雅居投资控股中期业绩报告2022

香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司较于联交所上市的其他公司带有更高投资风险。有意投资者应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖的证券承受较大的市场波动风险，同时亦无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示不会就因本报告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）的规定提供有关雅居投资控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”或“我们”）的资料，本公司各董事（统称“董事”及各“董事”）愿就本报告共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，尽彼等所知及所信，本报告所载的资料在各重大方面均属真确及完整且无误导或虚假成份，及并无遗漏任何其他事项，致使本报告的任何声明或本报告有所误导。 位于将军澳的尚德邨和厚德邨均是雅居管理的公共屋邨，两邨单位数目共约一万伙。雅居荣获香港房屋委员会2021年度 “屋邨管理服务承办商大奖”之最佳物业服务公司（租者置其屋计划）。 目录 公司资料 3 财务摘要 4 未经审核简明综合收益表 5 未经审核简明综合全面收益表 6 未经审核简明综合财务状况表 7 未经审核简明综合权益变动表 8 未经审核简明综合现金流量表 9 未经审核简明综合财务资料附注 10 管理层讨论与分析 19 其他资料 21 公司资料 董事会 执行董事 何柱明先生（主席） 吴福华先生（行政总裁）宋理明先生 邓降福先生 非执行董事 谭慕洁女士 独立非执行董事 黄绍辉先生黄比先生吴纪法先生 合规主任 宋理明先生（香港会计师公会） 授权代表 吴福华先生（香港会计师公会）宋理明先生（香港会计师公会） 公司秘书 吴福华先生（香港会计师公会） 审核委员会 黄绍辉先生（主席）吴纪法先生 黄比先生 薪酬委员会 吴纪法先生（主席）黄比先生 黄绍辉先生 提名委员会 黄比先生（主席）黄绍辉先生 吴纪法先生 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师 香港 中环 太子大厦22楼 法律顾问 有关开曼群岛法律 毅柏律师事务所 香港 中环康乐广场1号怡和大厦2206–19室 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司香港中环 皇后大道中1号 中国银行（香港）有限公司香港 花园道1号中银大厦24楼 注册办事处 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 香港新界沙田 安耀街3号汇达大厦 11楼1102–1103室 股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网站 www.modernliving.com.hk 股份代号 8426 财务摘要 •本集团截至2022年6月30日止六个月录得未经审核收益约221.0百万港元（截至2021年6月30日止六个月：约232.6百万港元），较2021年同期减少约5.0%。 •本集团截至2022年6月30日止六个月期间的未经审核溢利约为9.2百万港元，而截至2021年6月30日止六个月的未经审核溢利约为6.2百万港元，较2021年同期增加约48.4%。 •截至2022年6月30日止六个月每股基本盈利约为1.15港仙（截至2021年6月30日止六个月：每股基本盈利约为0.78港仙）。 •董事会宣派截至2022年6月30日止六个月的中期股息每股股份0.75港仙（截至2021年6月30日止六个月：无）。 本公司董事会（“董事会”）欣然宣布本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至2022年6月30日止六个月（“本期间”）的未经审核简明综合中期业绩连同相应的比较数字如下： 未经审核简明综合收益表 截至2022年6月30日止六个月 截至6月30日止三个月 截至6月30日止六个月 2022年 2021年 2022年 2021年 千港元 千港元 千港元 千港元 附注 （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） 收益 6 106,993 117,297 220,959 232,587 其他收入 7 1,269 74 6,131 183 其他亏损净额 8 (1,623) (1,082) (2,005) (1,082) 雇员福利开支 9 (94,637) (98,505) (202,984) (194,091) 分包费用 10 – (4,323) – (17,494) 清洁材料成本 (1,516) (1,400) (3,156) (2,941) 公共事业开支 (308) (406) (521) (653) 折旧 (733) (486) (1,004) (986) 贸易应收款项拨回 367 – 367 – 其他经营开支 12 (4,331) (4,619) (7,820) (7,981) 经营溢利 5,481 6,550 9,967 7,542 财务（开支）╱收入净额 11 (12) 129 (38) 223 除所得税前溢利 12 5,469 6,679 9,929 7,765 所得税开支 13 (711) (1,493) (716) (1,524) 本期间溢利 4,758 5,186 9,213 6,241 每股盈利 0.59 0.65 1.15 0.78 基本及摊薄（每股港仙） 15 未经审核简明综合全面收益表 截至2022年6月30日止六个月 截至6月30日止三个月 截至6月30日止六个月 2022年 2021年 2022年 2021年 千港元 千港元 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） （未经审核） （未经审核） 本期间溢利 4,758 5,186 9,213 6,241 其他全面（亏损）╱收益： 不会重新分类至损益的项目 重新计量雇员福利责任 – 300 (392) – 本期间除税后其他全面（亏损）╱收益 – 300 (392) – 本期间全面收益总额 4,758 5,486 8,821 6,241 未经审核简明综合财务状况表 于2022年6月30日 于2022年 6月30日 于2021年12月31日 （未经审核） （经审核） 附注 千港元 千港元 资产非流动资产厂房及设备 16 1,694 2,027 使用权资产 17 2,557 2,997 应收保留金 2,949 2,949 于一项保险合约中的投资 18 2,392 2,369 采用权益法入账的投资 100 100 租金按金 120 120 9,812 10,562 流动资产按公平值计入损益的金融资产（“按公平值计入损益的金融资产”） 19 – 6,761 贸易应收款项 20 75,639 92,457 合约资产 20 18,152 18,152 预付款项、按金及其他应收款项 5,669 5,309 已抵押银行存款 21 35,353 35,132 现金及银行结余 76,758 40,915 211,571 198,726 总资产 221,383 209,288 权益本公司拥有人应占权益股本 24 8,000 8,000 储备 145,556 136,735 权益总额 153,556 144,735 负债非流动负债递延税项负债 250 240 租赁负债 17 1,827 2,156 2,077 2,396 流动负债贸易应付款项 22 228 113 其他应付款项及应计负债 63,068 58,440 借款 23 – 149 租赁负债 17 896 897 即期所得税负债 1,558 2,558 65,750 62,157 总负债 67,827 64,553 权益及负债总额 221,383 209,288 未经审核简明综合权益变动表 截至2022年6月30日止六个月 股本 股份溢价 注资储备 以股份为基础付款储备 保留盈利 权益总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于2021年1月1日的余额（经审核） 8,000 42,776 22,270 1,304 58,328 132,678 本期间溢利 – – – – 6,241 6,241 与拥有人（以其作为拥有人之身份）的交易：以股份为基础付款 – – – 354 – 354 与拥有人（以其作为拥有人之身份）的交易总额 – – – 354 – 354 于2021年6月30日的余额（未经审核） 8,000 42,776 22,270 1,658 64,569 139,273 于2022年1月1日的余额（经审核） 8,000 42,776 22,270 1,473 70,216 144,735 本期间溢利 – – – – 9,213 9,213 其他全面亏损：重新计量雇员福利责任 – – – – (392) (392) 本期间全面收益总额 – – – – 8,821 8,821 于2022年6月30日的余额（未经审核） 8,000 42,776 22,270 1,473 79,037 153,556 未经审核简明综合现金流量表 截至2022年6月30日止六个月 截至以下日期止六个月 2022年 2021年 6月30日 6月30日 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） 来自经营活动的现金流量经营所得╱（所用）现金净额 30,850 (1,564) 已付香港利得税 (569) (400) 经营活动所得╱（所用）现金净额 30,281 (1,964) 来自投资活动的现金流量购置厂房及设备 (366) (467) 收益来自╱（购买）按公平值计入损益的金融资产 6,631 (5,215) 已收利息 38 287 已抵押银行存款（增加）╱减少 (221) 1,739 投资活动所得╱（所用）现金净额 6,082 (3,656) 来自融资活动的现金流量已付利息 (41) (22) 偿还银行借款及融资租赁负债 (149) (1,504) 偿还租赁负债 (330) (387) 融资活动（所用）现金净额 (520) (1,913) 现金及现金等价物增加╱（减少）净额 35,843 (7,533) 期初现金及现金等价物 40,915 29,789 期末现金及现金等价物 76,758 22,256 未经审核简明综合财务资料附注 1.一般资料 雅居投资控股有限公司于2017年6月26日根据开曼群岛法例第22章公司法（1961年第三号法例，经综合及修订）在开曼群岛注册成立并登记为获豁免有限公司。本公司的注册办事处地址为Windward3,RegattaOfficePark,POBox1350,GrandCaymanKY1-1108,CaymanIslands。本公司的主要营业地点为香港新界沙田安耀街3号汇达大厦11楼1102–1103室。 本公司为一间投资控股公司，而其附属公司（统称“本集团”）从事向香港房屋委员会（“房委会”）拥有的公共屋邨及由房委会兴建的资助房屋以及居者有其屋计划（“居屋计划”）屋苑提供物业管理服务。 未经审核简明综合财务资料乃以港元（“港元”）呈列，其亦为本集团的功能货币。除另有所指外，所有价值约整至最接近千位（千港元）。 2.编制基准 截至2022年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务资料已按香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布的所有适用香港财务报告准则、香港会计准则及诠释（以下统称“香港财务报告准则”）、香港公司条例及GEM上市规则