牌数字资产经纪商。随着受监管的资产管理公司不断进入香港、新加坡及其他地区的数字资产市场，预期本集团的市场份额将持续增加。 OSL的数字资产SaaS业务于本期间及期后亦继续获得主要银行客户青睐。值得特别注意的是，OSL于二零二二年上半年改进其SaaS产品进入市场的定位。本集团现在以核心产品平台为所有受监管的金融机构提供数字资产服务，该平台允许机构投资人以原有基础设施支持新的资产类别。 新核心产品平台的成功价值主张为公司提供庞大销售渠道。本集团积极与传统银行技术参与者创建强大的分销及交付合作伙伴关系，以适当把握全球机遇。 此外，随着受监管的大型资产管理公司现正进入市场，及监管机构寻求确保数字资产市场的消费者保护及市场完整性以匹配更多传统资产类别，围绕数字资产的市场及监管已经完全按照本集团的预期发展。 这继续与OSL的战略及定位保持一致，在不太活跃的投资市场环境下，本集团继续巩固作为向数字资产机构客户提供服务公司的领先地位。 战略展望 本集团短期内继续专注于引入大型金融机构客户，并继续发展满足该客户群的产品及服务。OSL独特价值主张的特点包括OSL企业应用程序接口(API)及OSL在平台上为机构客户提供独立账户的能力。此乃OSL面对机构投资客户提供的众多产品及服务的一小部分，而该等机构客户需要的产品及服务并非市场上以服务散户为主的大型业者所能提供。这些服务机构客户的产品亦有助于与客户创建高粘度的关系，让加入我们平台的客户越来越依赖OSL的差异化增值服务。 凭藉OSL数字资产市场产品以及其独特的数字资产SaaS核心产品平台，本集团有信心随着数字资产行业进一步融入全球金融服务生态系统，本集团将继续扩大其经营规模。因此，OSL将通过其数字资产核心产品平台并随着时间推移通过战略分销合作伙伴关系瞄准更大的潜在市场。 于二零二五年之前，本集团的目标为使OSL通过其市场业务及核心产品平台SaaS产品成为数字资产金融服务新时代的全球首选平台。 另外，本集团继续参与碳相关的区块链倡议。几乎所有与OSL接洽的机构客户都希望看到新的碳市场应用在区块链上。本集团将视之为其环境、社会及管治以及资产服务业务的重要方面，因此于年初使用代币化碳信用额抵销了为期三年的碳排放足迹。 此外，根据我们的财务模型，我们预期无需任何资本投资，而以寻求增长机会或创建战略合作伙伴关系为目标的资本投资除外。 致谢 本人谨此衷心感谢所有交易对手方、股东、员工及董事会一直以来的支持及合作，促成机构采用数字资产类别并为表现、安全及合规设定全球标准。 MaddenHughDouglas 行政总裁 BC科技集团有限公司 管理层讨论与分析 BC科技集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）宣布本公司及其附属公司（统称“本集团”）二零二二年上半年的未经审核简明综合中期业绩连同二零二一年同期可比较数字。 业务概览 由于二零二二年上半年受到数字资产价格的下行压力，本集团OSL数字资产及区块链平台业务收入减少约1亿830万港元至560万港元。收入减少主要归因于用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产亏损净额约9,220万港元以及数字资产公平值亏损净额约710万港元。 尽管面临该等挑战，本集团的核心业务OSL仍成功拓展了重要新业务，并在其核心业务线取得增长。 OSL的期内经调整非国际财务报告准则收入1为1亿490万港元，较二零二一年上半年的8,390万港元增加25.1%。OSL数字资产平台交易量由二零二一年上半年的1,197亿港元同比增加79.1%至2,144亿港元。 于本期间，本集团的中国内地业务有所下滑，其整体收益由二零二一年上半年的3,880万港元同比减少21.1%至3,060万港元，乃由于中国经济环境更为困难及新型冠状病毒疫情相关限制所致。 本集团于本期间录得总收益及收入3,630万港元，较二零二一年上半年的1亿5,280万港元减少约1亿1,650万港元或76.3%。本期间本集团经调整非国际财务报告准则收益及收入1为1亿3,550万港元，较二零二一年上半年的1亿2,270万港元增加10.5%。 本集团的销售及分销开支由二零二一年上半年的6,180万港元同比减少64.7%至二零二二年上半年的2,180万港元，本集团于本期间的净亏损为3亿1,550万港元，而二零二一年同期则为1亿5,790万港元。 OSL数字资产平台 于二零二二年上半年，OSL的核心业务部门继续取得进展。OSLSaaS产品经历快速增长，收益较二零二一年同期增加逾三倍，并在全球范围内与新的主要一级金融机构客户签约。凭藉强大的新业务机会来源，SaaS业务已做好充分准备，于二零二二年下半年及之后抢占市场份额。 OSL亦在新业务延伸及各业务线经常性收入客户拓展方面取得重大进展。值得注意的是，本集团旗下香港证监会持牌实体OSLDS于六月九日宣布，其获委任为盈透证券香港有限公司（“盈透证券”）于香港提供独家虚拟资产交易服务。 该协议是香港数字资产市场的一个重要里程碑，它代表着一间服务香港专业投资者并受证监会监管的最大网上经纪之一与一间获证监会发牌的机构数字资产经纪及交易所之间的首次合作。 1请参阅“管理层讨论与分析—非国际财务报告准则计量”。 该交易乃于香港金融管理局（“香港金管局”）及证监会于二零二