辽港股份：辽宁港口股份有限公司2022年第三季度报告

证券代码：601880证券简称：辽港股份 辽宁港口股份有限公司2022年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王志贤、主管会计工作负责人王萍及会计机构负责人（会计主管人员）王萍保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 2,862,480,518.80 2,859,729,288.29 2,985,454,259.12 -4.12 8,651,046,671.66 8,688,259,012.97 9,076,160,219.14 -4.68 归属于上市公司股东的净利润 382,284,791.52 507,331,524.69 560,987,927.49 -31.86 1,124,247,428.97 1,412,879,103.51 1,620,378,278.94 -30.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 380,000,613.77 506,614,308.97 506,614,308.97 -24.99 1,078,298,996.68 1,213,077,919.47 1,213,077,919.47 -11.11 经营活动产生的现金流量净额 867,955,283.76 1,318,201,678.97 1,296,143,677.55 -33.04 2,220,221,026.07 2,245,003,633.32 2,289,103,421.07 -3.01 基本每股收益（元/股） 0.015937 0.022425 0.024797 -35.73 0.046869 0.062452 0.071624 -34.56 稀释每股收益（元/股） 0.015937 0.022425 0.024797 -35.73 0.046869 0.062452 0.071624 -34.56 加权平均净资产收益率（%） 1.00 1.42 1.50 减少 0.50个百分点 2.92 3.96 4.26 减少 1.34个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 57,816,824,224.95 57,813,249,659.50 57,813,249,659.50 0.01 归属于上市公司股东的所有者权益 38,475,159,362.74 37,946,034,485.62 37,946,034,485.62 1.39 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2021年10月28日，经公司召开的第六届董事会2021年第7次会议审议通过，本公司之全资子 公司辽港控股（营口）有限公司（以下简称“营口有限”）从营口港务集团有限公司（以下简称“营口港集团”）收购鲅鱼圈港区煤炭业务、轮驳业务、水电业务涉及的资产，以及土地等其他资产，其中煤炭业务、轮驳业务及水电业务对应的资产根据评估值确认对价为234,177.68万 元。作为交易的一部分，营口港集团新设全资子公司营口港散货码头有限公司（以下简称“散货码头”），于2021年11月将煤炭业务相关资产、负债及其他部分资产注入散货码头。2021年12月14日，本公司2021年第四次临时股东大会审议批准上述资产收购交易，并与营口港集团完成相关资产交割确认。本次交易完成后，营口有限取得散货码头100%股权，以及轮驳业务、水电业务相关资产和其他资产，接收营口港集团与煤炭业务、轮驳业务及水电业务相关的人员，并继续运营该等业务。鉴于营口有限对营口港集团的煤炭业务、轮驳业务及水电业务相关资产的收购构成业务合并，营口有限和该等业务的运营主体在合并前后均受最终控制方招商局集团的控制，且该控制并非暂时性，因此上述业务合并构成同一控制下业务合并，合并日确定为2021年12月14日。本公司根据同一控制下企业合并的会计处理原则，将该等业务相关资产 （包括招商局集团收购对应资产所形成的商誉）、负债，按照其在最终控制方招商局集团的财务报表中的账面价值，纳入合并财务报表，并追溯调整比较数据，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 32,486.88 4,671,595.59 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,803,935.96 22,531,652.70 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 602,502.36 1,895,331.49 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,445,625.91 30,517,621.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,523.57 193,714.46 减：所得税影响额 -515,438.32 -13,243,438.99 少数股东权益影响额 （税后） -190,159.65 -618,044.60 合计 2,284,177.75 45,948,432.29 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -30.62 主要是油品、集装箱、杂货等高效货种业务量有所下降，燃料价格随市场行情持续上涨，疫情防控成本增长等，是利润下降的主要影响因素。但粮食货种业务量的增长，公司债利息下降节约财务费用，去年统一固定资产会计估计折旧加速使折旧费同比减少，清欠长期账款结算堆存费和信用减值冲回，根据案件进展冲销预计负债，缩减了利润的降幅。 基本每股收益_本报告期 -34.56 主要是归属于上市公司股东的净利润下降的影响。 稀释每股收益_本报告期 -34.56 主要是归属于上市公司股东的净利润下降的影响。 应收款项融资_年初至报告期末 147.52 主要是应收票据重分类的影响。 预付款项_年初至报告期末 60.08 主要是预付运费增加的影响。 长期应收款_年初至报告期末 -100.00 主要是长期应收款重分类至一年内到期的影响。 开发支出_年初至报告期末 34.15 主要是软件系统资本化支出增加的影响。 预收款项_年初至报告期末 71.82 主要是预收业务往来款的影响。 合同负债_年初至报告期末 -55.39 主要是预收港杂费减少的影响。 其他应付款_年初至报告期末 -73.86 主要是支付收购营口港集团资产尾款的影响。 一年内到期的非流动负债_年初至报告期末 233.01 主要是应付债券重分类的影响。 其他流动负债_年初至报告期末 -41.42 主要是待转增值税销项税减少的影响。 专项储备_年初至报告期末 44.14 主要是提取安全生产经费的影响。 投资收益_本报告期 -33.87 主要是去年同期取得结构性存款收益，以及部分投资企业经营利润下降的共同影响。 信用减值损失_本报告期 -37.00 主要是收回客户长期欠款冲回信用减值的影响。 资产处置收益_本报告期 -86.64 主要是去年同期租赁合同变更，产生使用权资产处置收益的影响。 营业外收入_本报告期 401.88 主要是子公司根据案件进展冲回预计负债的影响。 营业外支出_本报告期 -82.20 主要是散杂货码头计提的滞期费同比减少的影响。 投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -566.17 主要是支付收购营口港集团资产尾款的影响。 筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 116.52 主要是本年新增发行公司债券，以及去年同期偿还公司债的共同影响。 汇率变动对现金及现金等价物的影响_年初至报告期末 59.65 主要是受国际汇率波动的影响。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 265,535 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 营口港务集团有限公司 国有法人 6,916,185,012 28.83% 0 无 0 大连港集团有限公司 国有法人 5,310,255,162 22.14% 0 无 0 香港中央结算有限公司（H股） 境外法人 5,121,922,687 21.35% 0 未知 0 攀钢集团有限公司 国有法人 700,140,302 2.92% 0 无 0 鞍山钢铁集团有限公司 国有法人 448,701,298 1.87% 0 无 0 中交一航局第一工程有限公司 国有法人 389,610,389 1.62% 0 无 0 中交天津航道局有限公司 国有法人 224,675,328 0.94% 0 无 0 香港中央结算有限公司（A股） 境外法人 161,770,583 0.67% 0 未知 0 辽宁港湾金融控股集团有限公司 国有法人 67,309,590 0.28% 0 无 0 大连融源投资项目管理有限公司 国有法人 39,408,200 0.16% 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种 类 数量 营口港务集团有限公司 6,916,185,012 人民币普通股 6,916,185,012 大连港集团有限公司 5,310,255,162 人民币普通股 5,310,255,162 香港中央结算有限公司（H股） 5,121,922,687 境外上市外资 股 5,121,922,687 攀钢集团有限公司 700,140,302 人民币普通股 700,140,302 鞍山钢铁集团有限公司 448,701,298 人民币普通股 448,701,298 中交一航局第一工程有限公司 389,610,389 人民币普通股 389,610,389 中交天津航道局有限公司 224,675,328 人民币普通股 224,675,328 香