和谐汽车2023年度报告

ChinaHarmonyAutoHoldingLimited 中国和谐汽车控股有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:3836 2023 年度报告 目录 公司资料2 主席致辞4 管理层讨论与分析6 企业管治报告15 董事及高级管理层32 董事会报告37 环境、社会及管治报告59 独立核数师报告95 综合损益及其他全面收入表99 综合财务状况表101 综合权益变动表103 综合现金流量表104 综合财务报表附注107 五年财务概要200 公司资料 董事会 执行董事 冯长革先生（主席）冯少仑先生（副主席）刘风雷先生（总裁）马林涛女士（副总裁）成军强先生（副总裁） 独立非执行董事 王能光先生刘国勋先生陈英龙先生 宋嘉桓先生（于2023年6月13日获委任） 审核委员会 王能光先生（主席）刘国勋先生 陈英龙先生 薪酬委员会 陈英龙先生（主席）刘风雷先生 刘国勋先生 提名委员会 冯长革先生（主席）王能光先生 陈英龙先生 公司秘书黄慧儿女士授权代表 刘风雷先生黄慧儿女士 法律顾问 海问律师事务所有限法律责任合伙香港 中环 康乐广场8号交易广场第一期 11楼1101–1104室 核数师 中汇安达会计师事务所香港九龙湾企业广场五期2座23楼 2023年度报告2 公司资料 主要往来银行 中原银行郑州分行 上海浦东发展银行郑州分行中国光大银行郑州分行 兴业银行郑州分行兴业银行香港分行恒生银行有限公司 注册办事处 ThirdFloor,CenturyYardCricketSquare P.O.Box902 GrandCayman,KY-1103CaymanIslands 中国主要营业地点及总办事处 中国 河南省郑州市 郑东新区中央商务区 商务内环路世贸大厦A栋15A层 香港主要营业地点 香港 九龙观塘道348号宏利广场5楼 开曼群岛股份过户登记处 TricorServices(CaymanIslands)LimitedThirdFloor,CenturyYard CricketSquare P.O.Box902 GrandCayman,KY-1103CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网址www.hexieauto.com股份代号 3836 3中国和谐汽车控股有限公司 主席致辞 尊敬的各位股东： 本人谨代表中国和谐汽车控股有限公司（“本公司”或“我们”董事“董事”会“董事会”），欣然提呈本公司及其附属公司（“本集团”）截至2023年12月31日止年度（“报告期间”）的年度报告。 在2023年，国际地缘政治紧张局势加剧，通胀持续高企，主要经济体增长放缓，全球经济发展面临复杂性、严峻性和不确定性的上升。中国经济也受到外部环境影响，总需求不足，消费和投资预期偏弱，各行各业面临许多挑战。为此，中国政府加大宏观调控力度，着力扩大内需、优化结构、提振信心，以展现中国经济的韧性。全年国内生产总值增速达到5.2%，中国经济回升向好的趋势进一步巩固，并成为全球经济增长的重要引擎。 展望2024年，尽管外部环境依然复杂，中国将坚持“稳中求进、进中促稳、先建后破”的发展基调，继续扩大内需潜力，加快发展高质量新生产力，促进经济发展。实现可持续发展。预计国内补贴和利好经济政策将不时出台，汽车品牌厂商也将调整供应策略。这些利好因素将改善国内乘用车市场的供需关系，为汽车经销商提供更广阔的利润空间。 随着环保意识的提高和电动汽车技术的不断进步，2024年将迎来电动汽车销售的蓬勃发展。为了积极拥抱这一变革，我们将调整我们的发展战略，同时将海外新能源车销售作为我们业务发展的重点之一。 •稳健发展国内市场 我们将继续巩固在国内豪华及超豪华品牌汽车市场的领先地位。作为我们的核心业务，我们将持续经营豪华及超豪华品牌汽车的4S店，并致力于提供卓越的销售和售后服务。 •大力发展新能源车海外市场 除了国内市场，我们还将重点发展海外市场的新能源汽车销售业务。随着新能源国际化趋势的加强，我们将与中国新能源汽车品牌合作，共同进军国际市场。通过积极开拓海外新能源汽车经销商业务，我们将在国际舞台上展现我们的实力。 2023年度报告4 主席致辞 •聚焦优势品牌 我们将聚焦于我们的优势品牌，并在优势区域进行布局。继续夯实我们作为全豪华及超豪华汽车经销商集团的地位，并在市场上加强这些品牌的影响力。同时，我们也会探索潜力区域的发展机会，以实现持续增长。此外，我们还将致力于拓展海外市场，将国产优势品牌推向国际舞台。 结语 本人藉此机会感谢我们的商业伙伴、投资者和客户的支持，同时亦要感谢我们的管理层及员工对本集团作出的贡献，也期待与大家一同共享本公司的长期增长价值。 中国和谐汽车控股有限公司 冯长革 董事会主席 2024年3月28日 5中国和谐汽车控股有限公司 管理层讨论与分析 行业回顾 随着疫情逐渐退去和宏观经济的稳定向好，2023年中国乘用车市场呈现出逐渐好转的趋势。根据乘用车市场信息联席会（以下简称“乘联会”）发布的数据，2023年中国乘用车市场累计零售销量达到2,170万辆，相当于同比增长了5.6%。尽管2023年初受到政策切换和价格波动的影响，但在相关促销政策等因素的推动下，市场需求逐渐恢复，上半年累计实现了较高增长，在下半年持续走强，年底再次出现市场热销的现象。 根据乘联会发布的数据显示，2023年豪华车市场销量达到340万辆。其中，一线豪华品牌宝马、梅赛德斯-奔驰和奥迪（合称为“BBA”）仍占据豪华市场超过七成的份额。宝马在中国市场以82.49万辆（包括MINI品牌）的销量再次名列国内豪华汽车品牌销量冠军，奔驰紧随其后，全年完成新车交付76.5万辆；排在第三位的奥迪品牌在中国交付了超过72.9万辆。从增速来看，奥迪品牌的增势最为强劲，2023年全年销量同比增长了13.5%，宝马同比增长了4.2%，奔驰则增长了1.8%。 2023年，中国国内新能源乘用车（“新能源汽车”）全年累计零售销量达到770万辆，同比增长了 36.2%。国家对汽车行业的政策引导频繁出台，旨在进一步稳定和扩大汽车消费。中国商务部推动的“百城联动”汽车节和“千县万镇”新能源汽车消费季活动效果显着，多地持续推出促进消费的政策。值得关注的是，2023年中国新能源乘用车出口增势强劲，累计出口达到100万辆，相当于同比增长了72.0%。乘联会分析指出，全球国际市场需求超过6,000万辆，中国自主品牌在燃油车品质提升和智能化领先方面带来了竞争力的提升，再加上引领电动车（“电动车”）国际潮流所带来的海外市场新机遇，推动了中国出口的增长。同时，由于出口单价较高且利润可观，自主品牌通过出口获得巨大利润，并分担了国内销售的成本压力，因此出口量有所攀升。 2023年度报告6 管理层讨论与分析 总的来说，尽管在规模上取得了较好的表现，但市场的消费情绪和价格恢复仍需要时间修复。本集团保持审慎乐观的态度，继续坚持高存货周转的原则，通过高效运营、强劲现金流和稳健的财务状况，持续降低成本、提升盈利能力和市场占有率。 行业展望 随着疫情对市场影响逐渐减弱，以及供应链整体趋于稳定，2024年整体车市将延续向好的大趋势，尤其是新能源汽车市场预计将继续保持强劲增长势头。乘联会预测，2024年乘用车总体零售销量将达到2,220万辆，相当于较2023年增长了3%。如果出口保持较强的增长态势，总体狭义乘用车销量将达到2,650万辆，同比增长了5%。根据乘联会专家团队的预测，彼等对2024年新能源车市场的增长预期持乐观态度，预计新能源乘用车批发销量预计将达到1,100万辆，净增量为230万辆，同比增长了22%，渗透率将达到40%。 展望2024年国产新能源汽车出口市场，预计将继续呈现增长态势。随着国内新能源汽车产业的快速发展和技术进步，国产新能源汽车的品质和性能不断提升，增加了在国际市场上的竞争力。乘联会专家预计，2024年中国汽车出口量将有望增长20%，达到650万辆的规模。中国的比亚迪等国产新能源汽车品牌已经在海外市场创建了销售网络和积极的品牌形象，逐渐获得国际消费者的认可。这些品牌的努力将促使国产新能源汽车的出口规模进一步扩大，实现更广阔的国际市场发展。 公司回顾 整体来看，本公司在2023年实现总销量38,475台，同比上升8.4%，其中全年交付宝马（含MINI）28,465台，同比上升6.4%，交付雷克萨斯4,266台，同比涨幅10.1%。库存方面，本集团实施有效的存货管理策略，确保因应市场变化对存货水平进行最佳控制及调整，并致力维持健康的存货周转天数范围。本公司年度库存周转天数较上一年增加了3天，达到35天。 7中国和谐汽车控股有限公司 管理层讨论与分析 2023年，本公司扩大了国内运营网络，新增了法拉利郑州、法拉利西安两家店铺和兰博基尼天津店面，进一步拓展了本集团的业务版图。此外，法拉利品牌的运营也取得了显着成效，集团旗下的南京瑞骏、昆明乐骏、苏州意骏三家店铺共获得了六项法拉利品牌的团队和个人大奖。集团的法拉利团队在销售、市场和售后方面都斩获了大奖，实现了年度奖项的“大满贯”。与此同时，本公司自2023年起加快了电动车市场海外扩张战略的布局，与比亚迪和广汽埃安等中国新能源汽车品牌合作，在中国香港、泰国、柬埔寨、越南和日本等亚洲国家和地区布局。在2023年，本集团已获得比亚迪在香港和柬埔寨的经销商授权，以及广汽埃安在香港和泰国的经销商授权。2023年，本集团在香港开设了三家比亚迪展示厅，分别位于沙田、西贡和将军澳，和一家位于油塘的售后中心；于柬埔寨拥有三家比亚迪展示厅；以及在泰国曼谷开设了泰国首家广汽埃安汽车展厅。 本公司持续关注二手车及电动车业务发展，全年二手车交易量8,363台，以旧换新及置换服务在财务层面已能够实现成本与收益的有效平衡。 业务展望 展望2024年，宏观经济状况和地缘政治等不确定因素预计将继续为汽车销售行业带来挑战。然而，市场普遍预期国内补贴和经济利好政策将不定时出台，以及汽车品牌厂商调整供给策略等积极因素的推动，本集团相信国内乘用车市场的供需关系将有所改善，为汽车经销商创造更大的盈利空间。本公司将继续专注于主营业务，并积极拥抱电动智能化变革，特别是本集团积极推动中国电动车品牌进军海外市场。近年来，中国汽车供应链展现出强韧性，产品质量稳步提升，国内车企加速在海外市场布局，尤其在电动化和智能化趋势下，中国新能源汽车在海外市场展现出良好的竞争力。在此情况下，本集团将继续与比亚迪、广汽埃安等中国新能源品牌展开深度合作，与中国新能源汽车品牌携手共进，走向国际市场。 2023年度报告8 管理层讨论与分析 财务概览 收入 本集团于2023年的收入为人民币16,579.2百万元，相较2022年同期录得的人民币16,321.7百万元增加1.6%。 销售汽车及其他收入为人民币14,209.3百万元，占2023年总收入的85.7%，相较2022年同期录得的人民币14,324.8百万元，减少0.8%。提供售后服务的收入为人民币2,319.8百万元，占2023年总收入的14.0%，相较2022年售后服务收入人民币1,936.8百万元，增加19.8%。 销售及服务成本 本集团于2023年的销售及服务成本为人民币15,615.2百万元，相较2022年录得的人民币15,242.0百万元增加2.5%，与整体收入增幅一致。 2023年销售汽车及其他成本为人民币14,177.9百万元，相较2022年同期录得的人民币14,089.9百万元增加0.6%。2023年售后服务成本为人民币1,437.3百万元，相较2022年同期录得的人民币1,152.1百万元上升24.8%。 毛利及毛利率 本集团于2023年的毛利为人民币964.0百万元，相较2022年的人民币1,079.7百万元减少10.7%。 由于受到宏观经济导致消费力疲弱及新车价格下跌的影响，2023年销售汽车及其他的毛利为人民币31.4百