时富金融服务集团二零二二年中期报告

公司资料 董事会 执行董事： 关百豪（董事长、执行董事及行政总裁）关廷轩（执行董事及副行政总裁） 张威廉（执行董事及营运总裁）罗轩昂（执行董事及副财务总裁）黄思佳（执行董事） 独立非执行董事： 郑树胜卢国雄劳明智 审核委员会 郑树胜（委员会主席）卢国雄 劳明智 薪酬委员会 郑树胜（委员会主席）劳明智 关百豪 提名委员会 关百豪（委员会主席）郑树胜 劳明智 公司秘书 张雪萍，ACG，HKACG，CPA，FCCA 法定代表 关百豪（替任︰关廷轩）张威廉（替任︰张雪萍） 主要往来银行 交通银行（香港）有限公司 交通银行股份有限公司香港分行华侨永亨银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 创兴银行有限公司东亚银行有限公司 上海商业银行有限公司 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师 法律顾问 盛德律师事务所 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港九龙湾 宏泰道23号 ManhattanPlace22楼 股份登记及过户总处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 股份登记及过户分处卓佳标准有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 网址 www.cfsg.com.hk 主板股份编号 510 联络资料 电话：(852)22878788 传真：(852)22878700 简明综合损益及其他全面收入表 CASHFinancialServicesGroupLimited时富金融服务集团有限公司（“本公司”或“时富金融”）及其附属公司（“本集团”）截至二零二二年六月三十日止六个月之未经审核综合业绩，连同去年同期之比较数字如下： 未经审核 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元 二零二一年千港元 收益 (3) 费用及佣金收入 27,614 40,753 利息收入 8,092 15,019 总收益 35,706 55,772 其他收入 1,937 1,171 其他亏损 (3,390) (2,348) 薪金及有关利益 (25,683) (29,220) 佣金开支 (10,662) (13,354) 折旧 (8,123) (6,904) 财务成本 (3,016) (5,044) 其他营运开支 (5) (21,773) (19,102) 除税前亏损 (35,004) (19,029) 所得税支出 (6) — — 期内亏损 (35,004) (19,029) 未经审核 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元 二零二一年千港元 期内其他全面支出 — — 期内总全面支出 (35,004) (19,029) 以下人士应占亏损： 本公司拥有人非控股权益 (35,004) — (19,029) — (35,004) (19,029) 以下人士应占期内总全面支出： 本公司拥有人非控股权益 (35,004) — (19,029) — (35,004) (19,029) 每股亏损 －基本（港仙） (7) (13.40) (7.69) －摊薄（港仙） (13.40) (7.69) 简明综合财务状况表 二零二二年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 （未经审核）（经审核）附注千港元千港元 非流动资产 物业及设备 20,684 22,930 无形资产 9,092 9,092 俱乐部债券 660 660 其他资产 5,368 6,857 租金及水电按金 1,051 1,913 透过其他全面收入以公平值入账之财务资产 27,528 27,679 应收贷款 (9) 1,516 1,516 透过损益以公平值入账之财务资产 5,784 5,534 71,683 76,181 流动资产 应收账款 (8) 171,775 182,150 合约资产 4,813 4,813 应收贷款 (9) 11,108 38,681 预付款项、按金及其他应收款项 31,441 28,792 透过损益以公平值入账之财务资产 35,167 99,408 应收有关联公司款项 — 1,001 银行结余－信托及独立账户 607,131 660,971 银行结余（一般账户）及现金 302,254 203,580 1,163,689 1,219,396 二零二二年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 （未经审核）（经审核）附注千港元千港元 流动负债 应付账款 (10) 650,413 701,088 应计负债及其他应付款项 31,426 24,932 应付税项 3,000 3,000 租赁负债 8,748 11,220 银行借款－一年内到期之款项 70,014 73,026 修复拨备 1,035 1,035 来自关联人士借款 86,000 — 850,636 814,301 净流动资产 313,053 405,095 总资产减流动负债 384,736 481,276 非流动负债 来自关联人士借款 — 60,263 租赁负债 5,881 7,838 修复拨备 807 807 6,688 68,908 净资产 378,048 412,368 股本及储备 股本 (11) 104,470 104,470 储备 265,040 299,360 本公司拥有人应占权益 369,510 403,830 非控股权益 8,538 8,538 权益总额 378,048 412,368 简明综合权益变动表 未经审核 截至二零二二年六月三十日止六个月 本公司权益持有人应占权益 股本 股份溢价 其他储备 缴入盈余 以股份为基础付款之储备 投资重估储备 汇兑储备 累计亏损 总计 非控股权益 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二二年一月一日 104,470 609,325 29,209 117,788 990 (11,937) 379 (446,394) 403,830 8,538 412,368 期内亏损 — — — — — — — (35,004) (35,004) — (35,004) 换算海外业务之汇兑差额 — — — — — — 684 – 684 — 684 期内其他全面支出 — — — — — — 684 – 684 — 684 期内总全面支出 — — — — — — 684 (35,004) (34,320) — (34,320) 于二零二二年六月三十日 104,470 609,325 29,209 117,788 990 (11,937) 1,063 (481,398) 369,510 8,538 378,048 未经审核 截至二零二一年六月三十日止六个月 本公司权益持有人应占权益 股本 股份溢价 其他储备 缴入盈余 以股份为基础付款 之储备 投资重估储备 汇兑储备 累计亏损 总计 非控股 权益 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二一年一月一日 97,049 604,132 29,209 117,788 4,698 (13,966) (644) (392,924) 445,342 8,538 453,880 期内亏损 — — — — — — — (19,029) (19,029) — (19,029) 换算海外业务之汇兑差额 — — — — — — 1,030 — 1,030 — 1,030 期内其他全面支出 — — — — — — 1,030 — 1,030 — 1,030 期内总全面支出 — — — — — — 1,030 (19,029) (17,999) — (17,999) 行使购股权 7,421 5,193 — — (3,708) — — — 8,906 — 8,906 于二零二一年六月三十日 104,470 609,325 29,209 117,788 990 (13,966) 386 (411,953) 436,249 8,538 444,787 简明综合现金流动表 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零二二年二零二一年 千港元千港元 营运业务所得（所用）之现金净额 79,134 (719,773) 投资业务所得（所用）之现金净额 4,260 (761) 融资业务所得之现金净额 15,280 754,493 现金及等同现金之增加净额 98,674 33,959 期初之现金及等同现金 203,580 208,859 期终之现金及等同现金 302,254 242,818 银行结余（一般账户）及现金 302,254 242,818 附注： (1)编制基准 本集团之未经审核综合业绩乃根据香港会计师公会（“香港会计师公会”）刊发之香港财务报告准则 （“香港财务报告准则”）及香港会计准则（“香港会计准则”）第34号“中期财务申报”编制。此外，未经审核综合会计账目载列香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）及香港公司条例规定之适用披露。 除下文(2)外，本集团于本综合财务报表内应用的会计政策及判断与本集团于二零二一年十二月三十一日及截至该日止年度的综合财务报表内所应用者相同。 综合财务报表以本公司之功能货币港元呈列。 (2)应用香港财务报告准则修订本 于本中期期间，本集团已就编制本集团之简明综合财务报表首次应用香港会计师公会刊发之下列香港财务报告准则修订本，其将于本集团于二零二二年一月一日开始之年度期间强制生效： 香港财务报告准则第3号（修订本） 对概念框架之提述 香港会计准则第16号（修订本） 物业，厂房及设备－作拟定使用前的所得款项 香港会计准则第37号（修订本） 亏损合约－履行合约的成本 香港财务报告准则（修订本） 二零一八年至二零二零年香港财务报告准则之年度改进 本中期期间应用香港财务报告准则修订本对本集团本期间及过往期间之财务状况及表现及╱或该等简明综合财务报表所载披露并无重大影响。 (3)收益 费用及佣金收入 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零二二年二零二一年 千港元千港元 服务类别经纪服务 13,958 25,750 投资银行服务 — 384 财富管理服务 9,931 7,370 资产管理服务 929 3,831 手续及其他服务 2,796 3,418 总计 27,614 40,753 利息收入 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零二二年二零二一年 千港元千港元 按摊销成本计量之财务资产所产生之利息收入 8,092 15,019 (4)分部资料 本集团主要从事下列业务： —提供网上及传统之证券、期货及期权，以及一般及人寿保险、互惠基金及强制性公积金（“强积金”）产品之经纪业务； —债券及股票投资及衍生工具之自营交易； —提供保证金融资及贷款服务；及 —提供资产管理服务。 可呈报及营运分部 本公司之行政总裁，亦即行政总裁（即主要经营决策人（“主要经营决策人”）定期检阅来自金融服务（包括经纪、资产管理及财富管理服务）及自营交易活动的收入，以进行资源分配及表现评估。 分部收益及业绩 营运分部的会计政策与本集团会计政策相同。分部亏损指分部产生之亏损，而未计投资物业之公平值变动及未分配之公司支出。就资源分配及表现评估而言，此乃向主要经营决策人呈报的计量方法。 截至二零二二年六月三十日止六个月 金融服务 自营交易 总计 千港元 千港元 千港元 收益 35,705 1 35,706 业绩分部亏损 (30,414) (3,864) (34,278) 未分配之支出 (726) 除税前亏损 (35,004) 截至二零二一年六月三十日止六个月 金融服务 自营交易 总计 千港元 千港元 千港元 收益 55,772 — 55,772 业绩分部亏损 (12,359) (3,585) (15,944