和谐汽车2022年度报告

ChinaHarmonyAutoHoldingLimited 中国和谐汽车控股有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:3836 年度报告 2022 目录 公司资料2 主席致辞4 管理层讨论与分析7 企业管治报告19 董事及高级管理层35 董事会报告39 环境、社会及管治报告61 独立核数师报告89 综合损益及其他全面收入表93 综合财务状况表95 综合权益变动表97 综合现金流量表99 综合财务报表附注102 五年财务概要190 公司资料 董事会 执行董事 冯长革先生（主席）冯少仑先生（副主席）刘风雷先生（总裁）马林涛女士（副总裁） 成军强先生（副总裁）（于2022年1月5日获委任）韩阳先生（副总裁）（于2022年1月5日辞任） 独立非执行董事 王能光先生刘国勋先生陈英龙先生 审核委员会 王能光先生（主席）刘国勋先生 陈英龙先生 薪酬委员会 陈英龙先生（主席）刘风雷先生 刘国勋先生 提名委员会 冯长革先生（主席）王能光先生 陈英龙先生公司秘书黄慧儿女士授权代表 刘风雷先生 黄慧儿女士 法律顾问 海问律师事务所有限法律责任合伙香港 皇后大道中16-18号新世界大厦1902室 核数师 中汇安达会计师事务所香港九龙湾企业广场五期2座23楼 2022年度报告2 公司资料 主要往来银行 中原银行郑州分行 上海浦东发展银行郑州分行中国光大银行郑州分行 兴业银行郑州分行兴业银行香港分行恒生银行有限公司 注册办事处 ThirdFloor,CenturyYardCricketSquare P.O.Box902 GrandCayman,KY-1103CaymanIslands 中国主要营业地点及总办事处 中国 河南省郑州市 郑东新区中央商务区 商务内环路世贸大厦A栋15A层 香港主要营业地点 香港 九龙观塘道348号宏利广场5楼 开曼群岛股份过户登记处 TricorServices(CaymanIslands)LimitedThirdFloor,CenturyYard CricketSquare P.O.Box902 GrandCayman,KY-1103CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼公司网址www.hexieauto.com 股份代号 3836 3中国和谐汽车控股有限公司 主席致辞 尊敬的各位股东： 本人谨代表中国和谐汽车控股有限公司（“本公司”或“我们”董事“董事”会“董事会”），欣然提呈本公司及其附属公司（“本集团”）2022年度业绩报告。 回顾近三年，受新冠疫情持续影响，全球经济环境动荡，各大经济体受到前所未见的打击，经营环境趋于严峻，众多不确定因素迭加为经济前景带来下行压力。然而，2022年在中国政府领导下，国内疫情于第四季度末基本受控，主要城市得以迅速复工复产，带动经济快速复苏，中国GDP实现了3.0%的稳定增长。 展望2023年，中国从疫情防控中快速走出，宏观政策更加突出稳增长，消费有望加速修复，科技创新和绿色转型推动制造业投资，基建投资增速有望保持平稳。基于中国政府以“国内大循环为主体、国内与国际双循环相互促进的新发展格局”的基本发展理念，中国的消费升级正在蓄积动力并将继续蓬勃发展。国内汽车消费升级，进入增换购车高峰。在燃油车市场萎缩的情况下，主流豪华汽车品牌燃油车和新能源车则继续保持增长。 发展战略 回顾2022年度的经营情况，种种曲折难忘依旧历历在目，于企业经营而言，亲身感受巨大的起伏变化是最佳的课堂教学，而曾经面对的每一场危机、突发紧急事件，都是企业、团队、员工个人成长与历练的机会，纵然过程充满痛苦煎熬。2022年的严酷洗礼，也验证了和谐发展战略的方向性、科学性，进入2023年，和谐人携手并肩全力打开新的奋斗篇章。 2023年，我们将继续坚持三个聚焦的发展战略，即“聚焦核心业务”、“聚焦优势品牌”、“聚焦高效与质量”。 •聚焦核心业务 “聚焦一体、分拆两翼，相辅相成”，即聚焦豪华及超豪华品牌汽车4S店运营，同时继续支持已进行财务投资的新能源汽车制造与新能源汽车售后业务，三个板块业务相互独立，同时又相辅相成、互为支持。 2022年度报告4 主席致辞 •聚焦优势品牌 一直以来，本集团着力发展豪华及超豪华优势汽车品牌4S店。2023年，我们将继续夯实“全豪华及超豪华汽车经销商集团”的定位，聚焦优势品牌在优势区域的布局，同步拓展潜力区域的发展。 •聚焦高效与质量 1)立足业务，深刻诠释“如何干” 2)全面展开数字化管理 3)持续提高内部运营管理效率，秉承和谐理念，管理向纵深稳步迈进 未来展望&运营规划 随着国家防疫政策转向，各项新、老基建等重要投资逐步落实，产业升级、消费刺激等政策的推进实施，基于宏观经济的研判，23年中国经济将有望成为世界经济增长的动力牵引，驱动强劲的经济复苏浪潮。 同时，2023年我们所在的汽车流通行业也将面临巨大的政策助推与刺激，相关部委已出台多项支持性政策，为实现有效增长保驾护航。 基于此前提，2023年确立运营管理纲领如下： 其一，销售、售后、二手车业务拓展，关注业务联合、信息联合、资源联合，实现集团优势最大化； 其二，精细化管理升级并渗透到日常基础业务中去，主营及附加业务各环节深入贯彻以数据为基础的精细化。 其三，降本成果巩固，在继续保持2022年降本成效的基础上，将人工、广宣、库存、外拓成本管控作为核心关注项，乘胜追击实现降本的效果的进一步优化。 5中国和谐汽车控股有限公司 主席致辞 具体到业务层面，将重点从以下三个方面蓄力发力： •量销豪华品牌 在保持既往经营策略的基础之上，紧跟市场需求趋势，研究探索新能源车型销售能力的提升，确保各品牌各店面会卖新能源，卖好新能源，以新能源为突破，全面助力业务增长； •超豪品牌 重点关注销售三级毛利的把控，基于个性化选配的品牌特性，切实将车辆配置选配作为竞争力，品牌内形成有效协同，个性化配置避免闭门造车或单店行动，以形成品牌合力；其次，增值衍生业务稳步提升，金融、精品、二手车等优势增值项务必框定成为超豪品牌的标配业务； •二手车业务 汽车流通行业出台多项规范措施，一举扫除了困扰二手车交易已久的顽疾，23年借助政策东风，各品牌店面在汽车事业部二手车部带领下，通过代理模式推进二手车交易，迅速扩大二手车业务规模，最终将二手车打造成为我们的第三大主营业务。 结语 2023否极泰来，和谐汽车人迎风破浪、奋勇向前！ 在此，谨代表本集团全体员工对全体股东及合作伙伴的坚定信任与一路陪伴，表示最诚挚的谢意。我们笃定前行，共赴美好未来！ 2022年度报告6 管理层讨论与分析 行业回顾 2022年的中国乘用车市场，在疫情的重重考验下艰难前行。据乘用车市场信息联席会(以下简称“乘联会”)发布的数据，2022年中国乘用车市场累计零售销量为2,054.3万辆，同比增长1.9%。年中，虽中央及地方政府及时出台包括购置税减半、二手车市场规范及支持等多项利好政策，对稳定及促进汽车消费起到显着作用，但全国范围内大量经销商经历了数周甚至更长周期的闭店、封控和管控措施，消费者相对静默，用车需求、购车意愿双双显着降低。纵观全年，各地经销商均经历了不同程度的生存挑战。 另据乘联会发布数据显示，2022年豪华车市场销量为309万辆，其中一线豪华品牌，宝马集团、奔驰和奥迪（合称“BBA”）占据豪华车市场七成的市场份额，且三巨头座次排名相较此前并未生变，宝马集团在中国市场以79.2万辆(含BMW及MINI品牌)的销量收官，蝉联国内豪华汽车品牌销量冠军。虽BBA依旧稳居国内豪华车市场一线阵营，但2022年销量却呈现集体下滑。数据显示，2022年宝马在华销量同比下降6.4%，奔驰在华销量同比微降0.9%，奥迪在华销量同比降幅则高达8.4%。 虽2022年豪华车市场一线品牌均以销量回缩收尾，但并未拉低豪华车市场增速，其背后原因是新能源豪华车需求拉动的高速增长。从零售端来看，2022年整体豪华车市场销量为309万辆，同比增长6%。其中传统豪华车市场下滑4%，新能源豪华车市场则逆势上扬，同比增长49%，助推了整体豪华车市场的增长。 2022年，国内新能源乘用车全年累计零售销量达567.4万辆，同比增长90%，强劲的增长势头，代表了中国高端汽车制造的重大突破。随着中国车市普及阶段逐步放缓，目前拉动中国车市增长的主要动力在于有着增购和换购需求的客群，该群体消费层次相对更高，也是高端化发展的源动力。从车市近期的销售趋势也能看到，高端电动车逐渐成为家庭使用的一个主流选择。 7中国和谐汽车控股有限公司 管理层讨论与分析 2022年受芯片供给短缺的影响，上半年传统豪华车普遍产量不足，进而影响了销量增长，但与上半年下滑接近20%的销量数据相比，豪华品牌销量在下半年普遍快速回升。同时，大部分豪华车品牌对中国高端新能源汽车市场已经表现出极高的重视。尤其是BBA三巨头，也以前所未有的姿态积极转型。2022年，BBA几乎在同一时刻宣布其在华纯电动工厂的投产或落地，投资金额分别为人民币150亿元、人民币119亿元、人民币181亿元（或26亿欧元等值）。巨额投资背后，不仅彰显了中国作为全球最大的新能源汽车市场所具有的战略意义，更是BBA在电动化与智能化交锋中对汽车生产的未来进行的重新定义。值得一提的是，伴随BBA在华电动化进程的逐步加深和产品体系的不断丰富，2022年奔驰与宝马品牌的新能源汽车销量均呈现了傲人的增长势头。 行业展望 随着疫情对市场影响的逐渐淡化，以及供应链整体趋稳，2023年，整体车市向好的大趋势将保持延续，尤其新能源汽车市场，预期将继续保持强劲增长势头。2022年新能源乘用车渗透率达到27.6%，较2021年提升了12.6个百分点。根据乘联会专家团队预测，2023年新能源乘用车销量将有望达到850万辆，总体狭义乘用车销量2,350万辆，新能源乘用车渗透率预期将达到36%，即新能源乘用车渗透率快速提升的预期不变。 BBA家族在计划于2023年推出更多的新能源车型方面步调一致。当然，电动化的转型并不仅仅是产品线的丰富，更多体现在品牌的重塑、商业模式和渠道的梳理以及数字化管理模式的进阶。作为汽车经销商，本公司也需要顺应这一趋势，大胆地拥抱新的动力和思考新的商业模式。更具体地说，对于2023年的行业前景，本公司认为挑战和机遇仍将并存。 公司回顾 本公司2022年受疫情防控政策影响，旗下店面全年封控闭店平均周期两月有余。同时，因上年同期高基数效应，多品牌运营数据同比呈不同幅度下降，但部分超豪华品牌增长强劲。整体来看，本公司在2022年实现总销量35,506台，同比下滑13.0%。在全年消费信心受挫的背景下，豪华品牌增换购需求有所削弱，全年交付宝马（含MINI）26,756台，同比下滑13.5%，交付雷克萨斯3,875台，同比降幅7.6%。 2022年度报告8 管理层讨论与分析 在本公司现有品牌矩阵中，超豪华品牌展现出较强需求韧性及弱经济周期属性，法拉利、宾利、劳斯莱斯品牌销售业绩亮眼，2022年销量同比分别实现250.0%、14.1%及7.3%的增长。 2022年，本公司运营网络新增宾利北京店面，至此，和谐已成为宾利品牌在中国中部地区规模最大的经销商。法拉利品牌更是百花齐放，苏州、昆明店面以优异表现将法拉利大中华区颁发的“2022年度最佳经销商”，“最佳团队管理”及“最佳售后大使”奖项收入囊中。 库存方面，店面因疫情反覆间歇性暂停营业，销售节奏受到不同程度影响，年度平均库存周转天数较上一年度增加了7.0天，至32.0天。 本公司持续关注二手车及电动车（“电动车”）业务发展：全年二手车交易量6,474台，以旧换新及置换服务，在财务层面已能够实现成本与收益的有效平衡。在电动车领域，本公司数年前战略投资的铛铛新能源定位涵盖电动车销售及售后服务的综合性电动车服务商，目前已取得理想汽车、蔚来集团、小鹏汽车、广汽埃安新能源汽车有限公司、岚图汽车科技有限公司等