潼关黄金二零二二年中期报告

目录 公司资料 2 管理层讨论及分析3 简明综合财务报表之审阅报告11 简明综合损益及其他全面收益表13 简明综合财务状况表15 简明综合权益变动表17 简明综合现金流量表19 简明综合财务报表附注20 企业管治41 权益披露及其他资料44 公司资料 董事 执行董事： 杨国权（财务总监）史兴智 师胜利 独立非执行董事： 朱耿南梁绪树梁家和 审核委员会梁家和（主席）朱耿南 梁绪树 薪酬委员会朱耿南（主席）梁绪树 梁家和杨国权 提名委员会朱耿南（主席）梁绪树 梁家和 公司秘书 梁丽明 总办事处及主要营业地点 香港金钟 夏悫道12号美国银行中心13楼1306室 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4thfloorNorthCedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 股份过户登记处香港分处 联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301-04室 核数师 中正天恒会计师有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 新界葵涌 葵昌路51号九龙贸易中心 第2座15楼1510-1517室 主要往来银行 中国工商银行（亚洲）有限公司中国工商银行股份有限公司兴业银行股份有限公司 股份代号 00340 公司网址 www.tongguangold.com 管理层讨论及分析 业绩回顾 截至二零二二年六月三十日止六个月（“中期期间”），潼关黄金集团有限公司（“本公司”）连 同其附属公司（“本集团”）录得本公司拥有人应占未经审核溢利约为26,832,000港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：约67,141,000港元）。来自经营业务之溢利由二零二一年同期约67,141,000港元减少约40,309,000港元至中期期间约26,832,000港元。有关溢利减少主要由于销售量下降。 行政及其他开支约为23,950,000港元，较二零二一年同期约27,696,000港元减少约 13.5%，主要由于一次性开支（例如无效勘探成本）减少。 业务回顾 黄金开采业务 本集团黄金开采业务的主要业务是生产及销售金精矿及相关产品。于中期期间内，本集团来自黄金开采业务之营业额约为179,593,000港元，较二零二一年同期约280,143,000港元减少约35.9%，主要由于中国内地（“中国”）加强防疫措施及其他措施后，导致不同时期停产，产量及销售量因此下降。销售成本约为116,008,000港元，较二零二一年同期约180,137,000港元减少约35.6%，与营业额减幅一致。来自经营业务之毛利约为63,585,000港元（毛利率：35.4%），较二零二一年同期约100,006,000港元（毛利率： 35.7%）减少约36.4%。毛利减少与收益减少一致，因为报告期内产量及销售量减少。 管理层讨论及分析 于中期期间内，勘探、开发及采矿活动之详情及此类活动之开支摘要载列如下： I勘探 潼关县祥顺矿业发展有限公司（“祥顺矿业”） 于中期期间内，采用坑内钻探及坑道探矿相结合方式进行勘探活动。 洛南县金辉矿业有限公司（“金辉矿业”）及陕西潼鑫矿业有限公司（“潼鑫矿业”） 于中期期间内，金辉矿业并无进行任何勘探活动。潼鑫矿业正在进行探矿权转采矿权工作。目前划定矿区范围及矿产资源开发利用方案、地质环境恢复治理及土地复垦方案已完成，以及环境评估报告已完成且有待审批。 潼关县德兴矿业有限责任公司（“德兴矿业”） 于中期期间内，采用坑道探矿及坑内钻探相结合方式进行深部勘探活动。 潼关县潼金矿业有限责任公司（“潼金矿业”） 于中期期间内，利用钻探工程控制周边矿脉。 II开发 祥顺矿业、潼鑫矿业、德兴矿业及潼金矿业 于中期期间内，祥顺矿业、潼鑫矿业、德兴矿业及潼金矿业已聘任数间工程及技术公司及已完成(i)坑探工程约2,448米；及(ii)坑内钻探工程约5,288米。 管理层讨论及分析 金辉矿业 于中期期间内，金辉矿业并无进行任何开发活动。 III采矿活动 祥顺矿业及德兴矿业 (1)采矿营运 截至二零二二年六月三十日止六个月 地下采矿 采矿产量（千吨）78.17 总采矿产量（千吨）78.17 平均金品位（克╱吨）5.05 (2)矿石加工营运—选矿 截至二零二二年六月三十日止六个月 精矿产量—黄金（千吨）6.88 平均金品位（克╱吨）58.86 精矿中之金属（千克）404.98 金辉矿业、潼鑫矿业及潼金矿业 于中期期间内，并无任何采矿活动。 管理层讨论及分析 IV本集团勘探、开发及采矿费用 于中期期间内，本集团勘探、开发及采矿活动开支载列如下： 矿产金 （千港元） 勘探及采矿活动 勘探及开发工程15,957 开采矿石69,480 总计85,437 （不含选矿） 流动资金、财务资源及资本结构 于二零二二年六月三十日，本集团之资产总值及资产净值分别约为3,760,921,000港元（二零二一年十二月三十一日：约3,897,027,000港元）及约2,100,246,000港元（二零二一年十二月三十一日：约2,172,375,000港元）。流动比率为0.31（二零二一年十二月三十一日：0.31）。 于二零二二年六月三十日，本集团之银行结余及现金约为130,285,000港元（二零二一年十二月三十一日：约157,700,000港元），大部分以人民币及港元计值。 于二零二二年六月三十日，本集团之银行及其他借贷总额约199,635,000港元（二零二一年十二月三十一日：约177,019,000港元），以人民币计值。按固定利率计息之银行及其他借贷约117,784,000港元（二零二一年十二月三十一日：约98,741,000港元），利率为每年6%至12%（二零二一年十二月三十一日：固定利率12%）。至于按浮动利率计息之银行及其他借贷约33,910,000港元（二零二一年十二月三十一日：约28,131,000港元），利率为每年贷款最优惠利率（“贷款最优惠利率”）+2.025%、每年贷款最优惠利率+2.60%及每年贷款最优惠利率+2.95%（二零二一年十二月三十一日：每年贷款最优惠利率+2.025%、每年贷款最优惠利率+2.088%及每年贷款最优惠利率+2.95%）。借贷总额增加的目的是为应付日常营运及未来发展需求。资产负债比率（借贷总额相对股东资金之比率）为10.2%（二零二一年十二月三十一日：8.8%）。 管理层讨论及分析 于二零二二年六月三十日，本集团拥有承兑票据约60,386,000港元（二零二一年十二月 三十一日：约57,716,000港元）。本金额80,000,000港元之承兑票据为零息，将于二零 二五年十月九日到期。 外汇风险管理 由于本集团部分资产及负债以港元及加拿大元计值，为减低外汇风险，本集团将动用资金进行以同一货币计值之交易。 股本 于二零二二年六月三十日，本公司已发行3,392,272,221股普通股，而本集团之股东资金总额约为339,227,000港元。 资产抵押 于二零二二年六月三十日，本集团并无抵押任何资产作为抵押品，以取得授予本集团之银行及其他借贷。 或然负债 于二零二二年六月三十日，本集团有一项或然负债，详情载于简明综合财务报表附注19（二零二一年十二月三十一日：详情载于综合财务报表附注45）。 附属公司、联营公司及合营企业之重大收购及出售事项 于中期期间内，并无附属公司、联营公司或合营企业之重大收购或出售事项。 管理层讨论及分析 雇员及薪酬政策 于二零二二年六月三十日，本集团分别在香港及中国聘用约9名及196名雇员。 于中期期间内，本集团之员工成本（包括以薪金及其他福利、股份为基础付款、与表现挂钩之奖励性付款及退休福利供款形式提供之董事酬金）约为11,343,000港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：约11,067,000港元）。 董事酬金乃参考彼等于本公司之职务及职责，以及本公司之薪酬政策订定。 本集团之雇员薪酬乃根据彼等之表现而定，并维持于具竞争力水平。本集团之薪酬待遇包括医疗计划、团体保险、强制性公积金（为香港雇员而设）、社会保障待遇（为中国雇员而设）、表现花红及购股权计划。 根据本公司于二零二二年六月十三日采纳之购股权计划，本公司可按该计划规定之条款及条件，向本集团董事、雇员及其他合资格参与人士授出可认购本公司股份之购股权。 管理层讨论及分析 前景 全球经济因疫情、地缘政治危机及加息继续充满挑战。鉴于疫情时有发生，中国通过若干 防疫措施控制疫情。本集团于二零二二年上半年遵循中国防控疫情的加强措施及其他政策，于不同时期停产，产量和销量因而下降。随着疫情逐步缓解和放宽其他政策，本集团努力恢复正常生产及扩大勘探和采矿活动，我们预期二零二二年下半年业务的整体表现将有所改善。 本集团之盈利能力高度取决于本地及国际市场之黄金价格。黄金（及其他贵金属）之市价与全球经济环境及稳定性高度相关。进入二零二二年，面对高通胀，全球央行开始通过提高利率管控通胀，尤其是美联储。投资者对连续加息是否会造成全球衰退持审慎态度。尽管较高的利率将对黄金价格不利，但持续的高通胀和国际地缘政治冲突抵销该影响。因此，黄金作为避险资产之角色仍然稳固，尤其是在不明朗因素持续升高的情况下。管理层将密切监察商品价格之市场趋势，并采取必要行动以控制任何潜在风险。 管理层讨论及分析 作为负责任的企业公民，本集团致力履行其企业社会责任，同时保持业务发展竞争力及可 持续发展。疫情防控、环境可持续发展和安全生产仍将是本集团的首要任务。为应对疫 情，本集团积极实施各项卫生措施，并遵循中国防控疫情措施及其他政策。本集团坚持提供安全健康的工作环境，并对所有工人及雇员进行培训以提高彼等的安全管理及技术知识技能。为确保环境可持续发展，本集团继续监察及检讨所有营运工厂的减废物及污染物措施，以符合相关法规及要求。 展望未来，在市场不明朗的情况下，本集团将保持警惕并及时作出反应。二零二二年下半年，本集团已扩展在中国的黄金相关业务，即通过从其他供应链参与者购买旧黄金并由分包商进行提炼，并销售实物金锭。尽管该业务的毛利预期将远低于我们的现有业务，但新业务可拓宽我们的收入来源，拓展我们的市场份额并提升我们在中国黄金行业的声誉。另一方面，管理层将积极探索其他投资机会以提升投资组合，从而为本公司股东创造最大价值。 简明综合财务报表之审阅报告 致潼关黄金集团有限公司董事会 序言 我们已审阅载于第13至40页的潼关黄金集团有限公司（“贵公司”）及其附属公司（统称为“贵 集团”）的简明综合财务报表，该等财务报表包括截至二零二二年六月三十日的简明综合财务状况表及截至该日止六个月的简明综合损益及其他全面收益表、简明综合权益变动表及简明综合现金流量表以及若干解释附注。根据香港联合交易所有限公司证券上市规则，中期财务资料报告之编制必须符合上市规则的相关规定及香港会计师公会所颁布的香港会计准则第34号“中期财务报告”（“香港会计准则第34号”）。贵公司董事须负责根据香港会计准则第34号编制及呈列该等简明综合财务报表。我们的责任是根据我们的审阅对此等简明综合财务报表发表结论。按照我们所协定的聘用条款，本报告仅向全体董事作出，除此以外不可作其他用途。我们不会就本报告之内容对任何其他人士负责或承担责任。 审阅范围 我们已根据香港会计师公会颁布之香港审阅工作准则第2410号“实体独立核数师对中期财务资料之审阅”（“香港审阅工作准则第2410号”）进行审阅工作。此等简明综合财务报表之审阅包括主要向负责财务及会计事宜之人员作出查询，并运用分析及其他审阅程序。由于审阅的范围远较根据香港审核准则进行的审核为小，故不能保证我们会知悉在审核中可能会发现的所有重大事宜。因此，我们不会发表审核意见。 简明综合财务报表之审阅报告 致