2021年香港银行业报告

拥抱变化，推动增长2021年香港银行业报告home.kpmg/cn 2| 2021年香港银行业报告内容介绍4概述6环境、社会及管治17下一步加强气候适应能力和能力建设为了18绿色和可持续的银行业金融犯罪合规与 ESG 之间的更大一致性是办法21向前转型23更多香港银行将寻求采用监管科技解决方案作为一部分的24他们的监管驱动转型之旅面对收入和成本压力，银行正在加速他们的26适应和发展的转型举措财富管理连接应该是银行整体数字化不可或缺的一部分和30大湾区战略香港作为一个重要的连接器和国际的32财富管理中心连接器34与中国大陆日益紧密的联系提供了一个重大35香港银行在境内扩张的机会© 2021 毕马威会计师事务所，一家香港合伙企业，是毕马威会计师事务所全球独立成员所组织的成员，毕马威国际有限公司是一家英国私人担保有限公司。版权所有。 2021 年香港银行业报告 |3香港仍是中资银行的重要跳板达到38他们的全球野心随着增长机会的明确，国际银行正在转向他们的40大湾区计划变为现实第 42 条管理数字销售世界中的行为——新的挑战银行43监管重点领域正在转向应对新出现的风险为了46新现实中的银行持续的经济不确定性和越来越多的人工智力50呼吁更强大的模型治理随着 LIBOR 即将结束，银行应加快努力至52为过渡做好准备运营税的迫在眉睫的变化为这55行业数字化、现代化和简化流程随着巴塞尔协议 III 改革的临近，银行应加快准备58为实施金融的强调61关于毕马威90接触我们91© 2021 毕马威会计师事务所，一家香港合伙企业，是毕马威会计师事务所全球独立成员所组织的成员，毕马威国际有限公司是一家英国私人担保有限公司。版权所有。 4 | 2021年香港银行业报告© 2021 毕马威会计师事务所，一家香港合伙企业，是毕马威会计师事务所全球独立成员所组织的成员，毕马威国际有限公司是一家英国私人担保有限公司。版权所有。介绍在今年的年度银行业报告中，我们回顾了香港银行 2020 年的财务业绩，并提供了我们对行业的展望。如果不谈论 Covid-19 的影响，就很难评估 2020 年香港银行的表现。虽然疫情无疑对香港经济产生了负面影响，但并未引发重大金融危机。尤其是银行业，已经相当不错地摆脱了大流行最严重的时期。过去几年为改善资本实力和流动性以及银行资产负债表的整体实力而采取的监管措施表明，香港银行业仍然有弹性的。我们没有看到信用损失显着增加，也没有任何围绕资产价格下跌导致不当行为索赔的挑战。然而，银行业在 2020 年的收入下降，这主要是由于净息差下降。这对整体盈利能力产生了显着影响，我们预计这一趋势将持续到 2021 年剩余时间，并可能持续到 2022 年。值得注意的是，在我们的 33 版年度香港银行业报告中，我们很高兴首次推出一个新类别：虚拟银行。本报告分析了香港和香港八家虚拟银行的业绩和关键财务指标。讨论他们的增长前景。现在说谁是市场领导者还为时过早，但未来 12 个月对于这些新参与者发展和扩大其产品以吸引客户并开始展示他们拥有可持续发展的未来至关重要。我们的报告还探讨了我们认为将对来年香港银行业产生重大影响的四个关键主题。环境、社会及管治：我们继续看到更多的行业关注银行业的环境、社会和治理 (ESG) 问题，香港金融管理局越来越积极地鼓励和强制银行将 ESG 纳入其风险管理框架。我们开始看到一些银行承诺将 ESG 置于其业务的核心，并提供更多对 ESG 友好的产品和服务。虽然仍有一些挑战需要克服– 例如制定单一的全球 ESG 标准 – ESG 在更广泛的银行和金融服务中的重要性日益增加是未来几年将被讨论的趋势。转型：虽然许多银行多年来一直专注于转型以降低成本、增强客户体验并改善风险管理和合规性，但 Covid-19 确实加快了开发和执行的步伐。大流行大大提高了银行将运营成本作为维持盈利能力的关键杠杆的意识，尤其是在可预见的未来利息收入增长可能会受到抑制的环境中。保罗·麦克谢弗里合伙人，金融服务毕马威中国 2021 年香港银行业报告 |5© 2021 毕马威会计师事务所，一家香港合伙企业，是毕马威会计师事务所全球独立成员所组织的成员，毕马威国际有限公司是一家英国私人担保有限公司。版权所有。此外，企业和个人客户都需要更好更快的服务，更直接的处理和更少的人工干预，所有这些都需要向系统和流程转型。财富：在长期的低利率环境下，许多银行正在探索如何将其对利息收入的依赖转向更加专注于赚取费用的活动。人们越来越关注亚洲的财富管理机会，鉴于该地区（尤其是中国大陆）新财富的激增和新兴的中产阶级，这并不令人意外。正如“十四五”规划和大湾区（GBA）发展规划所述，香港作为国际金融和资产管理中心发挥着关键作用。我们看到该领域的多项发展，国际私人银行和财富管理机构寻求以香港为跳板，在中国大陆、中国内地扩张在香港设立财富管理部门的银行，以及寻求为散户投资者服务的新兴虚拟银行和财富科技公司。此外，即将推出的大湾区财富管理通是银行业的重要机遇。虽然该计划最初将提供针对大众富裕客户的简单投资产品，但成功推出可能预示着未来可能有更多机会惠及富裕阶层。香港作为国际金融中心和连接器：与财富机遇相联系的是香港作为资本流入和流出中国大陆的关键连接器和渠道的角色得到重申。我们继续看到国际和中资银行寻求在香港开展业务，以受益于香港深厚的人才库、多元化的商界和投资者基础以及公平透明的监管制度。其中许多银行还继续以香港为起点，在中国内地开展业务。总体而言，尽管收入和盈利能力持续面临压力，但香港银行业仍保持弹性，并显示出从大流行影响中复苏的迹象。投资正在增加，多家银行宣布计划增加香港面向客户领域的员工人数，尤其是财富管理和私人银行业务。然而，银行业的增长有赖于香港整体经济活动的增长，而这最终将取决于其疫苗能否成功推出，以及该市能否以多快的速度向中国大陆和其他地区开放边境。世界。我希望您喜欢我们在 2021 年对该行业的看法，并欢迎有机会讨论银行业的结果和当前的行业格局。 6 | 2021年香港银行业报告© 2021 毕马威会计师事务所，一家香港合伙企业，是毕马威会计师事务所全球独立成员所组织的成员，毕马威国际有限公司是一家英国私人担保有限公司。版权所有。保罗·麦克谢弗里合伙人，金融服务毕马威中国特伦斯方香港中资银行业务主管合伙人 毕马威中国尽管整体经济充满挑战，但香港银行业在 2020 年表现出韧性。 Covid-19 大流行引发的全球经济放缓导致香港经济疲软，香港经济较 2020 年收缩了 6.1%1（相比之下，2019 年收缩了 1.2%）。尽管如此，香港银行业在 2020 年的整体资产负债表继续增长。存款增加，所有持牌人的总资产增加银行业务增长 8.8% 至 22.9 万亿港元，贷款和垫款增长 3.4%。然而，这并不全是好消息。持续的根据我们在 2020 年香港银行业报告中的预测，所有持牌银行的减值准备前营业利润由 2019 年的 2870 亿港元下降 19.3% 至 2020 年的 2320 亿港元。我们预计长期低利率环境和经济的主要由大流行引起的不确定性将继续对 2021 年银行业的盈利能力产生负面影响。美联储（Fed）于 2020 年 3 月 15 日将利率下调至 0.25% 后，联邦基金利率在整个 2020 年一直处于低位。这影响了所有持牌银行的净息差（NIM），其 2020 年下降了 41 个基点.获香港金融管理局（金管局）发牌的八间虚拟银行现已全部在香港开展业务。2尽管它们在 2020 年都处于亏损状态，但它们已在向香港消费者提出的建议中投入了大量资金。现在说哪些虚拟银行会在短期内取得成功还为时过早——我们预计虚拟银行将继续向客户推出新产品和服务，十二个月后我们可能会有更清晰的看法来自这个令人兴奋的新细分市场的获奖者。这些新进入者并不容易，因为传统银行已为其客户提供增强的数字产品作为回应，这表明香港零售银行业务的竞争只会变得更加激烈。12020 年经济背景与 2021 年展望，第 23 页 https://www.hkeconomy.gov.hk/sc/pdf/er_20q4.pdf2金管局年报，第 5 页，https://www.hkma.gov.hk/media/eng/publication-and-research/annual-report/2020/AR2020_E.pdf概述 2021 年香港银行业报告 |7© 2021 毕马威会计师事务所，一家香港合伙企业，是毕马威会计师事务所全球独立成员所组织的成员，毕马威国际有限公司是一家英国私人担保有限公司。版权所有。净息差在这份报告中，我们提出了一个分析3前 10 名本地注册的持牌银行的一些关键指标4在香港。虽然一些银行在香港具有双重实体结构（例如分行和注册成立的认可机构），但我们没有合并它们的结果。分析是在报告实体的基础上进行的。净息差3该分析基于在香港金融管理局注册的金融机构。4本文所提及的前 10 家本地法人持牌银行是截至 2020 年 12 月 31 日所有本地法人持牌银行中总资产最高的 10 家银行。5 NIM 要么引用自财务报表的公开公告，要么根据年化净利息收入和生息资产或总资产计算，具体取决于信息的可用性。6恒生 2020 年报，第 17 页 https://vpr.hkma.gov。 hk/statics/assets/doc/100057/ar_20/ar_20_eng.pdf7南洋年报 2020，第 245 页 https://vpr.hkma.gov.hk/statics/assets/doc/100060/ar_20/ar_20.pdf联邦基金利率在 2020 年 3 月下调了 100 个基点至 0.25%，并且全年持平。作为回应，金管局基准利率由 2% 下调 114 个基点至 0.86%。连同 2019 年的削减，影响反映在 NIM 中5的银行与 2019 年相比有所减少。与 2019 年相比，所有接受调查的持牌银行的平均净息差比 2019 年下降了 41 个基点。 2020 年前 10 名持牌银行的平均净息差从 2019 年的 1.71% 降至 1.38。所有前 10 名银行的净息差均有所下降。恒生银行有限公司（恒生）在 2020 年的前 10 名中继续保持最高净息差。恒生净息差降至1.73%（较2019年下降47个基点），主要受市场利率走低带动。6在前 10 名持牌银行中，南洋商业银行有限公司（南洋）的净息差自 2019 年以来下降幅度最小（6 个基点）。虽然年内银行客户存款余额基本持平，定期存款占比从2019年的68%下降到2020年的62%。7我们认为，2021 年香港银行的净息差仍将面临严峻的环境。尽管有迹象表明美国通胀压力可能导致美联储加息，但目前对此并未达成共识。在利率上升之前，香港银行净息差的前景可能仍然充满挑战。2.5%2%1.73%1.63%1.60%1.5%1.48%1.47%1.45%1.21%1.17%1.04%1.03%1%1.5%0%20202019资料来源：摘自个别银行的财务和公开报表 8 | 2021年香港银行业报告© 2021 毕马威会计师事务所，一家香港合伙企业，是毕马威会计师事务所全球独立成员所组织的成员，毕马威国际有限公司是一家英国私人担保有限公司。版权所有。成本收入比费用成本管理仍然是香港银行在 2020 年监控和提高盈利能力的重要重点。截至 2020 年，受访银行的成本收入比平均上升 6.69 个百分点，从 44.26% 上升至 50.95%。总营运成本由截至 2019 年止年度的 2,040 亿港元微增至截至 2020 年止年度的 2,050 亿港元。相比 2018 年至 2019 年的 130 亿港元增加，我们可以看到银行非常注重减少管理盈利能力的绝对成本水平。尤其是，受调查银行的员工总成本较 2019 年下降了 2.6%。 与此相反，2021 年前几个月，汇丰银行、花旗银行、渣打银行和高盛等多家银行宣布计划增加香港面向客户领域的员工