华北制药：2016年第三季度报告

2016年第三季度报告 1 / 27 公司代码：600812 公司简称：华北制药 华北制药股份有限公司 2016年第三季度报告 2016年第三季度报告 2 / 27 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3 三、 重要事项 .................................................................. 8 四、 附录 ..................................................................... 13 2016年第三季度报告 3 / 27 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司副董事长、总经理刘文富、总会计师、财务负责人王立鑫及财务部部长李建军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 注：公司董事长杨海静先生由于工作原因已辞去公司董事长、董事职务，暂由公司副董事长刘文富先生主持工作（详见公司临2016-067公告） 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 16,206,493,186.87 15,997,230,054.09 1.31 归属于上市公司股东的净资产 5,322,233,240.15 5,288,411,983.18 0.64 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -396,390,983.00 103,175,396.93 -484.19 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 5,976,724,189.46 6,236,725,101.85 -4.17 归属于上市公司股东的净利润 64,755,556.01 31,645,409.06 104.63 归属于上市公司股东的扣除非经32,688,039.37 24,001,822.42 36.19 2016年第三季度报告 4 / 27 常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 1.23 0.60 增加0.63 个百分点 基本每股收益（元/股） 0.040 0.019 110.53 稀释每股收益（元/股） 0.040 0.019 110.53 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 119,073.90 236,553.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,296,663.66 19,776,142.67 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 14,556,474.75 14,769,721.63 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 2016年第三季度报告 5 / 27 等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,213,121.40 -2,390,350.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -139,427.51 -138,514.23 少数股东权益影响额（税后） -47,752.84 -186,036.29 合计 23,571,910.56 32,067,516.63 2016年第三季度报告 6 / 27 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 87,875 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 冀中能源集团有限责任公司 602,227,171 36.93 252,227,171 质押 175,000,000 国有法人 华北制药集团有限责任公司 256,546,004 15.73 0 质押 93,385,339 国有法人 中央汇金资产管理有限责任公司 56,089,800 3.44 0 无 0 未知 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 2016年第三季度报告 7 / 27 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 16,737,400 1.03 0 无 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 冀中能源集团有限责任公司 350,000,000 人民币普通股 350,000,000 华北制药集团有限责任公司 256,546,004 人民币普通股 256,546,004 中央汇金资产管理有限责任公司 56,089,800 人民币普通股 56,089,800 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 16,737,400 人民币普通股 16,737,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 华北制药集团有限责任公司系公司控股股东冀中能源集团有限责任公司的全资子公司，华北制药集团有限责任公司与前十名其他无限售股东无关联关系，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 2016年第三季度报告 8 / 27 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因 预付账款 288,604,104.74 165,824,570.11 74% 调整部分原材料采购支付模式，降低采购成本 应收股利 12,600,000.00 -100% 收到河北证券股利 短期借款 2,755,658,190.76 1,388,516,737.44 98% 融资结构调整 预收账款 119,237,752.48 185,549,977.16 -36% 部分预收款已发货并开票给客户，导致降低 应付利息 29,179,057.50 49,702,120.00 -41% 支付超短融、短融、中票利息 应付股利 15,825,211.19 -100% 支付2015年分红款 其他应付款 218,805,728.96 690,774,481.02 -68% 归还股东旧欠 一年内到期的非流动负债 1,346,927,568.66 834,855,568.66 61% 一年内到期长期借款增加 长期应付款 372,577,650.13 3,027,273.00 12207% 新增4亿元融资租赁 项目 本期金额 上年同期金额 变动比例 变动原因 营业税金及附加 39,741,090.96 31,418,222.42 26% 部分新建项目留抵增值税已抵扣完毕，本期缴纳的增值税增加，城建税、教育费附加相应增加 销售费用 589,722,820.89 523,051,227.68 13% 加大营销力度 管理费用 274,758,522.17 305,755,772.44 -10% 强化费用管控，降低可控费用；去年同期参乌胶囊终止研发，累计发生资本化研发支出1538万元一次性计入管理费应 财务费用 221,853,362.05 189,177,650.42 17% 融资总金额增加导致财务费用-利息支出增加 资产减值损失 10,126,122.59 2,625,292.25 286% 按照会计政策计提各项减值准备 营业外收入 36,349,914.00 10,695,253.04 240% 政府补助、债务重组收 2016年第三季度报告 9 /