所罗门环球控股二零二二年年度报告

香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司一般为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖的证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃根据GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）之规定而刊载，旨在提供有关所罗门环球控股有限公司（“本公司”）的资料，本公司董事（“董事”）愿就本报告共同及个别地承担全部责任。董事在作出一切合理查询后，确认就彼等所知及所信，本报告所载资料在所有重要方面均准确及完整，并无误导或欺诈成份，且并无遗漏任何其他事项，致使当中所载任何陈述或本报告有所误导。 目录 公司资料主席报告 管理层讨论与分析企业管治报告 环境、社会及管治报告 董事及高级管理层履历详情董事会报告 独立核数师报告 综合损益及其他全面收益表综合财务状况表 综合权益变动表综合现金流量表综合财务报表附注五年财务摘要 2 3 4 11 22 32 34 41 48 49 50 52 54 118 所罗门环球控股有限公司 公司资料 董事会及行政总裁 执行董事 胡兰英女士（主席）尚睿森先生（副主席） 独立非执行董事 梁淑兰女士 袁慧敏女士区瑞强先生 行政总裁 黄怀郁先生 董事委员会 审核委员会 袁慧敏女士（主席）梁淑兰女士 区瑞强先生 薪酬委员会 梁淑兰女士（主席）胡兰英女士 袁慧敏女士 提名委员会 胡兰英女士（主席）袁慧敏女士 梁淑兰女士 公司秘书 黄嘉盛先生 授权代表 胡兰英女士黄嘉盛先生 核数师 永拓富信会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 香港 干诺道西55号会达中心8楼 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司 股份代号 8133 本公司网站 www.solomon-worldwide.com 二零二二年年度报告2 所罗门环球控股有限公司 主席报告 亲爱的股东： 本人谨代表所罗门环球控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然向阁下提呈本集团于截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度业绩。 回顾 于本年度，本集团主要于中国从事金属铸造零部件的贸易及制造及于香港提供财经印刷服务。 自二零二零年初新型冠状病毒疫情爆发以来，年内随着疫苗的推出及大规模接种，全球商业活动逐渐恢复。受益于海外市场需求的大幅增长，本集团金属铸造业务的收益出现反弹，甚至达到了新型冠状病毒疫情前的收益水平。 另一方面，新型冠状病毒疫情仍在中国内地和香港肆虐。香港于二零二二年第一季度爆发了第五波新型冠状病毒疫情，而中国内地于二零二二年第一季度末和整个第四季度均发生了严重的新型冠状病毒疫情。在中国内地严格的防控措施下，许多城市被封控。由于中国内地和香港政府仍实施严格的跨境管控措施，香港首次公开招股（“首次公开招股”）活动受到一定程度的影响，此阻碍了香港首次公开招股活动和财经印刷业务的需求，进一步加剧了财经印刷行业的激烈竞争。因此，本年度本集团财经印刷业务的收益较新型冠状病毒疫情影响前的收益水平相比大幅减少。 随着中国内地和香港政府于二零二三年一月初宣布进一步放宽疫情防控措施，并于二零二三年二月初宣布取消边境管制措施，宏观经济环境的复苏可能有利于本集团的运营，本集团对此持谨慎乐观态度。 展望 展望未来，本集团仍维持灵活多变且有针对性的销售及市场推广策略，以向我们客户提供多元化及量身订制的产品及服务，并藉此巩固本集团的市场地位。此外，本集团将继续利用其于品牌及互联网竞争优势，优化我们专业服务同时，进一步扩大我们的客户群。本集团将继续采取积极而审慎的业务策略，旨在长远提升本集团的盈利能力及股东价值。同时本集团亦会在中国内地、香港及海外寻求其他潜在投资机遇，以丰富本集团的业务，并为本集团创造新的收益来源。 本人谨此衷心感谢我们的股东、顾客、供应商及业务伙伴一直以来的支持，同时亦感谢我们的管理层及员工对本集团的成长付出的辛勤、竭诚及贡献。 主席 胡兰英 香港，二零二三年三月二十八日 3二零二二年年度报告 所罗门环球控股有限公司 管理层讨论与分析 业务回顾及前景 于年内，本集团主要于中国从事买卖及制造金属铸造零部件，以及于香港提供财经印刷服务。 金属铸造业务 本集团的铸造金属产品可划分为四个主要类别：(a)泵部件；(b)阀门部件；(c)过滤器部件；及(d)由不锈钢、碳钢、青铜及╱或灰铸铁制成的食品机械部件。本集团的最大市场为德国。我们亦有来自中国内地、香港及美国的客户。 年内，由于海外解除部分封锁措施，金属铸造业务的收益较去年增加约29.9%，这可能表明我们金属铸造业务的核心市场欧洲及美国的经济出现复苏。该分部的收益水平反弹至二零一九年（即在新型冠状病毒疫情爆发之前）的水平。尽管产品的平均售价有所上升，但几乎被原材料一般成本的上升所抵销。 财经印刷业务 本集团亦在香港从事向主要来自金融及资本市场的客户提供财经印刷服务，包括但不限于香港上市公司、寻求在香港资本市场首次公开招股的公司、政府及非政府组织。本集团主要为客户提供与财务报告、公告、股东通函、首次公开招股的招股章程有关的排版、翻译、封面及版面设计、印刷及装订、分发及媒体投放服务。 于本年度，财经印刷服务的收益较新型冠状病毒疫情影响前的收益水平大幅减少，及较去年减少约65.4%。尽管年内新型冠状病毒疫情在香港及中国内地有得到控制的迹象，但对出入香港的各种管制措施仍然生效，这直接影响年内首次公开募股项目的财经印刷订单数量。于本年度，鉴于财务印刷业务表现疲弱，本集团投入大量管理时间及精力于财务印刷业务，期望能扭转其表现。尽管实施了各种成本控制措施及战略，但因新型冠状病毒疫情对宏观经济环境的影响，故而未取得明显改善。 展望未来，本集团将继续监察新型冠状病毒疫情的发展及加强其成本控制及资源管理，实施灵活策略面对挑战，以维持其市场竞争力。与此同时，本集团亦会在中国内地、香港及海外寻求其他潜在投资机会，使本集团的业务多元化，并为本集团创造全新的收益来源。 二零二二年年度报告4 所罗门环球控股有限公司 管理层讨论与分析 财务回顾 收益 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团总收益较二零二一年约83.49百万港元轻微减少约10.3%（二零二一年：减少2.46%）至约74.90百万港元。总收益减少主要由于(i)财经印刷业务收益的减少超过金属铸造业务收益的增加。 毛利 截至二零二二年十二月三十一日止年度录得毛利约为18.79百万港元（二零二一年：20.20百万港元），较二零二一年减少约1.41百万港元。截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集团整体毛利率维持在约25%及24%。 销售及分销开支 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的销售及分销开支约为5.23百万港元（二零二一年：6.12百万港元），较二零二一年减少约0.89百万港元。 行政开支 本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的行政开支约为28.00百万港元（二零二一年：29.18百万港元），较二零二一年轻微减少约1.18百万港元。行政费用主要包括支付予董事及员工的工资和福利、汇兑亏损、审计费用以及为确保持续遵守相关法规条例的法律和专业费用。 财务成本 财务成本主要指租赁负债利息及借贷。 年内亏损 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司拥有人应占亏损约为12.14百万港元（二零二一年：14.00百万港元），较二零二一年减少约13.29%。 流动资金及财务资源 本集团的资金主要来源用于拨付营运资金以及发展及扩大本集团的营运及销售网络。年内，本集团的资金主要来源为二零二二年的股份发行及借贷。于二零二二年十二月三十一日，本集团的现金及现金等价物约为2.80百万港元（二零二一年十二月三十一日：1.31百万港元）。于二零二二年十二月三十一日，除来自关连人士（主要来自一名董事及关连人士）的贷款及垫款以及借款分别约3.63百万港元及2.22百万港元（二零二一年十二月三十一日：11.19百万港元及零）外，本集团并无任何其他借款。 资产负债比率 于二零二二年十二月三十一日，本集团的资产负债比率为38.82%（二零二一年十二月三十一日：36.53%），该比率乃基于本集团的计息债项总额除以本集团权益总额计算。 5二零二二年年度报告 所罗门环球控股有限公司 管理层讨论与分析 资本架构 本公司的资本仅包括普通股。 截至二零二二年十二月三十一日，本公司已发行股份总数为212,160,000股，每股面值为0.08港元（二零二一年： 104,000,000股，每股面值为0.08港元）。于二零二二年十二月三十一日，本集团并无债务证券或其他资本工具。 供股 于二零二一年十月二十日，本公司宣布（其中包括）建议进行股份合并及供股（“供股”），即按每股供股股份0.2港元的认购价，以于二零二一年十二月二十一日每持有两(2)股股份获配发一(1)股供股股份。二零二一年结束后，供股于二零二二年一月十七日完成，本公司股东及供股包销商促成的承配人认购了合共52,000,000股每股面值0.08港元的本公司股份。 本公司拟将供股的预期所得款项净额约9.3百万港元用作本集团的一般营运资金，包括(i)约21.5%或2.0百万港元用作员工成本；(ii)约37.6%或3.5百万港元用作租金开支；(iii)约26.9%或2.5百万港元用于偿还应付账款；及(iv)约14.0%或1.3百万港元用作本集团其他日常营运开支。有关供股的详情，请参阅本公司日期为二零二一年十月二十日的公告及本公司于二零二一年十二月二十二日刊发的供股章程。 配售 于二零二二年四月八日，本公司与所罗门证券有限公司（“所罗门证券”）（作为配售代理）订立配售协议，据此，所罗门证券同意尽全力以每股配售股份0.13港元向至少六名承配人配售最多20,800,000股每股0.08港元的本公司新股份 （“配售股份I”）。股份配售所得款项的拟定用途为：(i)约2,000,000港元用作偿还本集团之其他借贷；(ii)及约600,000港元用作投资本集团日后物色的潜在新项目。配售交易已于二零二二年四月二十七日完成，合共发行20,800,000股配售股份I。所得款项总额及净额分别约为2,704,000港元及2,600,000港元。净价约为每股配售股份I0.125港元。 于二零二二年七月八日，本公司与配售代理所罗门证券订立配售协议，据此所罗门证券同意尽力以每股配售股份0.12港元向至少六名承配人配售最多35,360,000股每股面值0.08港元的本公司新股份（“配售股份II”）。股份配售所得款项的拟定用途为：(i)约1,200,000港元用作偿还本集团借款；及(ii)约2,900,000港元将用作本集团的一般营运资金及╱或投资本集团日后物色的潜在新项目。配售交易已于二零二二年八月二日完成，共发行35,360,000股配售股份II。所得款项总额及净额分别约为4,20