2023年趋势追踪：矿业及金属行研不可或缺的作用

2023年趋势追踪 矿业及金属行业不可或缺的作用 目录 趋势1:重视自然——通过自然资本创造战略性优势4 趋势2:自觉的循环——矿业在循环经济中的角色10 趋势3:降低金属中的隐含碳——推动经济脱碳16 趋势4:合作、培育、加速——加快成功创新，创造更大价值22 趋势5:建立弹性供应链——保障未来的金属和矿产供应29 趋势6:更全面的变革——以系统性思维推进下一阶段的卓越运营35 趋势7:反思外部人才途径——协同解决复杂的劳动力挑战41 趋势8:以分层安全架构迈向更可持续的未来—— 确保员工的工作安全与健康状况适应未来需求49 趋势9:透明即信任——利用税收和经济贡献报告改变人们对矿业的认知55 趋势10:云技术的力量——构建一个在变革中蓬勃发展的产业61 全球及中国联系人68 作者及鸣谢69 趋势1:重视自然——通过自然资本创造战略性优势 2023年趋势追踪 引言 矿业及金属行业不可或缺的作用 当今世界，社会、环境和经济发展都处于关键时刻。联合国最新预测表明，全球人口在2030年将达到85亿，到2050年将达到97亿。1随着人口的增长，对支撑社会进步的金属和矿产品的需求也在不断增长。从民用基础设施建设到交通运输，从科技到农业，全球各行各业几乎都离不开矿业及金属行业产品。 矛盾的是，公众一方面对矿产品表现出空前旺盛的需求，另一方面又对采矿活动表现出空前强烈的反对。绿色能源转型预计将演变为矿产密集型产业转型——国际能源署估计，到2040年，电动汽车和蓄电池用矿产品需求将增长十倍。2但与此同时，由于公众的反对，一些可能提供关键矿产品（如锂）的矿业项目（如力拓集团在塞尔维亚的Jadar项目3）正遭遇审批阻碍。对于矿产品，强劲的需求与短缺的供给之间形成鲜明的对比，产生的鸿沟对减缓全球气候变化构成了切实威胁。 长期以来，关于矿业及金属行业的言论大多是负面的，但矿业及金属行业企业在提供和改善人口发展前景以及居住环境方面带来的机会却是巨大的。矿业支撑着全球 近一半的经济4，因此，它在对社会、环境和经济发展产生积极影响方面拥有最大潜力。 在今年发布的《2023年趋势追踪》报告中，德勤全球着重论述了矿业及金属行业 企业可提供的不可或缺的价值，并强调企业应立即采取行动，以共创更美好的未来。在有关矿业2023年10大趋势的追踪报告中，德勤全球深耕矿业及金属行业的专业人员分享了有关该行业的专业知识、洞察和示例，以激发相关矿业及金属行业企业，就如何创造不凡开展深入探讨。 通过将人力资本和自然资本置于企业战略中的重要位置，改变公众对矿业及金属行业的认知；设计循环型组织和产品；创建更加安全、更加尊重员工的工作场所；共同创新，实现超高效矿场，将成为构建一个健康、可再生的包容人类、环境和工业的生态系统的关键。 我们很高兴能与您讨论这些趋势并探讨他们将如何塑造贵企的未来。感谢您一直以来的支持。 3 尾注 1.UnitedNationsDepartmentofEconomicandSocialAffairs,Worldpopulationprospects2022:Summaryofresults,UNDESA/POP/2022/TR/NO.3,2022. 2.IEA,“Mineralrequirementsforcleanenergytransitions,”Theroleofcriticalmineralsincleanenergytransitions(Paris:IEA,2021). 3.IvanaSekularac,“SerbiarevokesRioTintolithiumprojectlicencesamidprotests,”Reuters,January20,2022. 4.AlishaHiyate,“AngloAmericanCEO:‘45%oftheworld’seconomicactivityisdrivenbytheminingsector’,”Mining.com,May3,2021. 趋势1:重视自然——通过自然资本创造战略性优势 趋势1 重视自然 通过自然资本创造战略性优势 德勤全球，全球矿业及金属行业主管合伙人，IanSanders 德勤澳大利亚，气候变化与可持续发展合伙人，JohnO’Brien 德勤澳大利亚，气候变化与可持续发展合伙人，MichaelWood 趋势1:重视自然——通过自然资本创造战略性优势 矿产及金属行业的经营是一项长期投资。在当今快节奏、难预测且不断变化的环境下，高瞻远瞩，为可持续的、适应性强的增长铺平道路，对于企业具有前所未有的重要性。 获得资本支持正是其中的一个重要方面，矿产及金属行业投资者（包括传统投资方和新进入者）决策所依据的指标正在迅速发生变化。传统的净现值计算不再能够充分反映一个项目在其生命周期内的相关风险和机遇。投资者可能需要寻求更全面的方法，而企业如何与自然交互受到的关注度与日俱增。 为回应日益增长的将自然因素纳入财务和商务决策考虑范畴的呼声，一个以市场为导向的倡议组织——自然相关财务信息披露工作组（TNFD）于2021年成立。其首要目标是推动“全球资金流动从对自然产生负面效应转向正面效应”。1 在TNFD框架于2023年底发布以前，矿产及金属行业企业已开始评估自身运营及价值链与自然的互动。其目的不仅在于明确相关影响，也为了突出与自然相关的依存关系、风险和机遇，并最终据以在财务信息披露中对自然资本做出准确估值。 德勤全球矿业及金属行业主管合伙人IanSanders解释道：“这些信息还可用于更好地将自然以及环境、社会和治理（ESG）目标整合到战略、运营和项目估值中。据此，企业有机会拓宽其可获得的资金池并开始改变当前围绕矿产及金属行业的言论。这两点对于加快矿产和金属项目（绿色能源转型依赖于这些项目的产出）以及其他重要工业和农业的脱碳进程均至关重要。” 矿产及金属行业的正向力量 全球的经济产出均可以追溯到自然。近一半的全球生产总值（GDP）比较依赖甚至高度依赖于自然，而脱离自然，另一半GDP也无法维持。例如，制造业需要获取自然资源（例如生产电池所需的金属），而人才获取依赖于阳光和洁净水带来拥有健康体魄的员工。2对于全球重要生态系统 （如森林、湿地和草原）的长期投资者和管理者而言，矿产及金属行业企业有机会通过充分了解其对自然的依赖和影响来展示领导力。 趋势1:重视自然——通过自然资本创造战略性优势 将ESG作为估值中的一部分 尽管大多数矿产公司都已设定广泛的、公司层面的ESG目标，但鲜有特定针对自然因素的目标，许多企业仍将ESG事务与其核心业务职能和活动分开处理。例如，在选址、矿场规划、资产运营和矿场关闭过程中，大部分业务还是按常规方式进行。 例如，巴里克黄金公司（BarrickGold）正在努力积极、全面地管理可持续发展的各个方面。在其2021年可持续发展综合报告中，该公司指出：“我们知道我们工作所处的环境与我们的所在社区之间有密不可分的联系，因而，我们采用全面、综合的方法进行可持续管理……[这]不仅是为我们的社区乃至全社会所做的正确事情，对于我们的业务也有好处。”3 在这方面，矿产及金属行业企业还可以从其他行业中寻求灵感——农业和消费品行业都是正在推动评估自然资本并将其反映在其商业模式中的案例。由于这些行业在价值链中所处的位置不同（更靠近原材料或直接接触消费者），并且产品寿命较短，它们提供的见解可能有细微差别，但仍有价值。 德勤澳大利亚气候变化与可持续发展合伙人MichaelWood解释道：“如果我们关注当今矿业资产的核心估值，我们可以很清楚地看到，与自然相关的方面，例如有关气候风险和生物多样性的敏感性，并没有得到适当估值，也没有被融入财务计算或生产工艺中。” “对资产进行准确的估值，需要在系统层面而不是仅仅在领域层面加强对ESG和自然因素的战略整合、运营整合和价值链整合。” 在未来五年，此种系统型的转变及发生转变的速度可能会重新定义采矿业，将其从资源使用者提升为自然和社区的管理者。 这一转变具体正从三条路径加以落实：路径一，通过盘点来了解企业对自然的依赖和影响。路径二，将与自然相关的影响和机遇纳入资产估值。路径三，通过将循环性纳入项目生命周期来降低对自然的负面影响 （更多内容详见趋势2）。 与自然建立可持续交互 在未来十年，对自然产生的影响将直接或者通过供应链间接地冲击大多数的矿产及金属行业企业；据世纪经济论坛估计，当前，全球一半以上的生产总值（约44万亿美元）面临着自然资本损失的风险。4 这些影响可能会在一系列情况下创造价值或摧毁价值，因此，在估值和战略中恰当的反映这些影响至关重要。增强能力和加强了解是企业防范风险和把握相关机会的核心能力。 这方面的一个例子是基于自然的解决方案（NbS）。这包括养护和保护自然、对自然的可持续管理以及修复自然的或人工的生态系统等一系列行动，从而帮助应对社会挑战。5 与针对自然相关风险的行动相比，缓解气候变化风险以及利用由此带来的机会的行动进展更快。但事实证明，基于自然的解决方案是相关企业实现《巴黎协定》目标的最低成本、最有效的工具之一。6 例如，钢铁制造商安赛乐米塔尔（ArcelorMittal）公司正在使用基于自然的解决方案在其巴西的业务中创造碳排放平衡。在其最大的工厂中，260万棵树充当绿化带，助力减少逸散性排放和噪音污染，同时缓冲运营的热效应。该公司还管理着于退化牧场上形成的135,000公顷的森林。7 趋势1:重视自然——通过自然资本创造战略性优势 吸收原住民的见解 复兴以及可持续发展的轨迹提供了重要机会。8 矿产及金属行业企业历来选择与主要矿区的原住民群体建立交易性的、基于权利的合同伙伴关系。然而，这些安排显然忽视了这些文化对其自然环境及其价值的固有的深刻理解。在摒弃过时的做法并寻求基于价值的合作伙伴关系而不再仅仅是实施项目的过程中，矿产及金属行业组织有机会学习和增加其对自然的了解。与原住民群体的合作为重新定位矿产及金属行业的 自然是企业成功的核心 虽然基于自然的解决方案可能是矿产及金属行业企业目前对于自然问题的最成熟的思考方式，但更深层次 的思考显得越来越有必要。重要的是要思考价值链作为一个整体如何与自然交互并对自然产生影响，企业在哪些方面依赖于自然提供的持续生态系统服务，以及每个组织如何通过更深入地思考其与自然的交互来提供更高的价值。 英美资源集团（AngloAmerican）正在迎接这一挑战。2021年，它与世界自然保护联盟（IUCN）合作，探索基于自然的解决方案如何在支持其碳中和目标并为社会的长期可持续发展作出贡献的同时实现对生物多样性的积极影响。IUCN还支持英美资源集团制定和实施企业对于可持续性自然资源管理以助力实现全球社会目标的战略承诺。9 德勤澳大利亚气候变化与可持续发展合伙人JohnO’Brien表示：“围绕ESG中环境价值支柱的早期思考主要集中在向低碳经济转型上。然而，在制定支持未来十年增长和竞争力的战略时，我们需要从价值链的角度来思考适应气候变化的韧性、循环性以及企业与自然的交互及对自然的依赖等问题。为了帮助确保可持续增长，我们可能需要做得更多走得更远。” 今后，作为其更广泛的ESG战略的一部分，对自然采取综合、系统方法的矿产及金属行业企业将发现，它们在获取资金、保险、人才以及获得经营许可和社会经营执照等方面可能具有显著优势。为了获得银行支持，新的采矿项目应在从启动到结束以及贯穿整个供应链的每个环节都考虑自然因素。10 对于这种变革，我们应以积极的眼光看待；它不仅仅是一个挑战，更是一个机会，让矿产及金属行业成为负责任的自然管理者的宗旨和奉献得以彰显。 趋势1:重视自然——通过自然资本创造战略性优势 在矿产及金属行业企业中全面反映自然的价值 •理解自然为何重要：设定恰当的长期战略，确保董事会获得了有关自然和生态系统服务概念的全面介绍。这将有助于对由与自然相关的交互产生的潜在企业风险和机遇作出明智的思考和行动。