中国金融投资管理二零二二年年报

（于香港注册成立之有限公司） （股份代号：605） 年报 2022 目录 公司资料 2 财务摘要 4 主席报告 5 管理层讨论及分析 6 董事及高级管理人员履历 12 董事会报告 16 企业管治报告 27 环境、社会及管治报告 42 独立核数师报告 75 综合损益表 81 综合损益及其他全面收益表 82 综合财务状况表 83 综合权益变动表 85 综合现金流量表 86 综合财务报表附注 88 财务概要 200 1中二零国二金二融年投年资报管理有限公司 公司资料 董事 执行董事 张民先生（行政总裁） 张际航博士（于二零二二年十二月十七日辞任） 非执行董事 陈旭明先生（主席） （于二零二二年十二月十七日辞任） 方飞跃先生 （于二零二二年十月十七日辞任）吴新江先生 （于二零二三年三月十三日辞任）陶春先生 独立非执行董事 李伯乐先生（于二零二三年三月十七日获委任）张堃先生（于二零二三年三月十三日获委任）陈进强先生 李嘉伟先生 张晓君博士（于二零二三年三月十三日辞任）詹莉莉女士 公司秘书 钟展强先生FCCA,FCPA,FCA,CTA 核数师 天职香港会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 审核委员会 李嘉伟先生（主席）陈进强先生 张晓君博士（于二零二三年三月十三日辞任）吴新江先生（于二零二三年三月十三日辞任）詹莉莉女士 张堃先生（于二零二三年三月十三日获委任） 薪酬委员会 张堃先生（主席） （于二零二三年三月十三日获委任） 陶春先生陈进强先生李嘉伟先生 张晓君博士（于二零二三年三月十三日辞任）詹莉莉女士 提名委员会 陈旭明先生（主席） （于二零二二年十二月十七日辞任） 李嘉伟先生（主席） （于二零二二年十二月十七日获委任） 陶春先生陈进强先生 张晓君博士（于二零二三年三月十三日辞任）詹莉莉女士 张堃先生（于二零二三年三月十三日获委任） 中国金融投资二管零理二有二限年公年司报2 公司资料 业务风险委员会 张民先生（主席）李嘉伟先生 陈进强先生 张晓君博士（于二零二三年三月十三日辞任）詹莉莉女士 张堃先生（于二零二三年三月十三日获委任） 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号远东金融中心17楼 注册办事处 香港湾仔 港湾道18号中环广场56楼 5606室 股份代号：605网址 www.cfsh.com.hk 投资者关系 0605ir@cfsh.com.hk 3中二零国二金二融年投年资报管理有限公司 财务摘要 截至十二月三十一日止年度 二零二二年二零二一年百分比变动 千港元千港元% 利息及服务收入200,826304,593(34.1) 本公司拥有人应占年内亏损(52,553)(250,065)(79.0) 港元港元 每股基本亏损(0.26)(1.24)(79.0) 中国金融投资二管零理二有二限年公年司报4 主席报告 二零二二年为本公司展示韧性、因势而变并实现增长的一年。继本公司于二零二零年十月就前行政总裁兼前执行董事罗锐先生以及前执行董事关雪玲女士签立未经授权的担保及贷款事宜刊发公告后，本公司一直不懈努力，以期达成香港联交所（“香港交易所”）于二零二一年六月二十五日所列的复牌指引。可惜的是，由于COVID-19导致出现延误，本公司仅于香港交易所规定的截止日期二零二二年九月二十八日后不久方完成所有复牌指引，导致本公司的案件被提交予上市覆核委员会，惟最终于二零二三年二月二十七日获恢复上市地位。 本人见证了本公司最艰难的时刻，以及随后在内部控制政策、企业管治 措施及风险管理实践方面作出的全面改革。本人相信该等保障措施足以防止未来发生类似事件。本人亦有信心，新管理团队及董事会成员将带来新的视角，可带领本公司进入下一阶段的发展。 受COVID-19影响，中国宏观经济的不确定性导致信贷风险不断增加，加上我们实施严格风险管理措施，使得我们难以获得优质客户。尽管在宏观及公司层面持续存在不确定性，但本集团仍致力于根据严格的内部控制及风险管理协议追求业务增长。本人欣然呈报，本集团于二零二二年取得了稳健的财务业绩。 于二零二三年，随着COVID-19相关限制的放宽及一系列支持政策的实施，我们预计整体业务活动及贷款需求将出现复苏。除核心业务外，本公司亦将继续挖掘会为本集团核心贷款业务带来协同效应的新商机。我们继续寻求合作以使我们的业务组合多元化，并开拓更多渠道来扩大我们的客户群。我们相信，长远而言该等举措将能够使我们保持竞争优势，推动本公司可持续增长。 最后，本人谨此向股东、合作伙伴、同事及客户就其对本公司的成功所给予的坚定支持及付出表示衷心感谢。我们明白未来存在挑战及不确定性，但我们相信，凭藉我们的坚韧精神、适应能力及团结努力，我们将可克服该等挑战并抓住未来的机遇。 张民 代理主席 香港，二零二三年三月三十一日 5中二零国二金二融年投年资报管理有限公司 行业回顾 尽管COVID-19疫情及全球宏观经济不明朗带来挑战，但二零二二年中国GDP同比增长3%。然而，由于开发商债务危机、宏观经济前景疲弱及住房过剩，中国内地的房地产市场表现出不确定性。二零二二年七月，“抵制按揭贷款”行动开始蔓延到多个城市，导致该行业出现进一步的不确定性。 二零二二年三月，美联储将基准利率上调了25个基点，并在全年进一步持续加息6次。香港房价亦出现一定程度的疲软，于二零二二年底，中原城市领先指数同比下降约15%。相关下降可能归因于利率上升及宏观经济不明朗，导致按揭贷款行业产生不确定性。 业务回顾 风险管理乃本集团于二零二二年的主要重点。通过限制每笔贷款的风险及贷款抵押率，本集团设法于我们所经营的地区保持相对稳定的业务营运。于二零二二年年初，内地多个城市已经开始严格封锁，均对新贷款的发放以及本集团的后端营运产生影响。 财务回顾 利息及融资咨询服务收入 于截至二零二二年十二月三十一日止财政年度（“财政年度”或“报告期间”），本集团的收入主要来自贷款服务的利息及服务收入。 于二零二二年，利息及服务收入为约200,826,000港元，较去年的约304,593,000港元减少约34.1%。该减少乃主要由于(i)多个大陆城市于财政年度内的上半年因COVID-19疫情严格封锁，影响贷款发放，及(ii)本集团已对授出新贷款采取保守方针。 利息及手续费 利息及手续费指本财政年度产生之融资成本。有关金额由去年的约207,377,000港元下降34.4%至本财政年度的约135,999,000港元。融资成本减少乃由于财政年度应付借贷及贷款减少。 中国金融投资二管零理二有二限年公年司报6 其他收入及其他收益及亏损 财政年度其他收入及其他收益及亏损约为27,711,000港元。其他收入及其他收益及亏损增加乃主要由于应收或然代价之公平值变动收益约11,079,000港元所致。 于报告期间，拨回应付利息的一次性其他收入约为52,508,000港元。 一般及行政开支 本财政年度之一般及行政开支减少13.5%至约158,308,000港元，主要包括员工成本及相关开支、法律及专业费、咨询费及一般办公室开支。管理层将持续严格执行成本控制措施以将一般及行政开支维持于合理水平。 年内亏损 本公司拥有人应占年内亏损约为52,553,000港元，较去年亏损约250,065,000港元减少79.0%。 流动性及财务资源 本集团采用审慎的现金及财务管理政策。资金保持在稳健的财务资源水平。截至本财政年度末，本集团流动资产净值及本公司拥有人应占权益分别为约311,117,000港元及约789,725,000港元。截至本财政年度末，本集团的未偿还应付借贷及贷款和无抵押债券为1,375,165,000港元，与去年相比减少约22.9%，其中1,267,941,000港元于一年内到期及107,224,000港元于一年后到期。财政年度并无资本开支承担的资金需求。 资本管理 本集团管理资本的主要目标为保障本集团能够持续经营，透过定价与风险水平相称的产品及服务，以及按合理成本取得融资渠道，得以继续为股东提供回报并使其他持份者得益。所有应付借贷及贷款均按固定利率计息。本集团积极定期检讨及管理其资本结构，并因应经济状况变化对资本结构作出调整。 根据本集团当前及预计营运水平，本集团未来营运及资本需求将主要透过借贷及股本拨付。于二零二二年十二月三十一日，并无资本开支之重大承担。 7中二零国二金二融年投年资报管理有限公司 雇员及薪酬政策 截至二零二二年十二月三十一日，本集团于中国及香港雇用约146名员工，其中74名为女性员工。本集团提供具竞争力之薪酬组合及与表现挂钩之花红，以与员工个人之职责、资历、经验及表现相称。本集团亦设立购股权计划，以向合资格承授人提供激励。于本财政年度内，员工总成本约为70,987,000港元，较去年相应数字减少约16.5%。为肯定及奖励若干合资格参与者对本集团成长及发展作出的贡献，本公司于二零一九年一月十四日采纳一项股份奖励计划（“股份奖励计划”）。截至本报告日期，并无根据股份奖励计划授出或同意将予授出任何奖励。 资产抵押 截至二零二二年十二月三十一日，本集团抵押本公司全资附属公司BrilliantStarCapital(Cayman)Limited及中金投集团有限公司之全部股权，以担保发行本金额270,000,000港元之应付票据。本公司有关客户抵押予本公司一间附属公司的若干物业被抵押以担保授予本集团账面值约38,600,000港元之贷款融资。截至二零二二年十二月三十一日，本集团已抵押其账面净值约39,338,000港元的应收抵押贷款，以担保授予本集团的贷款融资。 公平值估计 金融资产之账面值减减值拨备及金融负债之账面值乃假定与其公平值相若。 或然负债 董事认为本集团并无任何重大或然负债。 外汇风险 本集团货币资产、负债及交易主要以人民币（“人民币”）及港元（“港元”）列值。本集团因以港元作为呈列货币而承受港元兑人民币产生之外币风险。由于本集团之资产主要位于中国，本集团承受人民币之净汇率风险。本集团管理及监察外汇风险，以确保适当措施及时有效地实行。截至财政年度末，事件产生之应付贷款约967,311,000港元以人民币计值及现金及现金等值项目约352,517,000港元以人民币计值。截至二零二二年十二月三十一日，本集团并没有参与任何衍生工具活动及并无使用任何金融工具以对冲其财务状况表汇率波动风险。 中国金融投资二管零理二有二限年公年司报8 所持重大投资、重大收购及出售 于报告期内，本集团并无任何所持重大投资、附属公司及联营公司的重大收购及出售。 业务模式 本集团在香港、深圳、成都及北京四个运营地区提供融资服务。客户是位于香港及中国的个人及企业客户。本集团透过内部销售团队、转介以及商业银行、物业开发商及中小型企业网络来寻找潜在客户。本集团已制定信贷政策、指引、标准操作流程，并创建了区域信贷委员会、本集团的贷款审批委员会及业务风险委员会。贷款发放的标准工作流程包括：(i)进行“了解客户”背景调查、(ii)信用评估、(iii)贷款审批、(iv)签立文件、(v)贷款后服务及(vi)追回及收回贷款。 以下概述本集团贷款融资业务的主要内部控制： 背景调查 贷款申请人须提供各种身份证明文件以供审查和评估。我们将收集个人身份证／护照、公司宪章文件、商业登记、地址证明、薪金或财务记录、业务性质、抵押品类型和价值（针对有担保的贷款申请）及信用评级报告等资料。每名贷款申请人须填写一份贷款申请表，列明其预期贷款金额、期限、贷款用途、还款计划及拟提供的抵押品／担保。 信用评估及贷款审批 客户的背景及财务能力、是否有担保人、抵押品的质素、有效性、产权证书以及流动性等资料，随后将由各经营区域的信贷委员会进行评估。倘申请的贷款金额超过区域信贷委员会的批准限额但不超过人民币30,000,000元，则贷款申请将由本集团的贷款审批委员会进行评估。倘贷款本金超过人民币30,000,000元，则需要获得业