时富投资二零二二年中期报告

中期报告 2022 公司资料 董事会 执行董事： 关百豪（董事长、执行董事及行政总裁）梁兆邦（执行董事） 李成威（执行董事及财务总裁）关廷轩（执行董事） 独立非执行董事： 梁家驹黄作仁陈克先 审核委员会 梁家驹（委员会主席）黄作仁 陈克先 薪酬委员会 梁家驹（委员会主席）黄作仁 关百豪 提名委员会 关百豪（委员会主席）梁家驹 陈克先 公司秘书 张雪萍，ACG、HKACG、CPA、FCCA 法定代表 关百豪（替任︰关廷轩）李成威（替任︰张雪萍） 主要往来银行 交通银行（香港）有限公司南洋商业银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司创兴银行有限公司 华侨永亨银行有限公司 中国信托商业银行股份有限公司上海商业银行有限公司 富邦银行（香港）有限公司 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师 法律顾问 盛德律师事务所 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港九龙湾 宏泰道23号 ManhattanPlace28楼 股份登记及过户总处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 股份登记及过户分处卓佳标准有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 网址 www.cash.com.hk 主板股份编号 1049 联络资料 电话:(852)22878888 传真:(852)22878000 简明综合损益及其他全面收益表 CelestialAsiaSecuritiesHoldingsLimited（时富投资集团有限公司）（“本公司”或“时富投资”）及其附属公司（“本集团”）截至二零二二年六月三十日止六个月之未经审核综合业绩，连同去年同期之比较数字如下： 未经审核 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元 二零二一年千港元 收益 (3) 631,561 670,923 存货成本 (359,202) (379,241) 其他收入 6,030 3,088 其他收益及亏损 25,522 707 薪金、津贴及相关福利 (89,563) (92,807) 其他经营、行政及销售开支 (98,730) (117,185) 物业及设备之折旧 (11,052) (9,719) 使用权资产折旧 (78,693) (74,682) 财务成本 (8,496) (11,696) 于来自联营公司亏损及税项前之溢利（亏损） 17,377 (10,612) 摊分联营公司之亏损 (13,125) (6,757) 就一间联营公司的权益拨回减值亏损 — 7,087 除税前溢利（亏损） 4,252 (10,282) 所得税支出 (5) (24) (25) 期内溢利（亏损） 4,228 (10,307) 未经审核 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元 二零二一年千港元 期内其他全面（支出）收入，扣除所得税其后可能会重新分类至损益之项目： 换算海外业务产生之汇兑差额 (58) 129 期内其他总全面（支出）收入 (58) 129 期内总全面收入（支出） 4,170 (10,178) 以下人士应占期内溢利（亏损）： 本公司拥有人 4,153 (10,443) 非控股权益 75 136 4,228 (10,307) 以下人士应占期内总全面收入（支出）： 本公司拥有人 4,095 (10,314) 非控股权益 75 136 4,170 (10,178) 每股盈利（亏损） －基本（港仙） (6) 5.1 (12.9) －摊薄（港仙） 5.1 (12.9) 简明综合财务状况表 二零二二年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 （未经审核）（经审核）附注千港元千港元 非流动资产物业及设备 30,250 27,364 使用权资产 215,893 187,060 商誉 39,443 39,443 无形资产 43,460 43,460 于联营公司之权益 178,715 183,535 租金及水电按金 23,138 23,121 递延税项资产 5,450 5,450 536,349 509,433 流动资产存货－持作出售之完成品 60,513 65,761 应收账款及其他应收款项 (7) 191,825 192,352 应收贷款 1,350 1,500 可退回税项 4,240 4,234 透过损益以公平值入账 （“透过损益以公平值入账”）之财务资产 44,332 15,951 已抵押银行存款 54,353 55,458 银行结余（一般账户）及现金 98,475 167,274 455,088 502,530 二零二二年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 （未经审核）（经审核）附注千港元千港元 流动负债应付账款 (8) 189,223 230,923 综合投资基金产生的财务负债 — 5,551 应计负债及其他应付款项 132,664 74,099 合约负债 13,621 33,309 应付一间联营公司款项 — 1,001 应付税项 14,291 14,338 租赁负债 116,509 126,494 借款 209,075 195,442 675,383 681,157 流动负债净值 (220,295) (178,627) 总资产减流动负债 316,054 330,806 资本及储备股本 (10) 16,144 16,144 储备 216,483 224,496 本公司拥有人应占权益 232,627 240,640 非控股权益 (37,871) (37,946) 权益总额 194,756 202,694 非流动负债递延税项负债 6,825 6,825 租赁负债 114,473 81,112 借款－一年后到期之款项 — 40,175 121,298 128,112 316,054 330,806 简明综合权益变动表 未经审核截至二零二二年六月三十日止六个月 本公司拥有人应占权益 股本 股份溢价 缴入盈余 一般储备 其他储备 汇兑储备 购股权储备 重估储备 累计亏损 总计 非控股权益 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二二年一月一日 16,144 79,127 88,926 1,160 64,097 23,089 2,224 6,966 (41,093) 240,640 (37,946) 202,694 金额由股份溢价转拨至缴入盈余 — (75,000) 75,000 — — — — — — — — — 金额转拨以撇销累计亏损 — — (75,000) — — — — — 75,000 — — — 已支付股息 — — — — — — — — (12,108) (12,108) — (12,108) 期内溢利 — — — — — — — — 4,153 4,153 75 4,228 换算海外业务之汇兑差额 — — — — — (58) — — — (58) — (58) 期内总全面（支出）收入 — (75,000) — — — (58) — — 67,045 (8,013) 75 (7,938) 于二零二二年六月三十日 16,144 4,127 88,926 1,160 64,097 23,031 2,224 6,966 25,952 232,627 (37,871) 194,756 未经审核截至二零二一年六月三十日止六个月 本公司拥有人应占权益 股本 股份溢价 缴入盈余 一般储备 其他储备 汇兑储备 重估储备 累计亏损 总计 非控股 权益 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二一年一月一日 16,144 629,127 88,926 1,160 64,097 19,031 6,242 (527,863) 296,864 (37,729) 259,135 金额由股份溢价转拨至缴入盈余 — (550,000) 550,000 — — — — — — — — 金额转拨以撇销累计亏损 — — (550,000) — — — — 550,000 — — — 已支付股息 — — — — — — — (20,180) (20,180) — (20,180) 期内（亏损）溢利 — — — — — — — (10,443) (10,443) 136 (10,307) 换算海外业务之汇兑差额 — — — — — 129 — — 129 — 129 期内总全面（支出）收入 — (550,000) — — — 129 — 519,377 (30,494) 136 (30,358) 于二零二一年六月三十日 16,144 79,127 88,926 1,160 64,097 19,160 6,242 (8,486) 266,370 (37,593) 228,777 简明综合现金流动表 未经审核 截至六月三十日止六个月二零二二年二零二一年 营运业务（所用）所得之现金净额 (92,215) 76,053 投资业务所得之现金净额 32,000 11,240 融资业务所用之现金净额 (8,584) (128,311) 现金及等同现金之减少净额 (68,799) (41,018) 期初之现金及等同现金 167,274 141,246 期终之现金及等同现金 98,475 100,228 银行结余及现金 98,475 100,228 千港元千港元 附注： (1)编制基准 本集团之未经审核综合业绩乃根据香港会计师公会（“香港会计师公会”）刊发之香港财务报告准则 （“香港财务报告准则”）及香港会计准则（“香港会计准则”）第34号“中期财务申报”编制。此外，未经审核综合会计账目载列香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）及香港公司条例规定之适用披露。 除下文(2)外，本集团于本综合财务报表内应用的会计政策及判断与本集团于二零二一年十二月三十一日及截至该日止年度的综合财务报表内所应用者相同。 综合财务报表以本公司之功能货币港元呈列。 (2)应用新订香港财务报告准则及修订本 于本中期期间，本集团已就编制本集团之简明综合财务报表首次应用香港会计师公会刊发之下列香港财务报告准则修订本，其将于本集团于二零二二年一月一日开始之年度期间强制生效： 香港财务报告准则第3号（修订本） 对概念框架之提述 香港会计准则第16号（修订本） 物业，厂房及设备－作拟定使用前的所得款项 香港会计准则第37号（修订本） 亏损合约－履行合约的成本 香港财务报告准则（修订本） 二零一八年至二零二零年香港财务报告准则之年度改进 本中期期间应用香港财务报告准则修订本对本集团本期间及过往期间之财务状况及表现及╱或该等简明综合财务报表所载披露并无重大影响。 (3)收益 客户合约收益之分拆 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零二二年二零二一年 千港元千港元 货品或服务类型销售家俬及家居用品 432,707 553,188 销售电器 155,826 77,481 销售订造家俬 39,690 37,962 来自零售分部之收益 628,223 668,631 资产管理服务管理费 3,338 2,292 631,561 670,923 收益确认时间某一时点 526,971 593,861 随时间 104,590 77,062 631,561 670,923 地理市场香港 628,223 668,631 中华人民共和国（“中国”） 3,338 2,292 631,561 670,923 (4)业务及地域分部 业务分部 就资源分配及评核分部表现而向本公司执行董事（主要经营决策人）呈报之资料乃按所交付或提供之货品或服务类型作为分析基准。 具体而言，本集团之营运及汇报分部如下： 零售 销售家俬及家居用品及电器 资产