AQUILA ACQ-Z2022年中期报告

AQUILAACQUISITIONCORPORATION （于开曼群岛注册成立的有限公司） （股份代号：7836） （权证代号：4836） 2022年中期报告 AquilaAcquisitionCorporation（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）呈列本公司截至2022年6月30日止六个月的中期报告。 目录 页次 公司资料3 管理层讨论及分析4 其他资料8 简明损益及其他全面收益表13 简明财务状况表14 简明权益变动表15 简明现金流量表16 简明中期财务报表附注17 公司资料 董事会执行董事 蒋榕烽先生（主席兼首席执行官）凌尧先生（首席财务官） 乐迪女士（首席运营官） 非执行董事吴骞女士漆潇潇女士 独立非执行董事 仲雷先生龚方雄博士吴剑林先生审计委员会 吴剑林先生（主席） 吴骞女士仲雷先生提名委员会 蒋榕烽先生（主席） 龚方雄博士吴剑林先生薪酬委员会 仲雷先生（主席） 凌尧先生龚方雄博士发起人 招银国际资产管理有限公司 蒋榕烽先生凌尧先生乐迪女士吴骞女士顾问委员会 赵驹先生（主席） 王红波先生周可祥博士余国铮先生公司秘书黎少娟女士授权代表凌尧先生乐迪女士审计师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 （执业会计师及注册公众利益实体核数师） 法律顾问 香港及美国法律： 富而德律师事务所 开曼群岛法律： 迈普达律师事务所（香港）有限法律责任合伙 合规顾问 浩德融资有限公司 注册办事处 POBox309,UglandHouse GrandCaymanKY1-1104 CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 中环花园道3号冠君大厦46楼 主要股份过户登记处 MaplesFundServices(Cayman)Limited POBox1093 BoundaryHall,CricketSquareGrandCayman,KY1-1102 CaymanIslands 香港证券登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司 托管账户受托人 建行亚洲信托有限公司 公司网站 www.aquilaacq.com.hk 股份代号 7836 权证代号 4836 上市日期 2022年3月18日 董事会呈列本公司截至2022年6月30日止六个月的未经审核简明中期业绩，连同2021年11月25日（本公司注册成立日期）至2021年12月31日期间的比较数据。 管理层讨论及分析概览 本公司为特殊目的收购公司，注册成立之目的为与一家或多家公司（“特殊目的收购公司并购目标”）进行业务合并（“特殊目的收购公司并购交易”）。于寻找特殊目的收购公司并购目标时，虽然本公司可能在任何行业寻找特殊目的收购公司并购 目标，但本公司计划重点关注亚洲，特别是中国，有科技赋能的新经济领域（例如绿色能源、生命科学及先进科技与制造）的公司。 本公司于2022年3月18日（“上市日期”）完成其A类股份及上市权证的发售（“发售”）。发售包括100,065,000股A类股份（发售价为每股A类股份10.00港元）及50,032,500份上市权证。本公司自发售获得所得款项总额1,000,650,000港元，已存入封闭式托管账户（“托管账户”），并以限制性银行存款的形式持有。于发售的同时，本公司发起人（“发起人”）按每份发起人权证1.00港元的价格认购39,000,000份发起人权证。发起人权证并无于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。 截至本报告日期，本公司尚未选择任何特殊目的收购公司并购目标，且未动用自发售获得的任何所得款项总额。 展望 本公司在特殊目的收购公司并购交易完成前不会产生任何营运收益。本公司预期将因托管账户所持发售所得款项及出售B类股份及发起人权证所得款项而产生利息及其他收入形式的非经营收入。本公司将因成为上市公司（法律、财务申报、会计及审计合规方面）以及与潜在特殊目的收购公司并购交易相关的尽职调查开支而继续产生开支。 本公司拟使用下列各项进行潜在特殊目的收购公司并购交易：(i)发售所得款项现金；(ii)出售其B类股份及发起人权证所得款项；(iii)独立第三方投资所得款项；(iv)本公司可能订立的任何远期购买协议或担保协议的所得资金；(v)发起人或其关连方提供的贷款；(vi)向特殊目的收购公司并购目标所有人发行的股份；及(vii)任何其他股本或债务融资，或前述各项的组合。有关与特殊目的收购公司并购交 易有关的风险，请参阅本公司日期为2022年3月14日的发售通函（“发售通函”）中的“风险因素－有关本公司及特殊目的收购公司并购交易的风险”。 业务回顾 截至2022年6月30日止六个月，本公司未开展任何业务运营，且并无产生任何收益。自其注册成立至2022年6月30日，本公司的唯一活动为与其注册成立、发售及自发售结束以来寻找潜在特殊目的收购公司并购目标有关的组织活动。截至本报告日期，自2021年12月31日以来并无发生影响本公司或其上市证券的任何重大事件。 财务回顾 下表载列截至2022年6月30日止六个月本公司未经审核损益及其他全面收益表。 截至2022年6月30日止六个月千港元 （未经审核） 收益 – 其他收入及亏损 510 权证负债的公允值变动 (4,953) 可赎回A类股份交易成本摊销 (61,524) 上市开支 (3,940) 行政开支 (24,074) 除所得税开支前亏损 (93,981) 所得税开支期内亏损及总全面亏损 –(93,981) 每股亏损（基本及摊薄）2.73港元 截至2022年6月30日止六个月，本公司期内亏损及总全面亏损为94.0百万港元，包括权证负债的公允值变动5.0百万港元、可赎回A类股份交易成本摊销61.5百万港元、上市开支3.9百万港元、行政开支24.1百万港元，部分被其他收入及亏损0.5百万港元所抵销。 收益 截至2022年6月30日止六个月，本公司并无产生任何收益。 其他收入及亏损 截至2022年6月30日止六个月，本公司的其他收入及亏损主要包括银行利息收入，银行利息收入主要指托管账户所持有的发售所得款项总额的利息收入。 权证负债的公允值变动 截至2022年6月30日止六个月，本公司录得权证负债的公允值变动5.0百万港元，指对本公司权证负债的公允值调整，以将权证负债的初始公允值与权证负债的交易价对账。 可赎回A类股份交易成本摊销 截至2022年6月30日止六个月，本公司录得可赎回A类股份交易成本摊销61.5百万港元，指发行A类股份产生的部分上市开支（包括发售包销佣金及在特殊目的收购公司并购交易完成后应付的递延包销佣金）。 上市开支 截至2022年6月30日止六个月，本公司录得上市开支3.9百万港元，指发行上市权证及发起人权证产生的部分上市开支（包括发售包销佣金及在特殊目的收购公司并购交易完成后应付的递延包销佣金）。 行政开支 截至2022年6月30日止六个月，本公司产生行政开支24.1百万港元，主要是与B类股份及发起人权证有关的以股份为基础的付款开支。 期内亏损及总全面亏损 由于上文所述，截至2022年6月30日止六个月，本公司产生期内亏损及总全面亏损94.0百万港元。 流动资金及资本资源 截至2022年6月30日，本公司的非流动资产（以限制性银行存款形式）为1,000.7百万港元，流动资产为10.7百万港元，主要包括现金及现金等价物10.5百万港元。截至2022年6月30日，本公司的流动负债为1,043.4百万港元，主要包括可赎回A类股份1,000.7百万港元。 限制性银行存款 截至2022年6月30日，本公司的限制性银行存款为1,000.7百万港元，而截至2021年12月31日为零。该增长指本公司自发售获得的所得款项总额，该款项以现金或现金等价物的形式由托管账户所持有，并作为限制性银行存款入账。 现金及现金等价物 截至2022年6月30日，本公司的现金及现金等价物为10.5百万港元，而截至2021年12月31日为零。该增长乃由于本公司自配售其B类股份及发起人权证获得的所得款项（经扣除发售的包销佣金及其他发售相关开支），该款项在托管账户外持有。 可赎回A类股份 截至2022年6月30日，本公司的可赎回A类股份1,000.7百万港元指其A类股份的账面值。截至2021年12月31日，本公司并无任何可赎回A类股份。 借款 本公司（作为借款人）于2022年3月13日与发起人及AACMgmtHoldingLtd订立贷款协议，内容有关20百万港元的无抵押贷款融资。截至本报告日期，概无根据贷款融资提取任何款项。 截至2022年6月30日，本公司应付发起人款项为0.7百万港元，该款项为无抵押、免息且须按要求偿还。 因此，资产负债率不适用于本公司。 应计费用及其他应付款项 截至2022年6月30日，本公司应计费用及其他应付款项为37.1百万港元，主要包括须于特殊目的收购公司并购交易完成后支付的递延包销佣金。 其他资料 报告期后事件 于截至2022年6月30日止六个月之后及直至本报告日期，本公司并无任何重大期后事件。 股息 如发售通函所披露，本公司并不拟于特殊目的收购公司并购交易完成前派付现金股息。 雇员 本公司并无雇员。本公司执行董事及高级管理层均为招银国际金融有限公司（即其中一名发起人招银国际资产管理有限公司的母公司）的雇员。 重大投资、重大收购及重大投资或资本资产的未来计划 由于本公司为特殊目的收购公司，截至2022年6月30日止六个月，本公司并无持有重大投资或收购事项，且本公司并无子公司、联营公司或合营企业，亦无收购或出售任何子公司、联营公司或合营企业。除如发售通函所披露的进行潜在特殊目的收购公司并购交易外，本公司现时并无重大投资或添置资本资产的未来计划。 资产抵押 截至2022年6月30日及2021年12月31日，本公司并无抵押其任何资产。 购买、出售或赎回上市证券 除发售中发行的证券外，于上市日期至2022年6月30日期间，本公司并未购买、出售或赎回其任何上市证券。 或然负债 截至2022年6月30日，本公司并无任何或然负债。 汇率波动风险 截至2022年6月30日止六个月，本公司并无开展任何业务运营，因此并无面临汇率波动风险，且并无订立任何远期外汇合约对冲外汇风险。 所得款项用途 于2022年3月，本公司根据发售以每股A类股份10.00港元的发售价发行100,065,000股A类股份及发行50,032,500份上市权证，并获得所得款项总额 1,000,650,000港元，该笔款项存入托管账户及以限制性银行存款的形式持有。发售通函所披露的发售所得款项总额的拟定用途并无变动。发售所得款项总额存入托管账户并仅可在发售通函所披露及香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上 市规则”）许可的情况下及时间表内自托管账户中发放。 于2022年3月，本公司根据发起人权证私人配售以每份发起人权证1.00港元的价格向发起人发行39,000,000份发起人权证，并获得所得款项总额39,000,000港元，详情载于发售通函。于上市日期至2022年6月30日期间，私人配售所得款项总额中的16,115,000港元已用于向发售的包销商支付包销佣金，14,326,000港元已用于支付其他发售相关开支，8,559,000港元已用于为本公司的营运资金需求提供资金。 企业管治 本公司致力维持高标准的企业管治以保障本公司股东的利益及提升企业价值及问责制。于上市日期至2022年6月30日期间，董事会已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则第二部分所载的所有适用守则条文，惟守则条文C.2.1除外，其规定主席与首席执行官的角色须由不同人士担任。 上市规则附录十四所载企业管治守则第二部分守则条文C.2.1规定，主席与首席执行官的角色应有区分，并不应由一人同时兼任。 蒋榕烽先生现担任本公司董事会主席兼首席执行官。董事会认为，鉴于蒋先生在资产管理及