中华人民共和国–香港特别行政区：金融业评估计划-技术说明-保险业监管
国际货币基金组织的报告没有。21/121中华人民共和国-香港特别行政区金融部门评估规划2021年6月技术报告—保险监管部门和监督本技术说明 保险业监管和监督人民中华人民共和国–香港特别行政区FSAP由一名工作人员编写国际货币基金组织小组作为定期背景文件与成员国协商。它基于当时可用的信息这是2021年6月完成。本报告的副本可从以下网址向公众提供国际货币基金组织(imf)• 出版服务邮政信箱92780• 20090年华盛顿特区。电话:(202)623 - 7430• 传真:(202)623 - 7201电子邮件： publications@imf.org 网站： http://www.imf.org价格:18.00美元/打印副本国际货币基金组织(imf)华盛顿特区。©2021国际货币基金组织(imf) 人民共和国中国―香港特别行政区地区金融部门评估规划2021年6月7日技术报告保险行业监管和监督准备的货币和资本市场部门本技术说明由基金组织工作人员在金融部门评估程序的上下文在该国中华人民共和国的中国,在香港香港特别行政区,由Ananthakrishnan普拉萨德。注意包含技术分析和详细的信息支撑该国的发现和评估建议。进一步的信息在该国程序可以被发现http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx。 中华人民共和国-香港特别行政区内容词汇表 3执行摘要 ______引言 9A. 本说明的范围和方法b .概述—制度和市场设定 9调查结果和RECOMMENDATIONS______________________________________________________________ 20A. 2014年FSAP建议的实施概述 ______B.保险业监管局的成立C. 条例的制定D. 监督（包括恢复和解决计划）____E. 保险业务和中介Regulation______________________________________37的行为盒子1. 香港特区保险业的金融科技发展及监管应对 _________172.IA的监督方法___________________________________________________________________343. 主要保险行为和中介监管Requirements_____________________________39表1. 香港特别行政区保险监管。A. 主要建议 72. 持牌保险公司及中介人数目 ____3. 截至2017年底的所有权结构____4. 保费收入 ____5. 一般保险（含再保险）：净技术储备Breakdown__________________136. 资产Breakdown_______________________________________________________________________________________157. 偿付能力 ____附件I. 香港特区对2014年详细评估建议的回应__________2国际货币基金组织(imf) 中华人民共和国-香港特别行政区术语表ASHK病死率没有发生CWUMPODST保险精算协会的香港金融监管机构委员会危机管理小组《公司（清盘及杂项条文）条例》动态偿付能力测试嗯FIRO该国FSTBFSC企业风险管理金融机构(分辨率)条例》金融部门评估规划香港特别行政区政府财经事务及库务局金融稳定委员会GIECAG-SII采用的取而代之港币HKFI香港金管局香港特别行政区IA集团内部经济资本的评估全球具有系统重要性的公司毛保费收入集团监督港元香港保险公司联盟香港金融管理局香港特别行政区保险机构IAIGiai公司IAT在国际上活跃的保险集团国际保险监督员协会保险上诉法庭银行独立委员会保险投诉局ICP保险核心原则ICS保险资本标准国际财务报告准则IFS国际财务报告标准无力偿还债务基金计划ILAS系统IO投连险保障计划保险条例》英国网球协会长期的调整妈匹配的调整微型飞行器MCR”ORSA聚合酶链反应PPS加拿大皇家银行香港证监会美元经市场估值最低资本要求中国大陆游客自己的风险和偿付能力评估规定的资本要求保单持有人的保护计划基于风险的资本要求证券及期货事务监察委员会美元国际货币基金组织(imf)3 中华人民共和国-香港特别行政区执行概要1本说明提供了自2014.它是香港特别行政区2020年金融业评估计划（FSAP）的一部分（香港特别行政区），并借鉴了2019年9月10日至24日在那里进行的讨论。它尚未更新了解最近与 COVID-19 大流行相关的全球事件的影响。保险业规模庞大，尤其是长期（人寿）保险，高度国际化和一直在稳步增长。长-定期市场是世界上最大的市场之一，特别是渗透率（占GDP的溢价）。增长得益于储蓄产品的普及，包括向中国大陆旅客（MCV）销售的保单，尽管这些政策已从他们的巅峰。一般保险业虽然由更多的公司组成，但相对而言小，分布在多条线上。当局已确定保护工作的增长空间与中国相关的专属和特种产品线的政策以及机会的皮带和道路主动。税收优惠政策支持了最近成功引入的新年金和健康保险产品。虽然外资公司占很大份额商业方面，香港特区是三大国内国际集团的所在地。虽然保险业运作良好，但风险一直在增加。该行业一直相对稳定，过去十年只有一次失败（专业汽车保险公司），反映了风险相对较低的产品（长期保险中，主要是低风险的分红保单保证）和有效监督。然而，与其他市场一样，许多长期保险公司容易受到长期低利率的影响（它们在2019年再次下调）。发病率台风在2017-18年度有所增加。时间更长也存在不确定性2019项的影响社会动荡，包括未来MCV业务的动荡，而金融科技的快速发展已经具有破坏性的潜力。不断变化的法规和新的保险会计准则构成合规挑战，尤其是在国内公司规模较小的一般保险领域。2014年FSAP的大多数建议已经实施或正在得到解决。的目前的FSAP没有包括对国际协会遵守情况的详细评估保险监督员 （IAIS） 保险核心原则 （ICP）。然而，最近的事态发展，特别是独立保险业监管局（保监局）于2015年成立，已解决最显着的缺点。实施全集团监管（GWS）和风险基于资本要求（RBC）是2014年的两项关键建议，非常出色。然而在评估时，计划（包括立法）正在顺利进行，并且当局和工业界一直在合作。2014年的其他一些建议，包括关于披露要求，需要注意。的IA的机构大大加强了保险监管。IA是专用的代理机构，监督保险公司（自2017年6月起）和中介机构（自2019年9月起），与扩大权力，包括相关保险公司的处置权，以及对员工的控制1本技术说明由Ian Tower（IMF/MCM）编写。FSAP任务于2019年9月进行。4国际货币基金组织(imf) 中华人民共和国-香港特别行政区工资及其资源的使用。更多具有行业经验的员工（包括精算师）已加入招募。工作人员总数大大增加，尽管主要是为了扩大责任，而营业额仍然相对较高。以前立法中的一些规定可以从政府中妥协的独立性已经延续，IA仍然依赖关于政府的某些法规和预算批准。但是，风险可以通过明确的法定目标和与政府的密切合作。保监局需要维持在保单持有人保护和市场发展目标之间取得适当的平衡。保监局需要进一步发展，特别是在监管方面，以最大限度地发挥其作用。有效性。完成保险监管改革需要数年时间。应优先考虑制定和记录监督和执行的内部流程（如果不是完整），并发布主要功能。许多流程需要接受独立审查，而许多个人决定可以向具有广泛权力的法庭提出上诉。保监局是为长期保险和一般保险制定单独的监管流程，以反映其差异，但也应考虑采取更综合的方法，包括行为风险，以促进基于风险的资源分配。它还应发展其能力，以查明和应对整个行业的风险，包括来自香港特别行政区以外的风险。一个小的风险单位可以支持这样的工作。加强GWS是重中之重，将于2020年年中实施。IA现在国内三大集团的全集团监事，其中一家在当时FSAP工作，全球系统重要性保险公司（G-SII）2。已经采取务实的态度新框架将包括对控股公司的直接监管。GWS的需求将通过额外的资源来满足，尽管可能需要更多资源。恢复计划（和前G-SII和可能的其他决议计划）应具有优先权。保监局应根据新的IAIS标准和市场发展，完善其对系统性风险的看法。新的RBC框架将在2022年之前实施，并应不断进行审查。随着国际标准的发展。目前的资本标准不足。（保监局确实，但是，要求偿付能力水平远高于最低水平，并使用压力测试来评估漏洞）。在评估时正在测试的拟议成果管理制要求，借鉴国际惯例，同时反映香港特区的特点。方法长期的评估折现率学期保险公司负债风险激励投资更高风险资产，同时也与新的IAIS准则草案不同（将于2024年在最早）。保监局应不断检讨RBC，以保持与国际标准的一致性。它应避免慷慨的过渡安排，并考虑加强对保险公司的监管的投资。加拿大皇家银行将被补充IA的最近的新要求治理和风险管理和控制职能的关键人员。市场行为要求也需要在较长的时间范围内不断审查，重点落实中介监管。IA引入了很有意义的2金融稳定委员会在与IAIS和国家当局协商后，于2019年11月决定暂停G-SII识别在实施保险系统性风险评估的新方法之前。国际货币基金组织(imf)5 中华人民共和国-香港特别行政区对保险公司的新行为要求，并已采用并加强了先前的标准由自律监管机构适用于保险公司和中介机构。当务之急是确保可见，有效执行新框架。就中期而言，保监局应检讨其方针中介人薪酬，以确保向客户充分披露;它应该考虑以更具前瞻性的方式补充或取代对消费者投诉的依赖行为风险指标和独立投诉处理作用的增强;并且应该开发更丰富的数据源和监管报告，以支持其进行风险评估。6国际货币基金组织(imf) 中华人民共和国-香港特别行政区表 1.香港特别行政区：保险监管：主要建议建议负责任的权威优先级2014年该国实施建议政府和IA见下文••当局应继续在GWS和RBC方面取得进展（见以下在保险监管下的具体建议）。保监局应制定计划，以应对其他未完成的2014年FSAP。本说明附件中确定的建议。IAIA中期(1 - 3年)建立保险机构短期内(1年)•保监局应完成监管的制定和文件编制流程和内部程序，重点是最终确定执法流程并制定其监督框架。•保监局应检讨其组织及资源，以期建立内部审计等新职能;加强能力用于风险评估和监督响应;并审查，遵循其承担全部责任，无论技能和资源是否足以满足（并适当分配）它所面临的需求。IA中期保险监管政府和IA短期内短期内•当局应继续实施GWS和RBC，因为计划，在迄今为止取得的进展基础上再接再厉，并尽量减少延误。保监局应：i. 在没有重大过渡的情况下实施RBC要求安排，认识到校准已调整为符合当地市场条件;并不断审查校准经验之光和IAIS标准的制定;IAIA中期短期内2考虑一个加强保险公司的投资要求或加强对投资组合在实践中如何发展的监督如果保险公司承担的风险显着增加;并开发一个内部模型长期方法的政策和计划;和iii. 在审查非受监管实体及集团订明资本的披露需求(PCR)。IA国际货币基金组织(imf)7 中华人民共和国-香港特别行政区表 1.香港特别行政区：保险监管：主要建议(结论)IA中期••保监局应不断检讨是否需要进一步发出指导保险公司对自身风险和偿付能力的期望评估(ORSAs)和恢复计划。政府和IA短期内当局应采取进一步措施，加强对保险公司破产情况下的长期投保人。保险监督危机防范IA短期内•保监局应进一步发展现行的监管程序，以加强个别公司审查、风险评估方法及其检查方法，同时也考虑发展的好处涵盖所有保险公司的新的单一整体监管框架。IAIA媒介术语••它应继续把重点放在危机准备上，这需要高质量所有保险公司的恢复计划，同时优先考虑恢复和国内主要集团的决议规划。保监局应不断检讨其对系统性风险的评估个人保险公司（以及潜在的FIRO指定）同时与发展其识别和应对更广泛的交叉部门的系统性风险。长期(3 - 5年)市场行为和
