2021年香港银行业前景

2021年 香港银行业前景kpmg.com/cn 目录概要: 尽管时势充满挑战，2021年香港银行业也不乏曙光行业展望: 将业务重心从追求利息收入向非息业务转移，创造更多机会的同时更需银行警惕风险不良贷款: 面对挥之不去的经济不稳定性，预计香港企业的不良贷款仍将增加合规科技: 合规科技的运用在2021年不再是遥不可及，而是势在必行 金融犯罪合规: 合规科技、网络分析和信息共享将是2021年打击日益猖獗的金融犯罪的关键 数字化转型: 数字化将在2021年彻底改变银行中小企业业务，而零售银行业也将出现以客户需求 为导向的合作伙伴关系运营韧性和第三方风险管理: 能够在2021年加强运营韧性和第三方风险管理的银行将具备最佳优势 5 6 7 8 9 10 11 © 2020 毕马威会计师事务所 — 香港合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司(“毕马威国际”)相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 监管重点领域: 信用风险和新业务模式带来的新兴风险将成为 2021年监管机构的关注焦点环境、社会及治理: 2021年，银行将采取行动将ESG整合至业务，而能力培养是行动的关键税务重构: BEPS2.0倡议和新型冠状病毒疫情将加快银行税务职能在2021年的数字化转型粤港澳大湾区: 大湾区仍将是许多香港银行的重要增长动力毕马威简介联系我们12 13 14 15 1617© 2020 毕马威会计师事务所 — 香港合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司(“毕马威国际”)相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 © 2020 毕马威会计师事务所 — 香港合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司(“毕马威国际”)相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 概要尽管时势充满挑战，2021年香港银行业也不乏曙光欢迎大家阅读毕马威《2021年香港银行业展望报告》，本报告中我们对影响香港银行业的关键发展和趋势做出了预测。去年十二月，我们发布了《2020年香港银行业展望报告》，尽管由于社会动荡和中美贸易紧张，香港的经济和银行业都受到极大影响，面临很大的市场不确定性。但可以肯定的说，每个人都曾期待着2020年会是香港重整旗鼓、重启新生的一年。 然而，过去的12个月是一个充满不确定性，空前动荡和困难的时期，不仅仅是香港，整个世界都是如此。随着2020年年底的临近，我们再次期望告别过去，迎接更加光明的来年。当然，一些积极的迹象也正在显现，新冠疫苗的研发带来了振奋人心的效果，旅行限制开始逐渐放宽，一些地区的生活开始恢复正常。但是，我们相信2021年仍然是需要国家、行业、企业乃至每个人努力去克服由于新冠疫情给我们的生活和工作所带来挑战的一年。 在本报告中，毕马威的专家对银行业的10个重点领域进行了分析和探讨。当然，如何适应新冠疫情带来的新形势是贯穿于这些重点领域的一个关键话题。 整体而言，我们对2021年的展望主要聚焦在两大方面。首先是由于新冠疫情带来的商业模式和运营模式的快速转变，以及这其中重要的一部分-银行业数字化转型。在2021年，银行会寻求更多的机遇来进一步探索数据化转型，包括应用合规科技解决方案、实现税务职能数字化、与外部供应商和服务提供商合作，以及保持以客户为中心的数字化战略。第二方面是香港继续作为国际金融中心，作为中国内地资本内外流通的桥梁所发挥的作用。这包括香港作为大湾区金融服务中心，以及立志成为亚洲绿色金融中心可能带来的发展机遇。我们预计香港政府和监管机构继续推动香港在这些领域发挥作用，就能够为银行业带来更多融资机会。 毫无疑问，银行能够有效的转变其业务和运营模式是在2021年取得成功的关键。那些能够通过数字化转型控制经营成本、全面提升客户体验并提高信誉度的银行才能够在2021年脱颖而出。 本报告分享了我们对香港银行业2021年发展形势的观点，希望各位读者喜欢，也希望有机会与各位进一步探讨香港银行业的当前行业格局。马绍辉（Paul McSheaffrey) 香港区银行和资本市场 主管合伙人 毕马威中国© 2020 毕马威会计师事务所 — 香港合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司(“毕马威国际”)相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。52021年香港银行业前景 将业务重心从追求利息收入向非息业务转移，创造更多机会的同时更需银行警惕风险面对新型冠状病毒肺炎（COVID-19）带来的挑战，香港在抵御病毒、确保运营韧性和给企业提供金融支援方面都做出了最大的努力，正因如此，2020年香港银行业仍然保持了稳定的态势。香港作为连接中国内地资本流通的重要桥梁，中国内地的经济复苏、增长回暖对香港的经济来说亦是一个非常有利的信号。但由于未来几年利率将仍然处于低位，这将影响银行从净利息收入中创收的能力。很多银行因此开始探索如何将自己对利息收入的依赖转向非息业务。 由于存款账户的利润越来越少，在2021下半年，我们可能会看到香港的一些银行考虑针对账户余额征收费用，特别是对于小额的账户。 对于非息业务的日益关注，特别是在波动性和投资不确定性很大的情况下，确保银行行为得当和公平对待客户就显得尤为重要。尤其是在未来一年，银行业将更加重视定价和产品适用性。香港政府机构和银行为企业提供的救助措施，如贷款延期支持计划和员工支持计划，帮助许多企业度过了充满挑战的2020年。但是，我们预计这些措施不会在2021全年一直持续，至少企业不会像2020年那样得到同样的财政支持。如果2021年全球和香港的情况没有很大变化，经济增长仍然停滞的话，就很可能会出现更多的贷款违约 — 特别是信用卡和个人贷款等无担保债务，以及企业不良贷款。当然，由于这并不会导致破产潮，因为我们预计，银行需要对陷入困境的企业和个人考虑采取更为周全的做法，以平衡财务回报和公平对待客户。银行能否在2021年取得成功的一个关键因素就是它们能否有效地评估哪些企业在经济环境好转的情况下可以扭亏为盈，而哪些企业即使如此也无力回天。 银行商业模式转型的能力也是其成功的关键。随着利润压力的不断增大，成功的银行将会是那些既能管理运营成本，又能提供综合的数字化客户体验的银行。那些真正通过实现数字转型来降低成本、提升客户体验的银行，将在2021年领先一步、脱颖而出。并且一旦形成良性循环效应，就能够为银行带来新的客户和更多的业务。 对于在这个充满挑战的时期寻求数字化转型的银行而言，要确保维持客户的信任这是关键。由于许多银行都在加速推进数字化转型，因此，以安全可靠的方式带领客户走上数字化之旅就显得至关重要。有效的网络安全管控、新兴技术和第三方风险，以及确保数据隐私安全和保护，将是维持客户信任和提升客户信心的关键，这也最终决定了银行能否实现长期成功。马绍辉（Paul McSheaffrey) 香港区银行和资本市场 主管合伙人 毕马威中国行业展望由于存款账户的利润越来越少，在2021下半年，我们可能会看到香港的一些银行考虑针对账户余额征收费用，特别是对于 小额的账户。© 2020 毕马威会计师事务所 — 香港合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司(“毕马威国际”)相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。62021年香港银行业前景 面对挥之不去的经济不稳定性，预计香港企业的不良贷款仍将增加尽管中国内地已渐露经济复苏的曙光，但面对2021年不良贷款的增加隐患，香港银行非但不能松懈，相反还要加倍警惕。有迹象显示，中国内地正逐步从新冠疫情的影响中复苏。2020年第3季国民生产总值 (GDP) 增长4.9% (第2季增长3.2%) ，随着国内旅行人数的增加，国内航空业也逐步复苏，生活正在重回正轨。中国内地的经济复苏将对香港经济和金融服务业产生正面影响，尽管多家国企发生债务违约的情况依然暗示经济仍面对较大压力 。 银行业仍需要保持高度警惕，银行贷款组合的资产质量引起了不少关注。很多企业仍在面对中美贸易关系持续紧张、供应链保护主义兴起，以及疫情后时代商业模式的转变所带来的挑战。这些都是值得关注的原因，特别是曾放贷给中国内地中小型企业的香港银行。大部分银行将利用即将到来的2021年，确保在新形势下即使现场走访的机会受到限制也能够充分掌握客户的财政状况。 香港的政府和非政府机构先后提出了援助和纾困措施，例如保就业计划、银行还息不还本计划、科技券计划和其他财政措施，目的是为了营造香港复苏或稳定的景象，但这种景象不一定能够延续至来年。纾困措施确实帮了不少企业，也为一些行业创造了需求，但效果并不持久。一旦纾困措施的刺激作用消散 (我们预期可能在2021年) ，多个行业将受到真正的冲击。届时，银行贷款组合的资产质量将开始下跌。尽管银行仍能够利用出售不良贷款这样的方法，但部分银行仍有可能会选择将不良贷款保留在账册中，与借款人合作帮助他们扭转经济困境，而不是简单地出售不良贷款，使可能出现的损失成为现实。 领先银行在2021年将加倍留意贷款组合中其他放贷机构的行动。这将有助于他们及早识别哪些放贷机构在收紧客户的贷款额度，甚至要求客户立即还款—这可能造成多米诺骨牌效应，促使各放贷机构仿效。 不过随着情况在2021年进一步恶化，欺诈案也可能随之增加。要想在2021年立于不败之地，银行需要投资并利用数据及分析工具和解决方案，更深入了解并透彻掌握客户处境，及早识别诈骗迹象。这套以数据为本的方法需要配合作为银行第一道防线的客户关系经理持续培训来共同操作，以协助客户关系经理识别不同的欺诈警示信号和迹象。 不良贷款侯柏特（Patrick Cowley）香港及亚太区重组服务 主管合伙人 毕马威中国艾仕域 (Guy Isherwood)顾问总监毕马威中国尽管银行仍能够利用出售不良贷款这样的方法，但部分银行仍有可能会选择将不良贷款保留在账册中，与借款人合作帮助他们扭转经济困境，而不是简单地出售不良贷款，使可能出现的损失成为 现实。© 2020 毕马威会计师事务所 — 香港合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司(“毕马威国际”)相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。72021年香港银行业前景 欧乐恒 (James O’Callaghan)香港区技术咨询主管合伙人 毕马威中国宋家宁香港区银行业咨询主管合伙人 毕马威中国1 香港金融管理局《善用合规科技力量：转变风险管理及合规》，2020年11月https://www.hkma.gov.hk/media/eng/doc/key-information/press-release/2020/20201102e3a1.pdf 合规科技的运用在2021年不再是遥不可及，而是势在必行 新冠疫情在快速改变着业务模式和运营模式，应用合规科技来彻底改变风险管理和合规工作，对香港银行来说是2021年的重大的发展机会。 对银行运用合规科技和云技术等相关技术而言，监管机构一直给予明确的支持。香港金融管理局 (“金管局”) 委托毕马威中国共同研究撰写，并于近期发表的合规科技白皮书1中就提出了16项建议，这16项建议是监管机构下一年用以提高香港地区银行对于合规科技的认知水平，推动更多香港银行推行合规科技的重点。 当然，这也同时反映出监管机构也越加紧跟技术潮流。我们预期监管机构来年将要求银行提供更多更详细的实时数据。银行可以利用这些数据和数据分析借助自身的监管科技技术对宏观的市场形成全面的风险视图，对细粒度的包括客户、银行分部门或个别银行，以及特定部门、团队甚至是银行内部员工进行分析。领先银行来年将争相仿效，确保能有效应用合规科技解决方案，并集中精力以数据驱动的方法来满足监管要求。在新冠疫情带来的新形势下，银行将迅速适应日益数字化的执行和交付模式。尚未开始应用合规科技的银行将开始研究这些技术，而已经运用相关技术解决方案的银行将会增加更多应用领域的实例。举例来说，过去常见的合规科技实例都集