巴拉圭：技术援助报告——银行决议框架和存款担保基金

2022年7月 巴拉圭 技术援助报告––银行解决方案框架和押金担保基金 这份关于巴拉圭的技术援助报告由 国际货币基金组织。它基于当时可用的信息 2022年7月竣工。 本报告的副本可从以下网址向公众索取 基金组织第22/248号国别报告 国际货币基金组织出版服务 邮政信箱92780华盛顿特区20090 电话：(202)623-7430传真：(202)623-7201 电子邮件：publications@imf.org网址：http://www.imf.org价格：每份印刷版18.00美元 国际货币基金组织 华盛顿特区。 ©2022国际货币基金组织 技术报告 巴拉圭 银行决议框架和存款保证基金 2022年6月 编制 MiguelOtero（任务负责人，MCM），LuisCortavarría-Checkley（专家，MCM），MarioTamez（LEG高级法律顾问）和IgnacioCaparroso（LEG专家） 创作部门： 货币和资本市场与法律部门 内容页 词汇表4前言5执行摘要6 一、引言10二、巴拉圭金融体系概述10 三、危机准备和协调11 A.危机情况下的体制安排11 B.恢复和解决计划13 C.跨境协调14 D.通讯15 四。银行决议框架15 A.决议框架的范围和目标15 B.决议机构及其主要特点16 C.解决工具17 D.法律保障和司法审查21 E.决议资金22 V.存款保险法律框架254 A.法律授权、目标和权力24 B.覆盖范围和资金26 C.在危机管理中的作用27 盒子 1.桥梁银行20 2.处置基金的一些特点25 数字 1.金融体系概述12 桌子 1.主要建议9 附录 I.选定的恢复和解决计划摘要29 二、其他司法管辖区的治理安排，以在内主持决议机构 中央银行34 三、实践中的过桥银行38 G损失 BB桥银行 BCPCBCNVCPDGF 埃拉 常问问题 巴拉圭中央银行（西班牙语缩写）中央银行 证券交易委员会（西班牙语缩写）有效存款保险制度的核心原则 存款保证基金紧急流动性援助经常问的问题金融稳定委员会 外FS频C金融稳定委员会 FSSRIADI 国际货币英基库金普组它织 金融部门稳定审查 国际存款保险公司协会国际货币基金组织 国家信用合作社机构（西班牙语缩写）信息技术 KA金融机构有效处置机制的关键属性 腿 大声笑 MCM 财政部谅解备忘录 NBFINCWO 不良贷款 P&A 问答 建议零售价某人 类助教风湿关 基金组织法律部最后贷款人 基金组织货币和资本市场部财政部 谅解备忘录 非银行金融机构没有债权人更糟无不良贷款 购买和假设问题和解答 恢复和解决计划决议机构 银行监管局（西班牙语缩写） 技术援助 节UA炎FGD存款保障基金管理单位（简称 西班牙语） 磷改写 应巴拉圭中央银行(BCP)的要求，联合技术援助(TA) 基金组织货币和资本市场部（MCM）和 法务部(LEG)在2021年6月15日至7月8日期间提供了关于选项的非现场TA 加强现有的决议框架和存款担保基金（DGF）。这 任务包括MiguelOtero(MCM)、LuisCortavarría-Checkley(MCM专家)、MarioTamez(LEG)和IgnacioCaparroso(LEG专家)。 特派团就与该决议有关的主题举办了几次参与式讲习班框架和DGF，每个会议之后都有问答环节，并从建设性的与BCP管理层和员工进行讨论。 该任务与LianaCaballero、DiegoDuarteSchussmuller和 FernandoFilártiga，BCP的所有董事会成员；HernánColmán，银行总监(SB);EdgarParedes，存款担保基金管理部主任 （UAFGD）；AldoRodriguez，金融机构法律部主任； SB监督经理AntonellaTorio；玛丽亚·埃琳娜·阿塞维多（MaríaElenaAcevedo）SB中的规定；监督司司长CarlosAyala； NataliaValinotti，法规意图部门负责人；玛丽亚·斯塔尔·埃雷拉，UAFGD会计主管；UAFGD投资主管AnaFranco； AnaVazquez，法律部高级分析师；和GriseldaFigueredo，高级法务部分析师。 代表团感谢BCP董事会的盛情邀请和 支持我们的使命，支持BCP的管理层和员工的合作和在此虚拟TA任务期间进行富有成效的参与。 乙执行官小号总结 MCM-LEG联合特派团向巴拉圭提供了技术援助(TA)有关其银行决议框架和DGF的权威机构。任务被执行远程外出并与当局进行政策讨论，以期通过 危机准备和危机管理的现代国际实践。它建立在金融系统稳定性审查(FSSR)的建议，由MCM完成2017年10月的工作人员。 该任务确定了现有DGF和银行决议的几个领域框架可以加强。它还提供了关于危机准备的投入。 关于危机准备和协调，访问团提出了四项建议领域： 体制安排可以得到有益的加强。虽然金融 成立了稳定委员会（FSC）和“危机委员会”，当局应评估提供健全的法律制度的好处 包括明确的任务和更好地划分角色和责任。 BCP应考虑制定一个持续的恢复过程，并决议计划并在其监管框架中为其提供支持 国际现代实践。恢复和解决计划是解决问题的关键要素现代危机准备框架。这些计划是活的文件， 应定期更新稳健、可信和可操作的步骤。所有银行 在SB的监督下，应制定与其规模成正比的恢复计划，并复杂性，将由SB评估。决议一经确立 当局(RA)应为所有系统性银行制定处置计划。 跨境协调对巴拉圭至关重要，因为 国际银行集团在巴拉圭金融体系中的存在。与其他司法管辖区的金融安全网成员的协调是 确保在正常时期做好充分的危机准备，并确保充分如果对可行性存在担忧，则协调危机管理措施 一家在巴拉圭开展业务的外资银行。 有效的沟通是需要密切协调的关键要素。一个应考虑与公众沟通的单一声音方法，以及 提前准备对于确保沟通的顺利进行至关重要发生危机情况。 关于银行决议框架，代表团在五个方面提出了建议: 当前的决议法律框架存在一些差距，包括缺乏 RA的目标。RA的法定目标应明确 编纂以指导其行动，为其活动提供基准，并确保可预测性。 RA应在操作上独立于监管机构的监督职能某人。按照现代国际惯例， 决议和监督职能将有助于更有效地执行BCP的监督和决议权力。此外，BCP应有治理安排，以确保充分的决策和准备 与其决议职能有关，独立于就以下事项作出的决定监督问题，同时为这两个职能保持独立的报告路线。 应加强解决工具包。特别是，使命 建议进一步提高购买和假设（P&A）的有效性交易并授予当局建立临时银行的明确权力 （桥梁银行）。这应该允许某些资产（通常是执行贷款）和符合条件的在适当的情况下，在公众支持下转移债务，并受制于 保障措施，临时“好银行”（随后被整体或在 部分，给一个或多个私营部门收购方）。剩余资产和不合格负债将留在破产机构并进行清算。RA 应有权要求银行承担一定数额的负债这将吸收分辨率的损失。 处置机制可以通过额外的法律保障来补充。 虽然有几项保障措施旨在促进RA的行动并保护权利股东和债权人已经到位，法律框架应提供 为RA及其工作人员提供法律保护，使其免受所采取行动的责任，以及履行职责时善意的疏忽。费用赔偿 也可以考虑因诉讼而产生的费用。 还需要加强决议资金安排 经过考虑的。决议框架应规定明确和迅速的准入临时资金，基于金融稳定性考虑，在以下情况下私营部门的资金已经用尽或无法实现解决目标。损失应分配给股东，并酌情分配给无担保和 无保险债权人，根据债权人等级和事后从行业中收回任何剩余成本。此外，作为 应急计划，当局应引入一个框架来指导使用 任何公共资源，以尽量减少损失和未来风险，并确保在合理时间内实现对其使用的透明问责。 关于存款保险法律框架，特派团做了以下工作建议： DGF的法律授权应在法律中明确规定一系列权力和 目标。修订后的法律应将DGF的法律授权指定为“支付箱”加”，并确保与法律赋予DGF的权力一致 P&A交易的财务贡献者，符合最低成本标准。在此外，DGF的法律框架应明确其两项主要公共政策目标是保护储户和促进金融稳定。 DGF运作的框架（贡献和覆盖）应该是增强。在立法中引入替代的备用资源可以考虑流动资金。为培育市场纪律， 建议将特定类型的存款排除在DGF覆盖范围之外（例如，同业存款、政府部门存款、存款 地区、省、市政府和其他公共机构）。在此外，最长报销期限应缩短至七个工作天。最后，当局应考虑取消对冲机制 支付前（如果保留，则应仅限于逾期索赔和到期贷款）。 应彻底改革DGF的制度安排。DGF应该是 操作独立并受到保护，免受外部干扰，有保障措施以避免和减轻潜在的利益冲突。此外，DGF 框架应明确其在决议准备阶段的作用（包括应急计划）和解决问题的决策过程 银行。 表1总结了特派团的主要建议。 表格1.巴拉圭：主要建议 话题/推荐优先大体时间1区域 1.考虑制定法律规定，为 金融稳定委员会和“危机委员会”授权。 高的中期全部 2.实施“单一声音”的沟通方式 公众，因此所有当局都将使用同一组商定的事实和假设。 中等的短期全部 3.要求所有银行制定复苏计划，重点关注 中等的 短期 监督和 先上最大的。 解析度 4.为所有系统性银行制定解决方案。 中等的 中期 解析度 5.考虑编纂RA的法定目标。 高的 中期 解析度 6.在BCP内建立一个独立运作的单位 高的 中期 解析度 履行RA职能，并有足够的资源履行其管理任何冲突的任务和范围利益。 7.修改法律规定和法定权力 进一步提高使用P&A作为一个解决工具。 8.通过法律规定和法定权力 有效应用新的解决工具，特别是，过桥银行。 9.为RA及其工作人员引入法律保护，由诉讼费用的赔偿支持。 10.将保障措施纳入公众访问制度 为系统性案件提供资金并准备应急规划，以及指导使用的框架 这样的资源，同时最大限度地减少道德风险。 11.评估制定事后决议的可能性 资助计划，包括临时公共资助和恢复机制。 高的中期 高的中期 高的中期 高的中期 高的中期 解析度 解析度 解析度解析度 解析度 12.为DGF在 高的 中期 订金 法律，并充分调整DGF目前的权力必须为解决过程做出贡献，但须遵守 保险 最低成本标准。 13.增强DGF的独立性，增加其解决潜在利益冲突的能力。 高的 中期 订金保险 14.取消债务自动冲销机制 被保险存款人欠银行倒闭。 高的 中期 订金保险 15.缩短保险存款的偿还期限至七个工作日。 16.将特定种类的政府存款排除在外 DGF覆盖率。 中等的中期订金保险 中等的中期订金保险 1短期=不到一年；中期=1-2年；长期=两年以上。 一、我简介 1.2017年10月，应BCP的要求，MCM工作人员对财务系统进行了巴拉圭稳定审查团（FSSR）。特派团确定了几个能力 发展需求，其中包括审查银行决议框架和 DGF。2021年6月的MCM-LEG联合任务进行了审查。 2.巴拉圭银行决议和DGF的监管框架尚未自2003年以来大幅修订。根据该监管框架，即 根据第2334/03号法律制定，SB承担决议职能，并且唯一的决议可用的工具是P&A。最近更新和现代化法律的努力并未 敲定。 3.巴拉圭在过去两年没有经历过严重的财务压力 几十年。自2004年以来，巴拉圭金融体系表现出显着的金融稳定;在此期间，只有三家小型非系统性银行倒闭。1任务期间，BCP强调，银行系统资本充足，可能触发的情况 解决措施或使用DGF的需要是预期的。 4.尽管如此，巴拉圭将受益于调整其监管框架国际现代实践。2应尽可能并在 相称的方式，考虑到巴拉圭金融的特殊性系统。 5.本报告的结构如下。第二部分简要概述了 巴拉圭的金融体系。第三部分侧重于危机准备和协调，就危机情况下的体制安排、恢复和解决提供意见 规划、跨